Felsőszentmárton község képviselő testületének 6/2021(III.4.) önkormányzati rendelete

Felsőszentmárton Községi Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 05. 28- 2023. 05. 31

Felsőszentmárton község képviselő testületének 6/2021.(III.4.) önkormányzati rendelete

Felsőszentmárton Községi Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről

2022.05.28.

Felsőszentmárton Községi Önkormányzata Képviselő-testülete hatáskörét a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I.29.) Kormányrendelet, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján gyakorló Polgármester az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva Felsőszentmárton Községi Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről és annak végrehajtására vonatkozó szabályokról a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A költségvetésről szóló rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya a képviselő-testületre terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §1 (1) Felsőszentmárton Községi Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat 2021. évi összevont költségvetésének

a) költségvetési kiadását 448.227.707 Ft-ban ebből:

aa) működési célú kiadását 215.982.826,- Ft-ban

ab) felhalmozási célú kiadását 232.244.881- Ft-ban

b) finanszírozási kiadását 123.345.126 -Ft-ban ebből:

ba) működési célú finanszírozási kiadását 123.345.126,-Ft-ban

bb) felhalmozási célú finanszírozási kiadását 0,-Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott kiadások forrásául

a) költségvetési bevételét 414.553.913.,- Ft-ban ebből:

aa) működési célú bevételét 339.267.278.,- Ft-ban

ab) felhalmozási célú bevételét 8.000.000,- Ft-ban

b) finanszírozási bevételét 20.000.000,- Ft-ban ebből:

ba) működési célú finanszírozási bevételét 20.000.000,- Ft-ban

bb) felhalmozási célú finanszírozási kiadását 0,- Ft-ban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi összevont költségvetésének

a) költségvetési hiányát 33.673.794,-Ft-ban

b) működési hiányát 33.673.794.,- Ft-ban

c) felhalmozási hiányát ,- Ft-ban állapítja meg.

(4) A (3) bekezdés szerinti hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület a 33.566.037,- Ft összegű előző év költségvetési maradványának igénybevételét, valamint a folyamatos likviditás érdekében 20.000.000,-Ft hitel igénybevételét rendeli el. Az Önkormányzatnak kötelezettséggel nem terhelt pénzmaradványa nincs.

(5) Az (1)-(4) bekezdésben foglaltaknak megfelelően az Önkormányzat 2021. évi összevont költségvetésének

a) b e v é t e l i f ő ö s s z e g é t 571.572.833,- Ft-ban,

b) k i a d á s i f ő ö s s z e g é t 571.572.833,- Ft-ban,

c) egyenlegének összegét 0 Ft-ban állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi összevont költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, valamint kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok bontásban az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

A költségvetés részletezése

3. § (1) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 2.1. és 2.2. mellékletek szerint hagyja jóvá.

(2) Az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségek és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás, valamint ehhez a saját bevételek költségvetési évet követő 3 évre történő megállapítását a 3. melléklet részletezi.

(3) Az állami támogatások 2021. évi összegét a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az Önkormányzat által folyósított ellátások részletezését az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) Az Önkormányzat tervezett beruházásait a 6. melléklet szerint határozza meg.

(6) Az Önkormányzat tervezett felújításait a 7. melléklet szerint határozza meg.

(7) Az európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint a projektekhez való hozzájárulásokat a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A hazai pályázati forrásból megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint a projektekhez való hozzájárulásokat a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati megoszlását a 10. melléklet szerint határozza meg.

(10) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 11. melléklet részletezi.

(11) Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) tervezett

összegét a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(12) Az Önkormányzat előirányzat-felhasználási tervét a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(13) Az Önkormányzat likviditási tervét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

(14) A középtávú tervezést az Áht 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján a 15. melléklet tartalmazza.

(15) Az Önkormányzat bevételeket kormányzati funkciónkénti bontásban a 16.1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(16) Az Önkormányzat kiadásokat kormányzati funkciónkénti bontásban a 16.2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(17) A Képviselő-testület a 2021. évre 0,- Ft tartalékot állapít meg, amelyből 0,- Ft általános tartalék, 0,- Ft céltartalék.

