Bicsérd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelete

Bicsérd Község Önkormányzat rendelete az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 11- 2022. 08. 31

Bicsérd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelete

Bicsérd Község Önkormányzat rendelete az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.02.11.

Bicsérd Község Önkormányzata Képviselő-testülete, az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. tv. (továbbiakban: Áht) 24. §-a és a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (továbbiakban Ávr.) 27. §-ában szabályozottak szerint, Magyarország 2022. évi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvényben megfogalmazott pénzügyi gazdasági feltételek figyelembevételével, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 23. § (5) bekezdés 11.a.) pontja, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és d) pontja) szerinti feladatkörét gyakorolva a 2021. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed a községi önkormányzatra, az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő intézményeire, a közösen fenntartott intézményekre.

2. § (1) Az Áht.15. § (1), (2) bekezdésében foglaltak alapján a képviselő–testület a címrendet a bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önállóan gazdálkodó, költségvetési szervként működő intézmények külön alkotnak egy címet. A címrendet az 1. számú melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

3. § Bicsérd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat, valamint a közösen fenntartott intézmények 2022. évi költségvetését 287.131.902,-Ft összes bevétellel állapítja meg a 2. számú melléklet szerint. Ezen belül : B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 176.500.166.- Ft B2 Felhalmozási célú támogatások államh. belülről 0.- Ft B3 Közhatalmi bevételek: 3.100.000.-Ft B4 Működési bevételek: 7.005.000.-Ft B16 Működési célú átvett pénzeszközök 0.- Ft B8 Finanszírozási bevételek: 100.526.736.- Ft 287.131.902,-Ft összes kiadással állapítja meg a 3. számú melléklet szerint. Ezen belül: 23.660.000,-Ft K1 Személyi juttatással

2.661.200,-Ft K2 Munkaadót terhelő adó 56.218.000,-Ft K3 Dologi jellegű kiadással 6.005.608,-Ft K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 7.500.000,-Ft K5 Egyéb működési célú kiadások 61.520.391,-Ft K6 Beruházás 129.566.703,-Ft K9 Finanszírozási kiadás.

4. § Bicsérd Község Önkormányzat költségvetési létszámkeretét 2022. évben 37 főben állapítja meg az alábbiak szerint.

Bicsérdi Közös Önkormányzati Hivatal 24 fő Egészségügyi ellátás 1 fő Város-és községgazdálkodás 1 fő Önkormányzatok igazgatási tevékenysége 1 fő Közfoglalkoztatás 10 fő Mindösszesen: 37 fő.

5. § A Képviselő-testület a Bicsérdi Közös Önkormányzati hivatal 2022. évi költségvetését 186.549.077,-Ft Összes bevétellel a 4. számú melléklet szerint és 186.549.077,-Ft Összes kiadással az 5. számú melléklet szerint.

Ezen belül 114.151.000,-Ft Személyi juttatással 14.839.630,-Ft Munkaadót terhelő adó 57.558.447,-Ft Dologi jellegű kiadással állapítja meg.

6. § A kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) megállapításáról szóló Korm. rendelet alapján a teljes munkaidőben foglalkoztatott munkavállalók részére a megállapított havi személyi alapbér kötelező legkisebb összege 200.000.- Ft/hó, garantált bérminimum: 260.000, - Ft, a köztisztviselői illetményalap 46.380, -Ft. Személyi illetmény a Kttv. 235. §-a alapján kimagasló teljesítményt nyújtó köztisztviselő részére állapítható meg a tárgyév március 1-jétől a következő év február végéig terjedő időszakra.

Az így megállapított havi illetmény nem haladhatja meg a Központi Statisztikai Hivatal által hivatalosan közzétett, a tárgyévet megelőző évre vonatkozó nemzetgazdasági havi átlagos bruttó kereset tízszeresét.

Tárgyévet megelőző átlagkereset összege 431.300, -Ft. Személyi illetmény megállapítása esetén pótlék nem fizethető.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) Az önkormányzat az éves költségvetését, valamint a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek költségvetését önkormányzati rendeletmódosítással, testületi döntéssel megváltoztathatja. Az előirányzat módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos - a költségvetési törvényben felsorolt – illetve a Kormányzati előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve más költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, úgy arról a polgármester a soron következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatót adni.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervei az éves jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. A fel nem használt előirányzatot a költségvetési szerv felügyeleti szerve felülvizsgálja.

(4) A költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételeit, a felügyeletet ellátó szerv tájékoztatása mellett, a tényleges többletnek megfelelő összegű testületi hatáskörű előirányzat módosítás után használhatja fel.

(5) A részben önálló gazdálkodó költségvetési szerveknek a kiemelt előirányzatoknál módosítási jogosítványuk nincs. A változtatás kezdeményezése írásban történik, amelyet a Körjegyzőség felülvizsgál és indokolt esetben azt a képviselő-testület elé terjeszti.

(6) Év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület a polgármester előterjesztésében dönt.

8. § (1) A költségvetési szerv vezetője éven túli kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhat.

(2) A költségvetés végrehajtása során pénzügyi fedezet, előirányzat hiányában az intézmény vezetője kötelezettséget nem vállalhat, feladat végrehajtást nem kezdeményezhet.

(3) Többletbevételek terhére kötelezettséget csak oly módon lehet vállalni, hogy a pénzeszközök intézményi számlán történő jóváírása megelőzze a kifizetési határidőt.

(4) A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatok 5%-nál nagyobb mértékű eltéréséért az intézmény vezetője a felelős.

(5) Az intézmény éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növelésért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős.

Átruházott hatáskörök

9. § A képviselő-testület az Ávr.34. § (2) bekezdése alapján az előirányzatok átcsoportosítási jogát a tárgyév utolsó képviselő–testületi ülésétől 2022. december 31-ig terjedő időszakra a polgármesterre ruházza át.

Záró rendelkezések

10. § A Képviselő–testület felhatalmazza a polgármestert és a költségvetési szervek vezetőit az önkormányzat költségvetésében elfogadott, előirt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére. A költségvetési rendelet elfogadásáig terjedő időszakban nyújtott előleg költségvetési támogatásnak minősül, ennek megfelelően kerül elszámolásra.

E rendeletben nem szabályozott gazdálkodási kérdésekben a Magyarország 2022. évi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény hatályos rendelkezéseit, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet előírásait kell figyelembe venni.

11. § Jelen rendelet kihirdetése napján lép hatályba. Rendelkezéseit a 2022. évi gazdálkodás során kell alkalmazni.

12. § Ez a rendelet 2022. február 11-én lép hatályba.

1. melléklet

Bicsérd Község Önkormányzata CÍMRENDJE

011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási
Tevékenysége.
011220 Adó vám és jövedéki igazgatás
013320 Köztemető – fenntartás és működtetés
013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
016010 Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselő választásokhoz
kapcsolódó tevékenységek
016020 Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tevékenységek
016080 Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények
045120 Út, autópálya építése
051030 Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása,
Átrakása
063010 vízügy igazgatása
064010 Közvilágítás
066010 Zöldterület –kezelés
066020 Város, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
072112 Háziorvosi ügyeleti ellátás
072210 Járóbetegek gyógyító szakellátása
072311 Fogorvosi alapellátás
074011 Foglalkozás-egészségügyi alapellátás
076010 Egészségügy igazgatása
082010 Kultúra igazgatása
082042 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása
082044 Könyvtári szolgáltatások
096010 Óvodai intézményi étkeztetés
096020 Iskolai intézményi étkeztetés
107055 falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás
013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok (nem
Szociális bérlakás)
041232 Start-munkaprogram –Téli közfoglalkoztatás
041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
082091 Közművelődés –közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése
086090 Mindenféle egyéb szabadidős szolgáltatás

2. melléklet

BEVÉTELEK

Kormányzati funció	Rovatszám	Rovat megnevezés	Összeg
018010	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	84 598 776
	B113	gyermekétkeztetés támogatása	55 895 426
	B113	Települési önkormányzatok szociális feladatainak	10 481 300
	B114	Települési Önkormányzat kulturális támogatása	2 314 798
		Összesen:	153 290 300
	B34	Vagyoni tupusú adók	3 000 000
	B351	Értékesítési és forgalmi adók	0
	B354	Belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része 40%	0
011130	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	100 000
013350	B402	Szolgáltatások ellenértéke	6 000 000	Bérleti díjak
	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	23 209 866
	13 sorból:	Közfogi tám.	4 000 000
		Zók (Konyha és KÖH műk)	3 222 079
		Bükkösd (Konyha és KÖH műk)	0
		Boda (Konyha és KÖH műk)	7 987 787
		Aranyosgadány (Konyha)	0
		OEP	8 000 000
	B411	Egyéb működési bevétel	100 000
	B408	Kamat bevételek	5 000
	B8131	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	100 526 736
	B403	Közvetített szolgáltatások	900 000	telefon továbbszámlázás	víz fodrász és posta
		Össz bevétel:	287 131 902

