A Magyarország Kormánya által a 27/2021. (I.29.) Kormányrendelettel elrendelt veszélyhelyzetre való tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46.§ (4) bekezdésében biztosított jogkörömben eljárva Almamellék Községi Önkormányzat Képviselő-testülete nevében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése alapján a következőket rendelem el:

1.§ (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

(2)  E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét                          140.210.344 Ft-ban

aa) működési költségvetési bevételét                        93.215.644 Ft-ban

ab) felhalmozási költségvetési bevételét                   46.994.700 Ft-ban

b) tárgyévi költségvetési kiadását                          144.956.842 Ft-ban

ba) működési költségvetési kiadását                         89.900.477  Ft-ban

- személyi jellegű kiadások                              50.841.130 Ft-ban

- munkaadókat terhelő járulékok                         5.642.455 Ft-ban

- dologi jellegű kiadások                                    22.048.922 Ft-ban

- ellátottak pénzbeli juttatásai                           9.542.970   Ft-ban

- átadott pénzeszközök                                      1.825.000  Ft-ban

bb) felhalmozási költségvetési kiadását                         55.056.365 Ft-ban

- beruházások előirányzata                                2.751.690 Ft-ban

- felújítások előirányzata                                45.804.675 Ft-ban

- kamat kiadások, átadott pénzeszköz            6.500.000 Ft-ban

bc) tartalék                                                           302.645 Ft-ban állapítja meg.

c) költségvetési hiányát                                                        6.580.346  Ft-ban

ca) működési költségvetési többlet                                        1.481.319 Ft-ban

cb) felhalmozási költségvetési hiány                                     8.061.665 Ft-ban

d) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát   6.580.346 Ft-ban

da) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett

pénzmaradványát                                                                                  0 Ft-ban

db) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett

pénzmaradványát                                                                     6.580.346 Ft-ban,

e) finanszírozási célú műveletek bevételét                                                        0 Ft-ban

ea) a működést szolgáló finanszírozási célú

műveletek bevételét                                                                               0 Ft-ban

eb) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú

műveletek bevételét                                                                               0 Ft-ban

f) finanszírozási célú műveletek kiadását                                            1.531.203 Ft-ban,

fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását                                                                                     1.531.203 Ft-ban

fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek              kiadását                                                                                  0 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat és az Almamelléki Mini Bölcsőde előző évi pénzmaradványt a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

3.§ A képviselő-testület az Almamelléki Mini Bölcsőde költségvetési előirányzatát az 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § A képviselő-testület a felhalmozási célú kiadások előirányzatát az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi

a) általános tartalékát                                               302.645 Ft-tal,

b) működési tartalékát                                                           0 Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát                                                  0 Ft-tal,

            ca) felújítási céltartalékát                                          0 Ft-tal,

            cb) beruházási céltartalékát                                       0 Ft-tal hagyja jóvá.

6.§ A képviselő-testület az önkormányzat és a Mini Bölcsőde éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg:

            Önkormányzat 33 fő

            Mini Bölcsőde 2 fő

7.§ A képviselők tiszteletdíja bruttó 15.000.-Ft, alpolgármester tiszteletdíja 20.000 Ft.

8.§ A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 60.000,-Ft-ban állapítja meg és a közszolgálati tisztviselők éves cafetéria összegét nettó 300.000 Ft-ban állapítja meg.

9.§ A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselőtestület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg az 6. számú melléklet tartalmazza.

10.§ (1) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat (ok) gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

11.§ (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidőig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.

(4) A polgármester 1.000.000 Ft értékhatárig döntést hozhat a költségvetési források felhasználásáról, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(6) Az (5) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

12.§  A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

13.§ (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincsen.

(2)  Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2021. évben nem tervez.

14.§ E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba azzal, hogy a jelen rendelet elfogadásáig – az ún. átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a jelen rendeletben szerepeltetett előirányzatokba beépítésre kerültek.

                  Szilágyiné Kadiró Erika                                          dr. Zsömböli Edit

polgármester                                                             jegyző

Záradék:

Kihirdetve: 2021. február 15.

      dr. Zsömböli Edit

              jegyző