Az önkormányzat létszáma

4. § (1)2 A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi összesített létszámkeretét 32 főben állapítja meg amelyből 1 fő közalkalmazott, 1 fő részmunkaidős egészségügyi szolgálati jogviszonyban foglalkoztatott 1 fő munkajogviszonyban álló (ebből pályázatban foglalkoztatottak: 0 fő) és 29 fő közfoglalkoztatott.

(2) Az engedélyezett létszám év közben, az elrendelt feladatokban bekövetkező változásokkal összefüggésben a Képviselő-testület által elfogadott rendelettel módosítható.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás és rendkívüli önkormányzati támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(6) Az állami költségvetésből címzett, központosított előirányzatként, valamint pályázat alapján folyósított, vagy a költségvetési rendszeren kívüli forrásból származó bevételek kizárólag a folyósító által megjelölt célra fordíthatóak.

(7) Tárgyévi fizetési kötelezettség csak a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el, a kötelezettségvállaló ezen kötelezettsége megszegéséért felelősséggel tartozik.

Az előirányzatok módosítása

6. § (1) Az Önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja.

(2) A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként (a döntése szerinti időpontokban), de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(3) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármester részére felhatalmazást ad, aki az előirányzat átcsoportosításról a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

A behajtatlan követelések kezelése

8. § A behajtatlan követelések mérséklése illetve elengedése tárgyában értékhatártól függetlenül a döntés joga a Képviselő-testületet illeti meg.

Záró és vegyes rendelkezések

9. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet3

2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZEVONT MÉRLEG

Sor-
szám

Bevételi jogcím

Rovat

2021. évi eredeti előirányzat összesen

2021. évi módosított előirányzat összesen

KÖTELEZŐ FELADATOK 2021. évi módosított előirányzatból

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK 2021. évi módosított előirányzatból

ÁLLAM- IGAZGATÁSI FELADATOK 20221 évi módosított előirányzatból

A

B

C

D

E

F

G

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

B11

60 327 078

71 517 635

71 517 635

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

18 239 480

18 300 484

18 300 484

1.2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

19 876 050

18 901 830

18 901 830

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása

B113

15 326 548

17 705 105

17 705 105

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 270 000

2 270 000

2 270 000

1.5.

Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások

B115

4 615 000

14 340 216

14 340 216

1.6.

Elszámolásból származó bevételek

B116

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1+2.1.+…+.2.5.)

B1

101 778 384

339 267 278

339 267 278

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

B12

2.2.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

B13

2.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

B14

2.4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

B15

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

41 451 306

267 749 643

267 749 643

2.6.

2.5.-ből EU-s támogatás

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

B2

23 657 722

23 657 722

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

B22

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

B23

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

B24

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

B25

23 657 722

23 657 722

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.5.)

B3

8 515 000

30 476 310

30 476 310

4.1.

Vagyoni típusú adók (kommunális adó)

B34

3 600 000

5 692 667

5 692 667

4.2.

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

B351

4 615 000

24 273 544

24 273 544

4.3.

Gépjárműadók

B354

4.4.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (idegenforgalmi adó)

B355

4.5.

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

300 000

510 099

510 099

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)

B4

4 370 000

12 652 603

12 652 603

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

B401

101 380

101 380

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

B402

10 164 957

10 164 957

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

211 167

211 167

5.4.

Tulajdonosi bevételek

B404

570 000

570 000

570 000

5.5.

Ellátási díjak

B405

674 868

674 868

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

5.8.

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

8 128

8 128

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

1 002

1 002

5.10.

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

450 000

450 000

5.11.

Egyéb működési bevételek

B411

3 800 000

471 101

471 101

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

B5

4 000 000

8 500 000

8 500 000

6.1.

Immateriális javak értékesítése

B51

6.2.

Ingatlanok értékesítése

B52

3 500 000

3 500 000

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

4 000 000

5 000 000

5 000 000

6.4.

Részesedések értékesítése

B54

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

B6

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B61

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B64

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

B65

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

B7

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B71

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B74

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

B75

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

118 663 384

414 553 913

414 553 913

10.

Belföldi finanszírozás bevételei (11.+12.+13.+14.+15.+16.)

B81

38 612 309

157 018 920

157 018 920

11.

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (11.1.+…+11.3.)

B811

20 000 000

120 188 445

120 188 445

11.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8111

11.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

11.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8113

20 000 000

120 188 445

120 188 445

12.

Belföldi értékpapírok bevételei (12.1. +…+ 12.4.)

B812

12.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

12.2.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

12.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

12.4.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

13.

Maradvány igénybevétele (13.1. + 13.2.)

B813

18 612 309

33 566 037

33 566 037

13.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

18 612 309

33 566 037

33 566 037

13.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

14.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

3 264 438

3 264 438

15.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

16.

Lekötött betétek megszüntetése

B817

17.

Külföldi finanszírozás bevételei (17.1.+…17.4.)

B82

17.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

17.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

17.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

17.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B825

18.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

19.

Váltóbevételek

B84

20.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10.+17.+18.+19.)

B8

38 612 309

157 018 920

157 018 920

21.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9.+20.)

157 275 693

571 572 833

571 572 833

K I A D Á S O K

2. sz. táblázat

Forintban

Sor-
szám

Kiadási jogcímek

Rovat

2021. évi eredeti előirányzat összesen

2021. évi módosított előirányzat összesen

KÖTELEZŐ FELADATOK 2021. évi módosított előirányzatból

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK 2021. évi módosított előirányzatból

ÁLLAM- IGAZGATÁSI FELADATOK 2021. évi módosított előirányzatból

A

B

C

D

E

F

G

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

120 760 763

215 982 826

215 982 826

1.1.

Személyi juttatások

K1

38 788 523

63 589 186

63 589 186

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

3 376 435

8 395 656

8 395 656

1.3.

Dologi kiadások

K3

37 206 769

51 981 786

51 981 786

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

9 275 278

11 754 316

11 754 316

1.5

Egyéb működési célú kiadások

K5

32 113 758

80 261 882

80 261 882

1.6.

- az 1.5-ből: - A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások

K5021

1.7.

- A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései

K5022

1.8.

- Egyéb elvonások és befizetések

K5023

1.9.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K503

1.10.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K504

1.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K505

1.12.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

K506

1.13.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K507

1.14.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K508

1.15.

- Árkiegészítések, ártámogatások

K509

1.16.

- Kamattámogatások

K510

1.17.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

1.18.

- Tartalékok

K513

1.19.

- az 1.18-ból: - Általános tartalék

1.20.

- Céltartalék

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

14 353 604

232 244 881

232 244 881

2.1.

Beruházások

K6

14 353 604

154 782 975

154 782 975

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

K7

77 461 906

77 461 906

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K81

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K82

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K83

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

K84

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K85

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K86

2.12.

- Lakástámogatás

K87

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

135 114 367

448 227 707

448 227 707

4.

Belföldi finanszírozás kiadásai (5.+6.+7.+8.+9.+10.)

K91

22 161 326

123 345 126

123 345 126

5.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)

K911

20 000 000

120 188 445

120 188 445

5.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9111

5.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

5.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9113

20 000 000

120 188 445

120 188 445

6.

Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.6.)

K912

6.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

6.2.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9122

6.3.

Kincstárjegyek beváltása

K9123

6.4.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

6.5.

Belföldi kötvények beváltása

K9125

6.6.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9126

7.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

8.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

2 161 326

3 156 681

3 156 681

9.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

K916

10.

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

11.

Külföldi finanszírozás kiadásai (11.1. + … + 11.5.)

K92

11.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

11.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

11.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

11.4.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek

K924

11.5.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

K925

12.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

13.

Váltókiadások

K94

14.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+11.+12.+13.)

K9

22 161 326

123 345 126

123 345 126

15.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+14.)

157 275 693

571 572 833

571 572 833

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

3. sz. táblázat

Forintban

1.

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)

-16 450 983

-33 673 794

-33 673 794

2.

Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 20. sor - finanszírozási kiadások 14. sor)
(+/-)

16 450 983

33 673 794

33 673 794

2. melléklet

1.4 I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzat és intézményei)

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2021. évi eredeti előirányzat összesen

2021. évi módosított előirányzat összesen

Megnevezés

2021. évi eredeti előirányzat összesen

2021. évi módosított előirányzat összesen

A

B

C

D

E

F

1.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

101 778 384

339 267 278

Személyi juttatások (K1)

38 788 523

63 589 186

2.

1.-ból EU-s támogatás

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

3 376 435

8 395 656

3.

Közhatalmi bevételek (B3)

8 515 000

30 476 310

Dologi kiadások (K3)

37 206 769

51 981 786

4.

Működési bevételek (B4)

4 370 000

12 652 603

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

9 275 278

11 754 316

5.

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

Egyéb működési célú kiadások (K5)

32 113 758

80 261 882

6.

5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

5.-ből Tartalékok (K513)

7.

Költségvetési bevételek összesen (1.+3.+4.+5.)

114 663 384

382 396 191

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+5.)

120 760 763

215 982 826

8.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (9.+10.)

8 258 705

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

9.

Maradvány igénybevétele

8 258 705

Hitelek, kölcsönök törlesztése

20 000 000

120 188 445

10.

Egyéb

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei

20 000 000

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

2 161 326

3 156 681

12.

Egyéb működési finanszírozási bevételek

Egyéb működési fianszírozási kiadások

13.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.+12.)

28 258 705

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (8.+...+12.)

22 161 326

123 345 126

14.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+13.)

142 922 089

382 396 191

KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+13.)

142 922 089

339 327 952

15.

Költségvetési hiány:

6 097 379

-

Költségvetési többlet:

-

166 413 365

16.

Bruttó hiány:

-

-

Bruttó többlet:

-

43 068 239

2.5 Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzat és intézményei)

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2021. évi eredeti előirányzat összesen

2021. évi módosított előirányzat összesen

Megnevezés

2021. évi eredeti előirányzat összesen

2021. évi módosított előirányzat összesen

A

B

C

D

E

F

1.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

23 657 722

Beruházások (K6)

14 353 604

154 782 975

2.

1.-ből EU-s támogatás

1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

3.

Felhalmozási bevételek (B5)

4 000 000

8 500 000

Felújítások (K7)

77 461 906

4.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)

3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

5.

4.-ből EU-s támogatás

Egyéb felhalmozási kiadások (K8)

6.

Egyéb felhalmozási célú bevételek

Tartalékok (K513)

7.

Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.)

4 000 000

32 157 722

Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+6.)

14 353 604

232 244 881

8.

Hiány belső finanszírozás bevételei (9.+10.)

10 353 604

36 830 475

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

9.

Maradvány igénybevétele

10 353 604

33 566 037

Hitelek, kölcsönök törlesztése

10.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

3 264 438

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (12.+13.)

120 188 445

Betét elhelyezése

12.

Hitelek, kölcsönök felvétele

120 188 445

Pénzügyi lízing kiadásai

13.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

Egyéb felhalmozási finanszírozási kiadások

14.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.)

10 353 604

157 018 920

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(8.+...+13.)

15.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+14.)

14 353 604

189 176 642

KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+14.)

14 353 604

232 244 881

16.

Költségvetési hiány:

10 353 604

200 087 159

Költségvetési többlet:

-

-

17.

Bruttó hiány:

-

43 068 239

Bruttó többlet:

-

-

3. melléklet

3. melléklet a 6 / 2021. ( III.4. ) önkormányzati rendelethez

Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségek és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás

1.sz.táblázat

Forintban!

Sor-szám

MEGNEVEZÉS

Kötelezettség- vállalás éve

2021. év

További évek

Összesen
(G=C+D+E+F)

2022.

2023.

2024.

A

B

C

D

E

F

G

1.

-

2.

-

3.

-

4.

-

5.

-

6.

ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG

-

-

-

-

Saját bevételek az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

2.sz.táblázat

Forintban!

Sor-szám

Bevételi jogcímek

2021. év

2020. év

2023. év

2024. év

A

B

C

D

E

1.

A helyi adóból és a települési adóból származó bevétel

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

3.

Az osztalék, koncessziós díj és hozambevétel

4.

A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

5.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

6.

A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

-

-

-

-

*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

4. melléklet6

2021. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

2019. évi LXXI. törvény 2. sz. melléklet száma*

Jogcím

Tervezett támogatás összesen

Módosított támogatás összege

Tényleges támogatás összege

A

B

C

D

E

I.1.

A települési önkormányzatok működésének támogatása

18 239 480

18 300 484

18 300 484

I.2.

Nem közművel összegíűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása

-

I.5.

Kiegészítő támogatások

4 615 000

14 340 216

14 340 216

II.1.

pedagógusok átlagbéralapú támogatása

12 151 830

12 978 857

12 978 857

II.2.

Óvodaműködtetési támogatás

2 173 310

2 561 620

2 561 620

II.3.

Társulás által fenntartott óvodákba bejáró gyermekek utaztatásának támogatása

945000

1134000

1 134 000

II.4.

Kiegészítő támogatás a pedagógusok és a pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők minősítéséből adódó többletkiadásokhoz

396000

396000

396 000

II.5.

Nemzetiségi pótlék

2029000

2029000

2 029 000

III.1.

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása

9275278

9275278

9 275 278

III.2.a

Család- és gyermekjóléti szolgálat támogatása

III.2.b

Család- és gyermekjóléti központ támogatása

III.2.e

Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás támogatása

3429000

3429000

3 429 000

III.3.

Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása

III.5.a

Intézményi gyermekétkeztetés támogatása

4179600

4179600

4 179 600

III.5.b

A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása

623580

623580

623 580

IV.b.

Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása

2270000

2270000

2 270 000

Összesen:

60 327 078

71 517 635

71 517 635

5. melléklet7

Az önkormányzat által folyósított ellátások részletezése

Sor-
szám

Önkormányzat által folyosított ellátások részletezése

2021. évi módosított előirányzat

KIADÁS

Bevétel
Állami támogatás

1.

Szociális célú tüzifa támogatás a 4/2015. (II.26.) Önkormányzati rendelet alapján

2804160

2628900

2.

Szociális pénzbeli vagy természetbeni települési támogatás a 4/2015. (II.26.) Önkormányzati rendelet alapján

3.

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése (2016. évi XC. Törvény alapján)

623580

623580

4.

Köztemetés Sztv. 48. § (1) bek. alapján

0

5.

Egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

4 122 000

9 275 278

ÖSSZESEN

7 549 740

12 527 758

6. melléklet8

Beruházási kiadások teljesítése beruházásonként

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhsználás 2020.XII.31-ig

Teljesítés 2021.XII.31-IG

Összes Teljesítés 2021.XII.31-ig

A

B

C

D

F

G=(D+F)

MFP-EIM/2020 Elhagyott ingatlanok közcélra történő

4651015

2020-2021

4 651 015

4 651 015

Szentmárton Vendégház és Gyógynövényház kialakítása

177 112 733

2021-2022

15 215 612

15 215 612

Traktor vásárlás Közfoglakozatás

4 927 600

2021-2021-

4 927 600

4 927 600

Burgonyakiszedő (függesztett), szártép

1 778 000

2021-2021

1 778 000

1 778 000

Kapagép (Rotációs kapa) és alkatrésze

889 000

2021-2021

889 000

889 000

ÖSSZESEN:

184 430 748

22 533 627

22 533 627

7. melléklet9

Felújítási kiadások teljesítése felújításonként

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhsználás 2020.XII.31

Teljesítés 2021.XII.31

Összes Teljesítés 2021.XII.31

A

B

C

D

F

G=(D+F)

MFP-FVT/2020 Meglévő ravatalozó felújítása és urnafal építése

6 176 373

2020-2021

Aszfaltozás FSZM 035/4

700 000

2021-2021

ÖSSZESEN:

6 876 373

8. melléklet

8. melléklet a 6/2021. (III.4.) önkorm. rendelethez

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

Projektazonosító

Projekt címe

Projekt megvalósításának kezdő és záró éve

2021. évi előirányzat (forintban)

Megjegyzés

Bevétel (támogatás)

Kiadás

Önkormányzati hozzájárulás

Hitel, kölcsön, más adósságot keletkeztető ügylet

pl. folyamatban; kifizetési igénylés benyújtásra került; többlettámogatási igény került benyújtásra; stb…

ÖSSZESEN:

9. melléklet10

Hazai pályázati forrásból megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

Sorszám

Projektazonosító

Projekt címe

Projekt megvalósításának kezdő és záró éve

2021. évi előirányzat (forintban)

Megjegyzés

Bevétel (támogatás)

Kiadás

Önkormányzati hozzájárulás (Kiadásból)

Hitel, kölcsön, más adósságot keletkeztető ügylet

1.