3. melléklet

KIADÁSOK

Kormányzati funció	Rovatszám	Rovat megnevezés	Összeg
011130		Önkormányzatok és önk hivatalok ig.tev.
	K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	0
	K1102	Normatív jutalmak	0
	K1107	Béren kívüli juttatások	0
	K11	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	0
	K1110	Egyéb költségtérítés	0
	K12	Polgármester 2 havonkénti juttatása	1 560 000
	K12	Külső személyi juttatások polgármester havi	4 000 000	Polg bére
	K123	Egyéb külső személyi juttatások	2 000 000
	K1	Személyi juttatások	7 560 000
	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	982 800
	K311	Szakmai anyag beszerzés	600 000
	K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése	25 000 000
	K31	Készletbeszerzés	25 600 000
	K321	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	1 500 000
	K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	1 200 000
	K32	Kommunikációs szolgáltatások	2 700 000
	K331	Közüzemi díjak	1 500 000
	K333	Bérleti és lízingdíjak	700 000
	K334	Karbantartási kisjavítás	500 000
	K335	Közvetített szolgáltatások	500 000
	K336	Vásárolt szolgáltatás	500 000
	K337	Egyéb szolgáltatások	4 000 000
	K33	Szolgáltatási kiadások	7 700 000
	K342	Reklám és propaganda	0
	K34	Kiküldetések, reklám és propagandakiadások	0
	K351	Előzetesen felszámított ÁFA	9 720 000
	K353	Kamat kiadások	50 000
	K355	Egyéb dologi kiadások	100 000
	K35	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	9 870 000
	K3	Dologi kiadások	36 000 000
	K6	Beruházás	61 520 391
	K1-K8	Összes Kiadás	106 063 191
018010		Önkormányzat elszámolásai a központi költségvetéssel
	K915	KÖH finansz.(Boda, Zók, Bicsérd) konyha és hiv.	15 467 540
		Átadott konyhai norm.	53 813 528
		Átadott MÁK műk. fin.	60 285 635
	K506	Óvodai finanszírozás	3 000 000
	K506	Szoc.gond. Szentlőrinc	2 000 000
		Összesen:	134 566 703
084031		Civil szervezetek működési támogatása
	K511	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 500 000	Sport:120.000 Ft/hó, Horg: 150.000Ft/év, Polg: 100.000Ft/év, Műv.: 100.000Ft/év, Nyug: 150.000Ft/év Szuszi: 200.000Ft/év
		Összesen:	2 500 000
0107055		Tanyagondnokság
	K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	3 300 000	1 fő tanyag.j
	K1108	Ruházati költség térítés	30 000
	K1	Személyi juttatások	3 330 000
	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	432 900
	K311	Szakmai anyag beszerzés	200 000
	K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése	1 000 000
	K31	Készletbeszerzés	1 200 000
	K333	Bérleti díj
	K334	Karbantartási kisjavítás	500 000
	K331	Közüzemi díjak
	K337	Egyéb szolgáltatások	400 000
	K33	Szolgáltatási kiadások	900 000
	K351	Előzetesen felszámított ÁFA	567 000
	K35	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	567 000
	K3		2 667 000
	K1-K8	Költségvetési kiadások	6 429 900
013320		Köztemető fenntartás
	K331	Küzüzemi díjak	100 000
	K334	Karbantartási kisjavítás	100 000
	K351	Előzetesen felszámított ÁFA	54 000
	K3		254 000
		Összes Kiadás	254 000
064010		Közvilágítás
	K331	Közüzemi díjak	1 500 000
	K351	Előzetesen felszámított ÁFA	405 000
	K3		1 905 000
		Összes Kiadás	1 905 000
072112		Háziorvosi ügyeleti ellátátás
	K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	3 000 000
		Összes Kiadás	3 000 000
074011	K336	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	200 000
		Összes Kiadás	200 000
072311		Fogorvosi alapellátás
	K331	Közüzemi díjak
		áram	500 000
	K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	300 000
	K33	Szolgáltatási kiadások	800 000
	K351	Előzetesen felszámított ÁFA	216 000
	K3		1 016 000
		Összes Kiadás	1 016 000
074031		Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás
	K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	6 300 000
	K1107	Béren kívüli juttatások	0
	K1110	Egyéb költségtérítés	300 000
	K123	Egyéb külső személyi juttatások	200 000	takarítónő havi 10000
	K1	Személyi juttatások	6 800 000
	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	884 000
	K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése	200 000
	K313	Árubeszerzés	0
	K31	Készletbeszerzés	200 000
	K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	500 000
	K32	Kommunikációs szolgáltatások	500 000
	K331	Közüzemi díjak	200 000
	K337	Egyéb szolgáltatások	40 000
	K33	Szolgáltatási kiadások	240 000
	K351	Előzetesen felszámított ÁFA	253 800
	K35	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	253 800
	K3		1 193 800
		Összes Kiadás	8 877 800
106020	K46	Települési támogatás	6 005 608	Lakhatási, köztemetés, temetési segély eseti segély
	K4	Összes kiadás	6 005 608
082091		Közművelődési-közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése
	K1101	Rendezvényszervező bére	2 000 000
	K1102	Jutalom rendezvényszervező	170 000
	K123	Egyéb külső személyi juttatások	1 000 000
	K1		3 170 000
	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	160 000
	K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése	3 000 000
	K331	Közüzemi díjak	120 000
	K337	Egyéb szolgáltatások	2 000 000
	K351	Működési célú ÁFA	1 382 400
	K3		6 502 400
		Összes Kiadás	9 832 400
082042		Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása
	K123	Egyéb külső személyi juttatások	300 000
	K1	Személyi juttatások	300 000
	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	39 000
	K331	Közüzemi díjak	500 000
	K311	Szakmai anyag beszerzés	100 000
	K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése	240 000
	K32	Kommunikációs szolgáltatások	100 000
	K333	Bérleti díj	500 000
	K337	Egyéb szolgáltatások	300 000
	K351	Műszaki célú ÁFA	469 800
	K3		2 209 800
		Összes Kiadás	2 548 800
51030		Települési hulladék
	K337	Egyéb szolgáltatások	1 000 000
	K351	Műk. Célú ÁFA	270 000
		Összes Kiadás	1 270 000
041233		Közfoglalkoztatás
	K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	2 500 000
	K1	Személyi juttatások	2 500 000
	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	162 500
		Összes Kiadás	2 662 500
		Kiadások összesen:	287 131 902

