Almamellék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 23Almamellék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Almamellék Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelemmel Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában foglaltakra, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény egyes rendelkezéseire, a következőket rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 97.253.964 Ft-ban
aa) működési költségvetési bevételét 87.653.964 Ft-ban
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 9.600.000 Ft-ban
b) tárgyévi költségvetési kiadását 180.244.293 Ft-ban
ba) működési költségvetési kiadását 95.551.680 Ft-ban (személyi jellegű kiadások 55.797.718 Ft-ban, munkaadókat terhelő járulékok 5.717.952 Ft-ban, dologi jellegű kiadások 23.694.010 Ft-ban, szociális juttatásai 7.442.000 Ft-ban, átadott pénzeszközök 2.900.000 Ft-ban)
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 83.939.555 Ft-ban (beruházások előirányzata 907.555 Ft-ban, felújítások előirányzata 83.032.000 Ft-ban)
bc) tartalék 753.058 Ft-ban állapítja meg.
c) költségvetési hiányát 84.732.571 Ft-ban
ca) működési költségvetési hiány 10.393.016 Ft-ban
cb) felhalmozási költségvetési hiány 74.339.555 Ft-ban
d) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 84.732.571 Ft-ban
da) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 10.393.016 Ft-ban
db) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 74.339.555 Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban
ea) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban
eb) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 Ft-ban
f) finanszírozási célú műveletek kiadását 1.742.242 Ft-ban,
fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 1.742.242 Ft-ban
fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve az 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat és az Almamelléki Mini Bölcsőde előző évi pénzmaradványt a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. § A képviselő-testület az Almamelléki Mini Bölcsőde költségvetési előirányzatát az 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület a felhalmozási célú kiadások előirányzatát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi
a) általános tartalékát 753.058 Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal hagyja jóvá.
6. § A képviselő-testület az önkormányzat és a Mini Bölcsőde éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat: 32 fő (1fő takarítónő, 1fő védőnő, 1fő falugondnok, 1fő szennyvíz karbantartó, 1fő közművelődésszervező, 22 fő közfoglalkoztatott, 1 fő polgármester, 4 fő képviselő) Mini Bölcsőde: 2 fő.
7. § A képviselők tiszteletdíja bruttó 15.000 Ft, alpolgármester tiszteletdíja bruttó 20.000 Ft.
8. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 60.000 Ft-ban állapítja meg és a közszolgálati tisztviselők éves cafetéria összegét nettó 400.000 Ft-ban állapítja meg.
9. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg az 6. melléklet tartalmazza.
10. § (1) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
11. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidőig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
12. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
13. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége nincsen.
(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez.
14. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
15. § Ez a rendelet 2023. február 23-án lép hatályba.
1. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
Kiemelt bevételek |
|||||||||
adatok forintban |
|||||||||
Állami támogatás B111 |
13.988.048 |
||||||||
Szociális ágazati pótlék B1131 |
310.750 |
||||||||
Mini bölcsőde támogatása B1131 |
12.284.328 |
||||||||
Szociális feladatok támogatása B1131 |
9.442.000 |
||||||||
Falugondnoki szolgálat támogatása B1131 |
5.142.300 |
||||||||
Szünidei étkeztetés támogatása B1132 |
429.381 |
||||||||
Közművelődés támogatása B114 |
2.270.000 |
||||||||
Kiegészítő normatív támogatás (kúlt. bérkieg.) B115 |
593.928 |
||||||||
Kommunális adó B34 |
650.000 |
||||||||
Építményadó B34 |
281.200 |
||||||||
Idegenforgalmi adó B355 |
280.000 |
||||||||
Pótlék B36 |
20.000 |
||||||||
Közfoglalkoztatás támogatása B16 |
27.345.000 |
||||||||
Egyéb bevételek B411 |
407.000 |
||||||||
Bérleti díjak, szállítási szolgáltatás B402 |
488.000 |
||||||||
Kamatbevétel B4082 |
10.003 |
||||||||
OEP támogatás, Oep kieg tám. B16 |
8.299.000 |
||||||||
Leader pályázati támogatás B16 |
2.204.000 |
||||||||
Továbbszámlázott szolgáltatások B403 |
2.089.026 |
||||||||
Gondozási díj B405 |
120.000 |
||||||||
Terményértékesítés B401 |
1.000.000 |
||||||||
Áfa visszatérülés B406 |
2.450.000 |
||||||||
Falubusz értékesítése B53 |
7.150.000 |
||||||||
Előző évi pénzmaradvány B8131 |
84.732.571 |
||||||||
Bevételek összesen: |
181.986.535 |
||||||||
|
|||||||||
Feladatok megnevezése |
Személyi juttatások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadások |
Állami előleg visszafizetése, szociális tám |
Átadott pénzeszközök |
Felújítás, beruházás |