MFP-FVT-2020 - Magyar Falu Program Temetõi infrastruktúra fejlesztése

2020-2021

7 979 602

7 979 602

MFP-FAE/2021 - Felelõs állattartás elõsegítése

2021-2022

1 486 917

1 486 917

BM/8196-11-2021 - Szent Márton Vendég és Gyógynövény ház kialakítása Felsõszentmártonban

2021-2022

177 112 730

177 112 730

MFP-EIM/2020 - Magyar falu Program Elhagyott ingatlanok közcélra történõ megvásárlása

2020-2021

4 651 015

4 651 015

MFP-TFB/2021 - Magyar Falu program meglévõ falugondnoki szolgálathoz kapcsolódó busz beszerzése

2021-2022

14 267 302

14 267 302

2.

3.

4.

ÖSSZESEN:

7 979 602

7 979 602

-

-

10. melléklet

Felsőszentmárton Községi Önkormányzata

2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS

MÉRLEG INTÉZMÉNYENKÉNT

Forintban!

Megnevezés

Összes bevétel, kiadás

Rovat

Önkormányzat (intézmények nélkül)

intézmény

intézmény

intézmény

Sorszám

Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése

Előirányzat

A

B

C

D

E

F

Bevételek

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

B11

80 100 592

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

18 239 480

1.2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

19 876 050

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása

B113

15 326 548

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 270 000

1.5.

Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások

B115

4 615 000

1.6.

Elszámolásból származó bevételek

B116

19 773 514

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)

B1

83 458 492

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

B12

2.2.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

B13

2.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

B14

2.4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

B15

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

3 357 900

2.6.

2.5.-ből EU-s támogatás

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

B2

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

B22

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

B23

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

B24

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

B25

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.5.)

B3

8 515 000

4.1.

Vagyoni típusú adók (kommunális adó)

B34

3 600 000

4.2.

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

B351

4 615 000

4.3.

Gépjárműadók

B354

4.4.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

4.5.

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

300 000

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)

B4

4 370 000

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

B401

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

B402

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

5.4.

Tulajdonosi bevételek

B404

570 000

5.5.

Ellátási díjak

B405

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

5.8.

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

5.10.

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

5.11.

Egyéb működési bevételek

B411

3 800 000

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

B5

4 000 000

6.1.

Immateriális javak értékesítése

B51

6.2.

Ingatlanok értékesítése

B52

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

4 000 000

6.4.

Részesedések értékesítése

B54

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

B6

36 932 201

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B61

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B64

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

B65

36 932 201

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

B7

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B71

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B74

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

B75

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+8)

137 275 693

10.

Belföldi finanszírozás bevételei (11.+12.+13.+14.+15.+16.)

B81

20 000 000

11.

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (11.1.+…+11.3.)

B811

20 000 000

11.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8111

11.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

11.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8113

20 000 000

12.

Belföldi értékpapírok bevételei (12.1. +…+ 12.4.)

B812

12.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

12.2.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

12.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

12.4.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

13.

Maradvány igénybevétele (13.1. + 13.2.)

B813

13.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

13.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

14.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

15.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

16.

Központi, irányító szervi támogatás

B816

17.

Lekötött betétek megszüntetése

B817

18.

Külföldi finanszírozás bevételei (18.1.+…18.4.)

B82

18.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

18.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

18.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

18.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B825

19.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

20.

Váltóbevételek

B84

21.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10.+18.+19.+20.)

B8

20 000 000

22.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+21)

157 275 693

Kiadások

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

120 760 763

1.1.

Személyi juttatások

K1

38 788 523

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

3 639 935

1.3.

Dologi kiadások

K3

37 206 769

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

9 275 278

1.5

Egyéb működési célú kiadások

K5

31 850 258

1.6.

- az 1.5-ből: - A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások

K5021

1 658 745

1.7.

