Egyházaskozár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 03. 01

Egyházaskozár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.03.01.

Egyházaskozár Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összeget 569 362 843 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása 477 520 851 Ft

b) közhatalmi bevételek 10 967 213 Ft

c) működési bevételek 38 274 667 Ft

d) felhalmozási bevételek 0 Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 3 645 120 Ft

f) finanszírozási bevételek 38 954 992 Ft, amelyből:

fa) belföldi finanszírozás bevételei 38 954 992 Ft

fb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft

fc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 569 362 843 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 569 362 843 Ft

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 538 966 022 Ft

aa) személyi juttatások: 321 508 532 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 43 403 150 Ft

ac) dologi kiadások: 172 170 434 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 800 000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 1 083 906 Ft

af) tartalék Ft

b) felhalmozási költségvetés 14 780 896 Ft

ba) beruházások, 14 750 265 Ft

bb) felújítások Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások (átadott kistérségnek) 30 631 Ft

Finanszírozási kiadások: 15 615 925 Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 569 362 843 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 5. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai: Összesen: 800 000 Ft

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincsenek olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

5. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 14 780 896 Ft többlet

b) felhalmozási cél szerint 14 780 896 Ft hiány.

(2) Az önkormányzatnak 2024. évben 0 Ft a felhasználható többlete.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 63 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 67 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 5 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek jelenleg nincsenek.

8. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 0 Ft, a céltartalék 0 e Ft.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

9. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi költségvetési fő összegét 187 178 591 forintban állapítja meg.

10. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) finanszírozási bevételek 187 178 591 Ft, amelyből:

b) belföldi finanszírozás bevételei 187 178 591 Ft

c) Hivatalnak átadott pénzeszköz 0 Ft

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből a kötelező feladatok bevételei: 187 178 591 Ft

(3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek: 170 154 770 Ft

b) felhalmozási bevételek: 17 023 821 Ft

11. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 174 478 591 Ft

aa) személyi juttatások: 120 243 367 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 16 417 438 Ft

ac) dologi kiadások: 37 817 786 Ft

b) felhalmozási költségvetés 12 700 000 Ft

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból a kötelező feladatok kiadásai: 187 178 591 Ft

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) 12. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát 20 fő szerint állapítja meg, a közfoglalkoztatott létszám-előirányzat: 0 fő

4. Az önkormányzat saját költségvetése

12. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2024. évi költségvetési fő összegét 521 643 110 forintban állapítja meg.

13. § (1) Az önkormányzat saját, 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) önkormányzatok működési támogatása 477 520 851 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 477 520 851 Ft, amelyből:

ba) működési célú támogatások 477 520 851 Ft

bb) felhalmozási célú támogatások 0 Ft

c) közhatalmi bevételek 10 967 213 Ft

d) működési bevételek 10 052 200 Ft

e) felhalmozási bevételek 0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 3 645 120 Ft

g) finanszírozási bevételek 19 457 726 Ft, amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei (maradvány) 19 457 726 Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft

(2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 521 643 110 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 521 643 110 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

(5) Az önkormányzat saját, 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 521 612 479 Ft

aa) személyi juttatások: 32 307 685 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4 321 199 Ft

ac) dologi kiadások: 42 665 686 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 800 000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 255 747 214 Ft

af) ebből átadott pénzeszközök áht.belülre 255 747 214 Ft

ag) ebből átadott pénzeszköz államháztartáson kívülre 0 Ft

ah) tartalék 0 Ft

b) felhalmozási költségvetés 30 631 Ft

ba) beruházások, 0 Ft

bb) felújítások 0 Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások 30 631 Ft

c) finanszírozási kiadások 185 770 695 Ft, amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai 185 770 695 Ft

cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft

(6) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 521 643 110 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(7) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

14. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját 2024. évre létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 16 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 5 fő.

5. Az önkormányzat Egyházaskozári Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha (a továbbiakban Egyházaskozári Óvoda) költségvetési szervének költségvetése

15. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2024. évi költségvetési fő összegét 285 359 220 forintban állapítja meg.

16. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft,amelyből:

aa) működési célú támogatások 0 Ft

ab) felhalmozási célú támogatások 0 Ft

b) működési bevételek 28 222 467 Ft

c) felhalmozási bevételek 0 Ft

d) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

e) finanszírozási bevételek 285 359 220 Ft, amelyből:

ea) belföldi finanszírozás bevételei 285 359 220 Ft

eb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft

ec) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 285 359 220 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft

(3) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 285 359 220 Ft

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft

17. § (1) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 283 308 955 Ft

aa) személyi juttatások: 168 957 480 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 22 664 513 Ft

ac) dologi kiadások: 91 686 962 Ft

ad) egyéb működési célú kiadások 0 Ft

b) felhalmozási költségvetés ba) beruházások, felújítások 2 050 265 Ft

c) finanszírozási kiadások 0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 285 359 220 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft

18. § (1) A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvoda költségvetési szerv 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –28 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 31 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

6. Az önkormányzat Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervének költségvetése

19. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2024. évi költségvetési fő összegét 254 757 636 forintban állapítja meg.

20. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:

a) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 254 663 308 Ft, amelyből:

aa) működési célú támogatások 254 663 308 Ft

ab) felhalmozási célú támogatások 0 Ft

b) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

c) finanszírozási bevételek 94 328 Ft, amelyből:

ca) belföldi finanszírozás bevételei 94 328 Ft

cb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 254 757 636 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft

(3) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: 254 757 636 Ft

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

21. § (1) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 94 328 Ft, dologi kiadások: 94 328 Ft

b) felhalmozási költségvetés 0 Ft

c) finanszírozási kiadások 254 663 308 Ft, amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai 254 663 308 Ft

cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft

(2) Az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 254 757 636 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft

22. § A képviselő-testület az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetési szervnek 2024. évre nincs tervezett foglalkoztatott létszáma.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

23. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

24. § A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 400 000 nettó Ft/év/fő.

25. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának nincsenek tervezett bevételeit és kiadásai.

26. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

8. Egyéb rendelkezések

27. § Az önkormányzatnak a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletei nincsenek.

28. § (1) 1. számú melléket tartalmazza a 2024. évi hároméves összesített költségvetési mérlegének tervezetét.

(2) 2. számú melléklet tartalmazza a 2024. évi előirányzat felhasználási tervet.

(3) 3. számú melléklet tartalmazza az önkormányzat közvetlen támogatásait.

(4) 4. számú melléklet tartalmazza a kiadások kormányzati funkciók szerinti részletezését.

(5) 5. számú melléklet tartalmazza a 2024. évi bevételek részletezését.

(6) 6. számú melléklet tartalmazza az Egyházaskozári Óvodafenntartó Társulás költségvetésének részletezését.

(7) 7. számú melléklet tartalmazza az Egyházaskozári Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha költségvetésének részletezését.

(8) 8. számú melléklet tartalmazza az Egyházaskozári Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését.

29. § Ez a rendelet 2024. március 1-jén lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

2. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

3. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

4. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

5. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

6. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

7. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez

8. melléklet az 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelethez