(1) A költségvetésről szóló rendelet (továbbiakban: Rendelet) hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

(1) A költségvetési rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított
Költségvetési bevételét
236.224.559 Ft-tal

Költségvetési kiadását
235.924.659 Ft-tal

módosítja és az önkormányzat 2018. évi
módosított költségvetési bevételét 293.923.539 Ft-ban
módosított költségvetési kiadását 293.438.299 Ft-ban

állapítja meg.
(2) A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat
224.097.389 Ft Működési költségvetés módosított kiadásai
101.706..785 Ft Személyi juttatások
25.736.605 Ft Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
49.271.741 Ft Dologi kiadások
12.540.075 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
34.842.183 Ft Egyéb működési célú kiadások
0 Ft - ebből: Elvonások és befizetések
0 Ft Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
0 Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
0 Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre
33.210.855 Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
0 Ft Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
0 Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre
0 Ft Árkiegészítések, támogatások
0 Ft Kamattámogatások
510.000 Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre
63.803.258 Ft Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai
11.452.597 Ft Beruházások
0 Ft - ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás
52.350.661 Ft Felújítások
. Ft - ebből: EU-s forrásból felújítás
Ft Egyéb felhalmozási kiadások
0 Ft - ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
0 Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
0 Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre
0 Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
0 Ft Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
0 Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre
0 Ft Lakástámogatás
0 Ft Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre
895.594..Ft Tartalék
3.000.000 Ft
1.642.058 FT Finanszírozási kiadások /hitel/
Állami támogatás megelőlegezés visszafizetés
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg, melyet e rendelet 1.1 – 2.2. számú mellékletei részleteznek.

A költségvetési rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított
Költségvetési bevételét
236.224.559 Ft-tal

Költségvetési kiadását
235.924.659 Ft-tal

módosítja és az önkormányzat 2018. évi
módosított költségvetési bevételét 293.923.539 Ft-ban
módosított költségvetési kiadását 293.438.299 Ft-ban

állapítja meg.
(2) A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat
224.097.389 Ft Működési költségvetés módosított kiadásai
101.706..785 Ft Személyi juttatások
25.736.605 Ft Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
49.271.741 Ft Dologi kiadások
12.540.075 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
34.842.183 Ft Egyéb működési célú kiadások
0 Ft - ebből: Elvonások és befizetések
0 Ft Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
0 Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
0 Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre
33.210.855 Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
0 Ft Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
0 Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre
0 Ft Árkiegészítések, támogatások
0 Ft Kamattámogatások
510.000 Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre
63.803.258 Ft Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai
11.452.597 Ft Beruházások
0 Ft - ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás
52.350.661 Ft Felújítások
. Ft - ebből: EU-s forrásból felújítás
Ft Egyéb felhalmozási kiadások
0 Ft - ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
0 Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre
0 Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre
0 Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
0 Ft Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
0 Ft Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre
0 Ft Lakástámogatás
0 Ft Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre
895.594..Ft Tartalék
3.000.000 Ft
1.642.058 FT Finanszírozási kiadások /hitel/
Állami támogatás megelőlegezés visszafizetés
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg, melyet e rendelet 1.1 – 2.2. számú mellékletei részleteznek.

módosítja és az önkormányzat 2018. évi

állapítja meg.

(2) A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg, melyet e rendelet 1.1 – 2.2. számú mellékletei részleteznek.

(3) A Képviselő-testület Drávafok Község Önkormányzata 2018. évi költségvetésének

költségvetési hiányát 18.432.656,- Ft-ban

ebből: működési hiányát 13.801.448,-. Ft-ban

felhalmozási hiányát 4.631.208,- Ft-ban

(4) A (3) bekezdés szerinti hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület a 20.074.714,- Ft összegű előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(5) Az (1)- (4) bekezdésben foglaltaknak megfelelően az önkormányzat összevont költségvetésének 2018. évi

- b e v é t e l i f ő ö s s z e g é t 236.224.559,-. Ft-ban

- k i a d á s i f ő ö s s z e g é t 236.224.559,-. Ft-ban

az 1. 1. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel állapítja meg.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2018. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.

(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9.1., 9.2., 9.3, 9.4. mellékletek szerint határozza meg.

(8) Az Önkormányzat a kiadások között 2.184.201,- Ft általános tartalékot állapít meg.

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 1 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(6) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(3) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként (a döntése szerinti időpontokban), de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(7) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 38.650,- Ft-ban állapítja meg.

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(3) A közös hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.