- A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései

K5022

1.8.

- Egyéb elvonások és befizetések

K5023

1.9.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K503

1.10.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K504

1.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K505

8 292 671

1.12.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

K506

21 898 842

ebből:

1.13.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K507

1.14.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K508

1.15.

- Árkiegészítések, ártámogatások

K509

1.16.

- Kamattámogatások

K510

1.17.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

ebből:

1.18.

- Tartalékok

K513

1.19.

- az 1.18-ból: - Általános tartalék

1.20.

- Céltartalék

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

14 353 604

2.1.

Beruházások

K6

14 353 604

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

K7

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K81

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K82

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K83

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

K84

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K85

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K86

2.12.

- Lakástámogatás

K87

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

135 114 367

4.

Belföldi finanszírozás kiadásai (5.+6.+7.+8.+9.+10.)

K91

22 161 326

5.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)

K911

20 000 000

5.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9111

5.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

5.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9113

20 000 000

6.

Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.6.)

K912

6.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

6.2.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9122

6.3.

Kincstárjegyek beváltása

K9123

6.4.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

6.5.

Belföldi kötvények beváltása

K9125

6.6.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9126

7.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

8.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

9.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

K916

10.

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

11.

Külföldi finanszírozás kiadásai (11.1. + … + 11.5.)

K92

11.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

11.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

11.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

11.4.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek

K924

11.5.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

K925

12.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

13.

Váltókiadások

K94

14.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+11.+12.+13.)

K9

22 161 326

15.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+14.)

157 275 693

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)

32

- ebből pályázati foglalkoztatotti létszám előirányzat (fő)

0

Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

29

11. melléklet

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint

11. melléklet a 6 / 2021. ( III.4. ) önkormányzati rendelethez

Forintban!

Sor-
szám

Kötelezettség jogcíme

Kötelezettség- vállalás
éve

2021 előtti kifizetés

Kiadás vonzata évenként

Összesen

2021.

2022.

2023.

2023.
után

A

B

C

D

E

F

G

H

I=(D+E+F+G+H)

1.

Működési célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

2.

............................

3.

............................

4.

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

5.

............................

6.

............................

7.

Beruházási kiadások beruházásonként

8.

............................

9.

Felújítási kiadások felújításonként

10.

............................

11.

Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)

12.

............................

Összesen (1+4+7+9+11)

12. melléklet11

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások

Sor-szám

Bevételi jogcím

Kedvezmény nélkül elérhető bevétel

Kedvezmények összege

A

B

C

D

1.

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányosságból történő elengedése

2.

Lakosság részére lakásépítéshez. lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

3.

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

4.

-ebből: Építményadó

5.

Telekadó

6.

Magánszemélyek kommunális adója

7.

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

8.

Idegenforgalmi adó épület után

9.

Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után

10.

Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség

11.

Egyéb kedvezmény

12.

Egyéb kölcsön elengedése

Összesen:

Állandó jelleggel végzett tevékenység után 2021. évben befizetett helyi iparűzási adó felhasználása

( a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 36/A. § -ának figyelembevételével)

Megnevezés

Összeg

A

B

Állandó jelleggel végzett iparűzési adó bevétele*

6 709 657

Felhasználási célok

Likvid hitel visszafizetése

6 709 657

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhasználási célok összesen:

6 709 657

13. melléklet12

Előirányzat felhasználási terv 2020. évre

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Aug.

Szept.

Október

Nov.

Dec.

Összesen

Bevételek

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 275

339 267 278

Közhatalmi bevételek (B3)

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 698

30 476 310

Működési bevételek (B4)

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 665

12 652 603

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

0

Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 486

23 657 722

Felhalmozási bevételek (B5)

708 333

708 333

708 333

708 333

708 333

708 333

708 333

708 333

708 333

708 333

708 333

708 337

8 500 000

Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7)

0

Finanszírozási bevételek (B8)

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

157 018 920

Bevételek összesen

571 572 833

Kiadások

Személyi juttatások (K1)

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 108

63 589 186

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

699 638

699 638

699 638

699 638

699 638

699 638

699 638

699 638

699 638

699 638

699 638

699 638

8 395 656

Dologi kiadások (K3)