4. melléklet

KÖH BEVÉTELEK

Cofog
11130	B816	Átadott MC bevétel	60 285 635
		Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (Önkormányzat)	10 000 000
		Zók	3 000 000
		Boda, Cserdi, Dinnyeberki	7 568 305
		Bükkösd	0
		Pénzmaradvány	17 560 345
		Összes bevétel	98 414 285


96015	B816	Átadott Isk. konyha támogatás	53 813 528
		Bicsérd Önk.	1 801 304
		Zók	222 079
		Boda	419 482
		Aranyosgadány	0
	B402	Térítési díj bevétel	31 878 399
		Összes bevétel	88 134 792










		Mindösszesen:	186 549 077

5. melléklet

KÖH KIADÁSOK

Kormányzati funció	Rovatszám	Rovat megnevezés	Összeg
11130	K1101	Alapilletmények, pótlékok	105 543 000
	K1106	Jubileumi jutalom	0
	K1102	Normatív jutalom	0
	K1107	Béren kívüli juttatások	6 350 000
	K1110	Egyéb költségtérítések	0
	K1111	Lakhatási tám.	0
	K1109	Közlekedési költségtérítés	958 000
	K1113	Foglalkoztatóttak egyéb személyi jutt.	1 300 000
	K1	Személyi juttatások	114 151 000
	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 839 630
	K311	Szakmai anyagok beszerzése	580 000
	K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése	40 142 911
	K31	Készletbeszerzés	40 722 911
	K321	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	220 000
	K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	100 000
	K32	Kommunikációs szolgáltatások	320 000
	K331	Közüzemi szolg.	1 550 000
	K337	Egyéb szolgáltatások	1 171 036
	K33	Szolgáltatási kiadások	2 721 036
	K341	Kiküldetések kiadásai	641 420
	K34	Kiküldetések kiadásai	641 420
	K352	Fizetendő ÁFA	13 153 080
	K35	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	13 153 080
	K3	Dologi kiadások	57 558 447
	K1-K8	Költségvetési kiadások	186 549 077


		Bicsérd KÖH Kiadás Össz.:	186 549 077