Almamellék Községi Önkormányzat Képviselőtestületének 3/2014(V.22.) önkormányzati rendelete

Almamellék Községi Önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról (Zárszámadási rendelet)

Hatályos: 2014. 05. 22

Almamellék Községi Önkormányzat Képviselőtestületének 3/2014(V.22.) önkormányzati rendelete

Almamellék Községi Önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról (Zárszámadási rendelet)

2014.05.22.

Almamellék község Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 91.§-ában meghatározott jogkörében eljárva- figyelembe véve ezen jogszabály, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011(XII.31) kormányrendeletben meghatározottakat- a 2013. évi költségvetési zárszámadásról az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelt hatálya

1.§

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.

Az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtása

2.§

A képviselő testület az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását

107 241 e Ft pénzforgalmi bevétellel

113 321 e Ft pénzforgalmi kiadással

9 671 e Ft nyitó pénzkészlettel

3 591 e Ft záró pénzkészlettel

hagyja jóvá.

Költségvetési bevételek

3.§

(1) A képviselő tesület az önkormányzat 2013. évi költségvetési bevételeinek teljesülését forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási célonkénti és feladatonkénti részletezésben az 1. számú melléklet szerint állapítja meg.

4.§

(1) Az önkormányzat összesített működési, fenntartási kiadásai előirányzatainak teljesülését kiemelt előirányzatonként a Képviselő testület a következők szerint hagyja jóvá:

Rendszeres személyi juttatások: 29.327 e Ft

Nem rendszeres személyi juttatások: 505 e Ft

Külső személyi juttatások: 3.544 e Ft

Munkaadót terhelő járulékok: 8.259 e Ft

Dologi kiadások: 16.012 e Ft

Működési célú támogatások: 17.958 e Ft

Önkormányzat által folyósított ellátások: 17.217 e Ft

Függő kiadás: 2.509 e Ft

Működési kiadások összesen: 95 331 e Ft

5.§

(1) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait:

Eredeti előirányzatban: 3.181 e Ft

Módosított előirányzat: 17 990 e Ft

Pénzügyi teljesítését: 17 990 e Ft

állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetési kiadásainak teljesülését, működési és felhalmozási célonkénti és feladatonkénti részletezését a 2. számú melléklet szerint állapítja meg.

Költségvetési kiadások és bevételek

6.§

(1) A képviselő testület az Önkormányzat pénzmaradványát 8.770 e Ft öszeggel jóváhagyja, mely összeget a 2014. évi költségvetésben a kiadási finanszírozásra használja fel.

(2) Az önkormányzat éves pénzforgalmi jelentését a 3. számú melléklet és a pénzmaradvány kimutatását a 4. számú melléklet tartalmazza.

(3) A képviselőtestület megállapítja, hogy az önkormányzat 2013. december 31-én 12.036 e Ft hitelállománnyal rendelkezett, mely a LEADER pályázathoz előfinanszírozás. Az Önkormányzatnak a stabilitás törvény szerint adósságot keletkeztető ügylete 2013. évben nem keletkezett.

(4) A képviselőtestület a jelen zárszámadási rendelet mellékleteinek módosított előirányzat adatait a 2013. évi költségvetési rendelet előirányzat módosításként fogadja el.

7.§

(1) Az Áht. 91.§ (2) bekezdés c) pontja szerint készített vagyonkimutatást a rendelet 5. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetési létszámkeret

8.§

A képviselő tesület az Önkormányzatnál a foglalkoztatottak létszámát 2 főben, ezen kívül a közcélú munkavállalók létszámát 27 fpben, mindösszesen 29 főben fogadja el.

Záró rendelkezések

9.§

E rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.

1. melléklet a 3/2014. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Bevételek

adatok e Ft-ban

		eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	%
I.	Működési bevételek	6993	8484	9202	108
1.	Intézményi működési bevételek	4650	6141	6272	-
2.	Önkormányzatok sajátos működési bevételei	2343	2343	2930	125
2.1.	Helyi adók	1303	1303	2930
2.1.1.	-ebből magánsz. kom.adója	433	433	398	92
	idegenforgalmi adó	222	222	258	116
	építményadó	648	676	676	100
2.2.	Átengedett központi adók	1040	1040	1530	147
2.3.	Bírságok, pótlékok	0	0	31	-
2.4.	Önkormányzat egyéb sajátos b.	0	0	5	-
2.5.	Igazgatási szolgált.díjbevétel	0	0	32
II.	Támogatások	29909	40908	40908	100
1.	Önkormányzatok költségvetési támogatása	29909	40908	40908	100
1.1.	Normatív hozzájárulás	17332	18428	18428	100
1.2.	Központosított. előirányzat	239	266	266	100
1.3.	Szerkezetátalakítás, műk.kép.megőrzés		4108	4108	100
1.4.	Norm.kötött felhaszn.	12338	12836	12836	100
1.5	Egyéb központi támogatás		5270	5270	100
III.	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	2280	2280	2282	100
1.	Önkorm.-k felhalmozási c. tám	2280	2280	2282	100
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök	26506	42226	42226	100
1.	Támogatásértékű működési bevétel	26506	41990	41990	100
2.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁH-on kívülről	0	236	236	-
3.	Támogatásértékű felhalmozási bevétel
4.	Felhalmozási c. pénzeszk. átvétel államházt. kívülről	0	0		-
V.	Finanszírozási bevételek	0	12036	12036	-
1.	Hitelfelvétel		12036	12036	-
2.	Függő bevétel	0	0	365	-
VI.	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	10327	1656	0	-
VII.	Előző évi költségv. visszatér.	0	222	222	-
	MINDÖSSZESEN	76015	107 812	107 241	99

2. melléklet a 3/2014. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Kiadások

adatok e Ft-ban

		eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	%
I.	Működési kiadások	45341	55136	57647	104
1.	Ebből: személyi juttatás	26753	33376	33376	100
2.	munkaadót terhelő járulék	4721	8259	8259	100
3.	dologi és egyéb folyó kiadások	13867	13501	16012	119
II.	Működési célú pénzeszköz átadás	24693	31886	35175	110
1.	Támogatásértékű működési kiadás	7902	13643	16643	122
2.	Működési célú p.eszk.átadások ÁH-on kívülre	1026	1026	1315	128
3.	Társadalmi és szociálpolitikai juttatások és ellátottak pénzbeli juttatása	15765	17217	17217	100
III.	Felhalmozási kiadások	2280	17089	17990	105
1.	Felújítás		14809	15710	106
2.	Beruházás	2280	2280	2280	100
3.	Támogatásért. felhalm.kiadások	0	0
4.	Felhalmozási c. kamat kiadás
5.	Felhalmozási c. hiteltörlesztés
IV.	Tartalék	3701	3701	0	0
V.	Finanszírozási kiadások	0	0	2509	0
1.	Működési célú hiteltörlesztés	0	0		0
2.	Függő kiadás	0	0	2509	0
	Összesen	76015	107812	113321	105

nyitó készpénz 2013.01.01-én 9 671 e Ft

+ pénzforgalmi bevételek 107 241 eFt

- pénzforgalmi kiadások 1113 321 e Ft

záró készpénz 2013.12.31-én 3591 e Ft

Felhalmozási kiadások

adatok e Ft-ban

Megnevezés	Összeg
Beruházás	2 280
Felújítás	15 710



*Összesen:*	17 990

3. melléklet a 3/2014. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Pénzforgalom egyeztetés

adatok e Ft-ban

Megnevezés	Sorszám	Összeg
Pénzkészlet a tárgyidőszak elején - forintban vezetett költségvetési bankszámlák egyenlege (előirányzat-felhasználási keretszámla egyenlege)	01	9 011
- devizabetét számlák egyenlege	02	-
- forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege	03	660
- valutapénztárak egyenlege	04	-
- pénzkészlet összesen (01+02+03+04)	05	9 671
Bevételek (+)	06	107 241
Kiadások (-)	07	113 321
Pénzkészlet a tárgyidőszak végén - forintban vezetett költségvetési bankszámlák egyenlege (előirányzat-felhasználási keretszámla egyenlege)	08	3 315
- devizabetét számlák egyenlege	09
- forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege	10	660
- valutapénztárak egyenlege	11	-
- Pénzkészlet összesen (08+09+10+11) (12=05+06-07)	12	3 591

4. melléklet a 3/2014. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Pénzmaradvány-kimutatás

adatok e Ft-ban

MEGNEVEZÉS	Sor-szám	Előző év		Tárgyév
1	2	3		4
01. A hosszú lejáratú költségvetési betétszámlák záróegyenlegei	1
02. A rövid lejáratú költségvetési pénzforgalmi és betétszámlák záróegyenlegei	2	9011		3315
03. Pénztárak és betétkönyvek záróegyenlegei	3	660		276
A. Záró pénzkészlet (1+2+3)	4		9671	3591
04. Forgatási célú értékpapírok záró állománya	5
05. Rövid lejáratú likvid hitelek és működési célú kötvénykibocsátás záró állománya (-)	6
B. Forgatási célú finanszírozási műveletek egyenlege (4+5)	7
- Költségvetési aktív függő elszámolások záróegyenlege	8	676		3185
- Költségvetési aktív átfutó elszámolások záróegyenlege	9
- Költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások záróegyenlege	10
06. Költségvetési aktív elszámolások záróegyenlege	11	676		3185
- Költségvetési passzív függő elszámolások záróegyenlege (-)	12	0		365
- Költségvetési passzív átfutó elszámolások záróegyenlege (-)	13
- Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások záróegyenlege (-)	14
07. Költségvetési passzív elszámolások záróegyenlege (-)	15	0		365
C. Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összesen (6+7) (±)	16	676		2820
08. Előző évben (években) képzett költségvetési tartalékok maradványa (-)	17
09. Előző évben (években) képzett vállalkozási tartalékok maradványa (-)	18
D. Előző évben (években) képzett tartalékok maradványa (8+9) (-)	19
E. Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi vállalkozási maradványa (-)	20
F. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (A+B+C+D+E)	21	10347		6411
10. Intézményi költségvetési befizetés többlettámogatás miatt	22
11. Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt	23			2359
12. Költségvetési kiutalás kiutalatlan intézményi támogatás miatt	24
13. Költségvetési kiutalás kiutalatlan támogatás miatt	25	222		0
G. Finanszírozásból származó korrekciók (±10±11±12±13) (±)	26	222		2359
H. Pénzmaradványt terhelő elvonások (-)	27
I. Költségvetési pénzmaradvány (F±G+H)	28	10569		8770
14. Vállalkozási maradványból alaptevékenység ellátására felhasznált összeg	29
15. A pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel (±)	30
J. Módosított pénzmaradvány (I+14+15)	31	10569		8770
A J. sorból:
16. Egészségbiztosítási Alapból folyósított pénzeszköz maradványa	32
17. Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány	33		2862	8770
Ebből: - Működési célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány	34	1961		1961
- Felhalmozási célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány	35	901		901
18. Szabad pénzmaradvány	36	7707		8770
Ebből: - Működési célú szabad pénzmaradvány	37	7707		6677
- Felhalmozási célú szabad pénzmaradvány	38				2093

5. melléklet a 3/2014. (V. 22.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás

adatok ezer forintban

Megnevezés	Bruttó érték 2013.01.01.	Változás (+vagyonnövekedés/ -csökkenés)	Bruttó érték 2013.12.31.
Immateriális javak	4 266	nincs változás	4 266
Ingatlanok	332 296	+15 711 (felújítás) +1549 (ingatlanvagyon kataszter javítása) -33 405 (átadás KLIK-nek)	316 151
Gépek, berendezések	11 865	+2 280 (vásárlás) -2 584(ingatlanvagyon kataszter javítása)	11 561
Járművek	700	Nincs változás	700
Üzemeltetésre átadott eszközök	4 053	+ 33 405 (átadás KLIK-nek) +78 (ingatlanvagyon kataszter javítás)	37 536
Összesen:	353 180	+17 034	370 214