Általános tartalék |
Kiadások összesen |
|
011130 önkormányzati. igazg. feladatok |
5.970.600 |
784.000 |
2.415.000 |
1.742.242 |
70.000 |
0 |
753.058 |
14.534.900 |
|
052020 szennyvíz |
1.376.000 |
178.880 |
205.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.759.880 |
|
104031 mini bölcsőde |
9.403.548 |
1.188.662 |
2.693.620 |
0 |
0 |
0 |
0 |
13.285.830 |
|
041237 közfoglalkoztatás |
23.340.000 |
1.517.100 |
5.554.220 |
0 |
0 |
567.055 |
0 |
30.978.375 |
|
066010 zöldterület kezelés |
0 |
0 |
300.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
300.000 |
|
072111 háziorvosi szolgálat |
0 |
0 |
375.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
375.000 |
|
072112 ügyelet |
1.341.000 |
1.341.000 |
|||||||
074031 védőnő |
7.470.170 |
971.120 |
315.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8.756.290 |
|
013320 temető |
0 |
0 |
280.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
280.000 |
|
045160 utak, hidak, karbantartása |
0 |
0 |
3.000.000 |
0 |
0 |
83.032.000 |
0 |
86.032.000 |
|
064010 közvilágítás |
0 |
0 |
724.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
724.000 |
|
107060 szociális feladatok |
0 |
0 |
0 |
7.442.000 |
0 |
0 |
0 |
7.442.000 |
|
107070 Ukrán menekültek |
0 |
0 |
357.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
357.000 |
|
104037 intézményen kívüli étkeztetés |
0 |
0 |
429.380 |
0 |
0 |
0 |
0 |
429.380 |
|
107055 Falugondnoki szolgálat |
4.155.400 |
548.000 |
2.783.000 |
30.000 |
0 |
0 |
7.516.400 |
||
082091 közművelődés |
4.046.000 |
525.980 |
2.735.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7.306.980 |
|
082044 könyvtár |
36.000 |
4.210 |
186.790 |
0 |
0 |
340.500 |
0 |
567.500 |
|
018030 Intézm. finanszírozás KÖH |
0 |
0 |
0 |
0 |
2.800.000 |
0 |
0 |
2.800.000 |
|
Kiadások összesen: |
55.797.718 |
5.717.952 |
23.694.010 |
9.184.242 |
2.900.000 |
83.939.555 |
753.058 |
181.986.535 |
2. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
Bevételi jogcím |
Almamellék Önkormányzat |
Mini Bölcsőde |
Összesen |
---|---|---|---|
Saját bevételek |
13.589.028 |
125.001 |
13.714.029 |
Működési célú támogatások |
37.848.000 |
0 |
37.848.000 |
Felhalmozási célú támogatások |
0 |
0 |
0 |
Közhatalmi bevételek |
1.231.200 |
0 |
1.231.200 |
Önkormányzat működési támogatása |
32.176.407 |
12.284.328 |
44.460.735 |
Előző évi költségvetési pénzmaradvány |
83.856.070 |
876.501 |
84.732.571 |
Bevételek összesen: |
168.700.705 |
13.285.830 |
181.986.535 |
Kiadási jogcím |
|||
Személyi juttatások |
46.394.170 |
9.403.548 |
55.797.718 |
Munkaadót terhelő járulékok |
4.529.290 |
1.188.662 |
5.717.952 |
Dologi kiadások |
21.000.390 |
2.693.620 |
23.694.010 |
Állami előleg visszafizetés |
1.742.242 |
0 |
1.742.242 |
Átadott pénzeszköz |
100.000 |
0 |
100.000 |
Átadott pénzeszköz (köh) |
2.800.000 |
0 |
2.800.000 |
Felújítás, beruházás |
83.939.555 |
0 |
83.939.555 |
Általános tartalék |
753.058 |
0 |
753.058 |
Szociális juttatások |
7.442.000 |
0 |
7.442.000 |
Kiadások összesen: |
168.700.705 |
13.285.830 |
181.986.535 |
3. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
4. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
Bevételek |
Eredeti előirányzat |
---|---|
Állami támogatás |
12.284.328 |
Előző évi pénzmaradvány |
876.501 |
Egyéb bevétel |
125.001 |
Bevételek összesen: |
13.285.830 |
Kiadások |
|
Személyi kiadások |
9.403.548 |
Munkaadót terhelő járulék |
1.188.662 |
Dologi kiadások |
2.693.620 |
Kiadások összesen: |
13.285.830 |
5. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
---|---|
TOP pályázat (árok) |
83.032.000 |
Tárgyi eszközök közfoglalkoztatás |
567.055 |
Könyvtár eszközbeszerzés |
340.500 |
Felhalmozási kiadások összesen: |
83.939.555 |
6. melléklet a 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
2023. terv |
2024. terv |
2025. terv |
2026. terv |
|
Bevételi jogcím |
||||
Saját bevételek |
13.714.029 |
8.000.000 |
8.200.000 |
8.300.000 |
Működési célú támogatások |
37.848.000 |
47.000.000 |
47.000.000 |
47.000.000 |
Felhalmozási célú támogatások |
0 |
0 |
0 |
0 |
Közhatalmi bevételek |
1.231.200 |
1.500.000 |
1.500.000 |
1.500.000 |
Önkormányzat működési támogatása |
44.460.735 |
40.000.000 |
40.000.000 |
40.000.000 |
Előző évi költségvetési pénzmaradvány |
84.732.571 |
6.000.000 |
6.000.000 |
6.000.000 |
Bevételek összesen: |
181.986.535 |
102.500.000 |
102.700.000 |
102.800.000 |
Kiadási jogcím |
||||
Személyi juttatások |
55.797.718 |
51.000.000 |
51.000.000 |
51.000.000 |
Munkaadót terhelő járulékok |
5.717.952 |
6.000.000 |
6.000.000 |
6.000.000 |
Dologi kiadások |
23.694.010 |
24.060.000 |
25.000.000 |
25.000.000 |
Állami előleg visszafizetés |
1.742.242 |
1.540.000 |
1.540.000 |
1.540.000 |
Átadott pénzeszköz |
100.000 |
0 |
0 |
0 |
Átadott pénzeszköz (köh) |
2.800.000 |
945.000 |
945.000 |
945.000 |
Felújítás, beruházás |
83.939.555 |
10.000.000 |
8.315.000 |
8.415.000 |
Általános tartalék |
753.058 |
400.000 |
400.000 |
400.000 |
Szociális juttatások |
7.442.000 |
9.500.000 |
9.500.000 |
9.500.000 |
Kiadások összesen: |
168.700.705 |
102.500.000 |
102.700.000 |
102.800.000 |