Egyházaskozár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 20- 2023. 08. 31

Egyházaskozár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.03.20.

Egyházaskozár Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összeget 514 311 143 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása 415 536 309 Ft

b) közhatalmi bevételek 10 988 213 Ft

c) működési bevételek 31 466 858 Ft

d) felhalmozási bevételek 0 Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 27 581 572 Ft

f) finanszírozási bevételek 28 738 191 Ft,amelyből:

fa) belföldi finanszírozás bevételei 28 738 191 Ft

fb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft

fc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 514 311 143 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 514 311 143 Ft

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 487 817 873 Ft

aa) személyi juttatások: 272 302 151 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 37 325 881 Ft

ac) dologi kiadások: 173 815 264 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 975 000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 3 399 577 Ft

af) tartalék Ft

b) felhalmozási költségvetés 10 860 618 Ft

ba) beruházások, 3 560 000 Ft

bb) felújítások 7 252 028 Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások (átadott kistérségnek) 48 590 Ft

Finanszírozási kiadások: 15 632 652 Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 514 311 143 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 5. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai: Összesen: 950 000 Ft

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

5. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 10 860 618 Ft többlet

b) felhalmozási cél szerint 10 860 618 Ft hiány.

(2) Az önkormányzatnak 2023. évben 0 Ft a felhasználható többlete.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 63 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 67 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 5 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek jelenleg nincsenek.

8. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 0 Ft, a céltartalék 0 e Ft.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

9. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Bikal, Egyházaskozár, Hegyhátmaróc, Szárász, Tófű, Máza, Magyaregregy, Kárász, Köblény, Szalatnak Községek Közös Önkormányzati Hivatalának 2023. évi költségvetési fő összegét 158 502 751 forintban állapítja meg.

10. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) finanszírozási bevételek 158 502 751 Ft, amelyből:

b) belföldi finanszírozás bevételei 142 985 000 Ft

c) Hivatalnak átadott pénzeszköz 15 517 751 Ft

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből a kötelező feladatok bevételei: 158 502 751 Ft

(3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek: 156 802 750 Ft

b) felhalmozási bevételek: 1 700 001 Ft

11. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 154 942 571 Ft

aa) személyi juttatások: 103 330 953 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 14 452 824 Ft

ac) dologi kiadások: 37 158 794 Ft

b) felhalmozási költségvetés 3 560 000 Ft

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásai: 158 502 571 Ft

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) 12. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát 20 fő szerint állapítja meg, a közfoglalkoztatott létszám-előirányzat: 0 fő

4. Az önkormányzat saját költségvetése

12. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2023. évi költségvetési fő összegét 489 444 131 forintban állapítja meg.

13. § (1) Az önkormányzat saját, 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása 415 536 309 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 Ft, amelyből:

ba) működési célú támogatások 0 Ft

bb) felhalmozási célú támogatások 0 Ft

c) közhatalmi bevételek 10 988 213 Ft

d) működési bevételek 8 560 799 Ft

e) felhalmozási bevételek 0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 27 581 572 Ft

g) finanszírozási bevételek 26 777 238 Ft, amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei (maradvány) 26 777 238 Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft

(2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 489 444 131 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 489 444 131 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(5) 15. § (1) Az önkormányzat saját, 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 316 960 139 Ft

aa) személyi juttatások: 38 236 442 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5 102 737 Ft

ac) dologi kiadások: 46 324 870 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 975 000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 226 321 090 Ft

af) ebből átadott pénzeszközök áht.belülre 226 251 090 Ft

ag) ebből átadott pénzeszköz államháztartáson kívülre 20 000 Ft

ah) tartalék 0 Ft

b) felhalmozási költségvetés 48 590 Ft

ba) beruházások, 0 Ft

bb) felújítások 0 Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások 48 590 Ft

c) finanszírozási kiadások 172 435 402 Ft, amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai 172 435 402 Ft

cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft

(6) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 489 444 131 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(7) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

14. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját 2023. évre létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –15 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 16 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 5 fő.

5. Az önkormányzat Egyházaskozári Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha (a továbbiakban Egyházaskozári Óvoda) költségvetési szervének költségvetése

15. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2023. évi költségvetési fő összegét 246 088 524 forintban állapítja meg.

16. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft, amelyből:

aa) működési célú támogatások 0 Ft

ab) felhalmozási célú támogatások 0 Ft

b) működési bevételek 22 906 059 Ft

c) felhalmozási bevételek 0 Ft

d) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

e) finanszírozási bevételek 223 182 465 Ft, amelyből:

ea) belföldi finanszírozás bevételei 223 182 465 Ft

eb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft

ec) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 246 088 524 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft

(3) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 246 088 524 Ft

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft

17. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 238 836 496 Ft

aa) személyi juttatások: 130 734 756 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 17 770 320 Ft

ac) dologi kiadások: 90 331 420 Ft

ad) egyéb működési célú kiadások 0 Ft

b) felhalmozási költségvetés ba) beruházások, felújítások 7 252 028 Ft

c) finanszírozási kiadások 0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 246 088 524 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft

18. § (1) A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –28 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 31 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

6. Az önkormányzat Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervének költségvetése

19. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2023. évi költségvetési fő összegét 223 167 452 forintban állapítja meg.

20. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 222 921 513 Ft, amelyből:

aa) működési célú támogatások 222 921 513 Ft

ab) felhalmozási célú támogatások 0 Ft

b) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

c) finanszírozási bevételek 245 939 Ft, amelyből:

ca) belföldi finanszírozás bevételei 245 939 Ft

cb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 223 167 452 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft

(3) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 223 167 452 Ft

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

21. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 245 939 Ft, dologi kiadások: 245 939 Ft

b) felhalmozási költségvetés 0 Ft

c) finanszírozási kiadások 222 921 513 Ft, amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai 222 921 513 Ft

cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 223 167 452 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft

22. § A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervnek 2023. évre nincs tervezett foglalkoztatott létszáma.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

23. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

24. § A képviselő-testület 2023. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 400 000 nettó Ft/év/fő.

25. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának nincsenek tervezett bevételeit és kiadásai.

26. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

8. Egyéb rendelkezések

27. § Az önkormányzatnak a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletei nincsenek.

28. § (1) Az 1. számú melléket tartalmazza a 2023. évi három éves összesitett költségvetési mérlegének tervezetét.

(2) A 2. számú melléklet tartalmazza a 2023. évi előirányzat felhasználási tervet.

(3) A 3. számú melléklet tartalmazza az önkormányzat közvetlen támogatásait.

(4) A 4. számú melléklet tartalmazza a kiadások kormányzati funkciók szerinti részletezését.

(5) Az 5. számú melléklet tartalmazza a 2023. évi bevételek részletezését.

(6) A 6. számú melléklet tartalmazza az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetésének részletezését.

(7) A 7. számú melléklet tartalmazza az Egyházaskozári Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha költségvetésének részletezését.

(8) A 8. számú melléklet tartalmazza az Egyházaskozári Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését.

29. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (III. 17.) önkormányzati rendelethez

2. melléklet az 1/2023. (III. 17.) önkormányzati rendelethez

3. melléklet az 1/2023. (III. 17.) önkormányzati rendelethez

4. melléklet az 1/2023. (III. 17.) önkormányzati rendelethez

5. melléklet az 1/2023. (III. 17.) önkormányzati rendelethez

6. melléklet az 1/2023. (III. 17.) önkormányzati rendelethez

7. melléklet az 1/2023. (III. 17.) önkormányzati rendelethez

8. melléklet az 1/2023. (III. 17.) önkormányzati rendelethez