Drávafok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016(III.1.) önkormányzati rendelete
Drávafok Község Önkormányzatának 2016.évi költségvetéséről
Hatályos: 2016. 09. 30- 2017. 05. 30
Drávafok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016(III.1.) önkormányzati rendelete
Drávafok Község Önkormányzatának 2016.évi költségvetéséről
2016.03.01.
Drávafok Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében , az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva Drávafok Község Önkormányzatának 2016.évi költségvetéséről és annak végrehajtására vonatkozó szabályokról az alábbiakat rendeli el:
A rendelet hatálya Képviselő-testületre és annak szerveire terjed ki.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány mértéke és annak finanszírozása
(1) A 2016. július 1 - 2016. augusztus 31-e között pótelőirányzatként biztosított állami támogatások, átvett pénzeszközök, valamint a saját bevételek előirányzatának növelése miatt a költségvetési rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított
Költségvetési bevételét
|
170.616.697,- Ft-tal
|
Költségvetési kiadását
|
170.616.697,- Ft-tal
|
módosítja és az önkormányzat 2016. évi
módosított költségvetési bevételét |
175.552.263,- Ft-ban |
módosított költségvetési kiadását |
175.552.263,- Ft-ban |
a költségvetési egyenleg összegét
-ebből működési
felhalmozási |
175.552.263,- Ft-ban
154.084.446,- Ft
21.467.817,- Ft |
(2) A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat
154.084.446,- Ft |
Működési költségvetés módosított kiadásai |
76.064.944,- Ft |
Személyi juttatások |
11.297.804,- Ft |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
30.584.624,- Ft |
Dologi kiadások |
9.957.661,- Ft |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
29.179.413,- Ft |
Egyéb működési célú kiadások |
0 E Ft |
|
0 E Ft |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
0 E Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
0 E Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
23.341.859,- Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
0 E Ft |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
0 E Ft |
Árkiegészítések, támogatások |
1.461.418,- Ft |
Egyéb elvonások, befizetések, ÁHT-n belüli megelőlegezések viss |
1.376.136,-Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre |
21.467.817,- Ft |
Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai |
1.422.082,- Ft |
Beruházások |
0 E Ft |
|
20.045.735,- Ft |
Felújítások |
0 E Ft |
- ebből: EU-s forrásból felújítás |
0 E Ft |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0 E Ft |
|
0 E Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
0 E Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
0 E Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
0 E Ft |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
0 E Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
0 E Ft |
Lakástámogatás |
0 E Ft |
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre |
0 E Ft |
Tartalék |
0 E Ft |
Finanszírozási kiadások |
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
3. § A költségvetési szervek módosítás utáni előirányzatát az 1.1, 2.1, 2.2, 3., 4. mellékletek tartalmazzák.
4. § (1) Ez a rendelet kihirdetés napján lép hatályba.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
(3) A Képviselő-testület Drávafok Község Önkormányzata 2016. évi költségvetésének
költségvetési hiányát 2.859.190 Ft-ban
ebből: működési hiányát 2.859.190 Ft-ban
felhalmozási hiányát 0 Ft-ban
(4) A
(3) bekezdés szerinti hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület a 30.831.045 Ft összegű előző év költségvetési maradványának igénybevételét, továbbá a 2.859.190 Ft összegű működési hiány finanszírozása érdekében likvid hitel felvételét rendeli el.
(5) Az (1)-
(4) bekezdésben foglaltaknak megfelelően az önkormányzat összevont költségvetésének 2016. évi
- b e v é t e l i f ő ö s s z e g é t 170.616.697 Ft-ban
- k i a d á s i f ő ö s s z e g é t 170.616.697 Ft-ban
az 1. 1.melléklet szerinti mérlegegyezőséggel állapítja meg.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak részletezése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az
(1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet
1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(2) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1.2. melléklet szerint állapítja meg.
(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
(5) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(6) Az Önkormányzat 2016. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
(7) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(8) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(9) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) A bevételeket és kiadásokat önkormányzati szinten, az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési, feladatonként a 9.melléklet szerint határozza meg.
(11) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó döntések számszerűsített hatásait éves bontásban, összesített célok szerint a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(13) A képviselő-testület az önkormányzat előirányzat-felhasználási tervét a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(14) A képviselő-testület a 2016.évben céljelleggel juttatott támogatásokat a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(15) A képviselő-testület a 2016.évet követő három év költségvetési bevételeit és kiadásait a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
Általános és céltartalékok
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 0. E Ft összegben, illetve felhalmozási céltartalékot nem állapít meg.
(2) A Képviselő-testület 0 E Ft általános tartalék felhasználásáról történő döntést a polgármester hatáskörébe ruházza át.
(3) A
(2) bekezdésben foglaltak alapján hozott döntésekről a Rendelet módosításával egyidejűleg a képviselő-testületnek be kell számolni.
Költségvetési létszámkeret
A Képviselő-testület az önkormányzat 2016.évi összesített létszámkeretét 77 főben állapítja meg az alábbiak szerint:
Közfoglalkoztatottak: éves átlag 74 fő
A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetés egyensúlyban tartása érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Az egyes feladatoknál a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 1 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(5) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(6) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
Az előirányzatok módosítása
(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A
(2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2016. december 31-ig gyakorolható.
(4) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát – a
(2) bekezdésben foglaltakat kivéve - minden esetben fenntartja magának.
(5) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(6) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 6. § szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(1) Az önkormányzat költségvetési rendeletében jóváhagyott beruházások, felújítások lebonyolítása a közbeszerzési törvény, valamint az önkormányzat beruházási szabályzatának előírásai szerint történhet.
(2) A költségvetés folyamatos ellenőrzését, felügyeletét a képviselő-testület a féléves, és éves beszámoló keretében a rendelkezésre álló központi adatok alapján végzi.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzat ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról független belső ellenőr útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Záró és vegyes rendelkezések
(1) Jelen Rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2016. költségvetési évre, 2016. január 01. napjától alkalmazni kell.
(2) A Rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.