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 821

51 981 786

Ellátottak pénzbeli juttatásai(K4)

979 526

979 526

979 526

979 526

979 526

979 526

979 526

979 526

979 526

979 526

979 526

979 530

11 754 316

Egyéb működési célú kiadások (K5)

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 492

80 261 882

Beruházások (K6)

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 584

154 782 975

Felújítások (K7)

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 168

77 461 906

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

0

Finanszírozási kiadások (K9)

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 766

123 345 126

Kiadások összesen

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 107

571 572 833

14. melléklet13

Likviditási terv (tervezett adatok alapján) 2021 évre

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Aug.

Szept.

Október

Nov.

Dec.

Összesen

Bevételek

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 273

28 272 275

339 267 278

Közhatalmi bevételek (B3)

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 692

2 539 698

30 476 310

Működési bevételek (B4)

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 358

1 054 665

12 652 603

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

0

Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 476

1 971 486

23 657 722

Felhalmozási bevételek (B5)

708 333

708 333

708 333

708 333

708 333

708 333

708 333

708 333

708 333

708 333

708 333

708 337

8 500 000

Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7)

0

Finanszírozási bevételek (B8)

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

13 084 910

157 018 920

Bevételek összesen

571 572 833

Kiadások

Személyi juttatások (K1)

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 098

5 299 108

63 589 186

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

699 638

699 638

699 638

699 638

699 638

699 638

699 638

699 638

699 638

699 638

699 638

699 638

8 395 656

Dologi kiadások (K3)

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 815

4 331 821

51 981 786

Ellátottak pénzbeli juttatásai(K4)

979 526

979 526

979 526

979 526

979 526

979 526

979 526

979 526

979 526

979 526

979 526

979 530

11 754 316

Egyéb működési célú kiadások (K5)

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 490

6 688 492

80 261 882

Beruházások (K6)

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 581

12 898 584

154 782 975

Felújítások (K7)

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 158

6 455 168

77 461 906

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

0

Finanszírozási kiadások (K9)

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 760

10 278 766

123 345 126

Kiadások összesen

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 066

47 631 107

571 572 833

15. melléklet14

Középtávú tervezés Áht 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján

2021. év

2022. év

2023. év

Személyi juttatások (K1)

63 589 186

76 307 023

91 568 428

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

8 395 656

10 074 787

12 089 745

Dologi kiadások (K3)

51 981 786

62 378 143

74 853 772

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

11 754 316

14 105 179

16 926 215

Egyéb működési célú kiadások (K5)

24 581 403

29 497 684

35 397 220

Működési kiadások összesen

160 302 347

192 362 816

230 835 380

Beruházások (K6)

154 782 975

185 739 570

222 887 484

Felújítások (K7)

77 461 906

92 954 287

111 545 145

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

Felhalmozási kiadások összesen

232 244 881

278 693 857

334 432 629

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSZESEN (K1-K8)

392 547 228

471 056 674

565 268 008

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9)

KIADÁSOK ÖSSZESEN

392 547 228

471 056 674

565 268 008

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

339 267 278

373 194 006

410 513 406

Közhatalmi bevételek (B3)

30 476 310

33 523 941

36 876 335

Működési bevételek (B4)

12 652 603

13 917 863

15 309 650

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

Működési bevételek összesen

382 396 191

420 635 810

462 699 391

Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

23 657 722

28 389 266

34 067 120

Felhalmozási bevételek (B5)

8 500 000

10 200 000

12 240 000

Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7)

Felhalmozási bevételek összesen

32 157 722

38 589 266

46 307 120

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-B7)

414 553 913

459 225 077

509 006 511

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEK (B8)

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

414 553 913

459 225 077

509 006 511

16. melléklet

1.15 Bevételek kormányzati funkciónkénti bontásban

COFOG kód

COFOG megnevezés

B1 - Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B2 - Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B3 - Közhatalmi bevételek

B4 - Működési bevételek

B5 - Felhalmozási bevételek

B6 - Működési célú átvett pénzeszközök

B7 - Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B8 - Finanszírozási bevételek

Összesen

011130

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

753 300

2 955 267

3 500 000

4 000

7 212 567

13320

Köztemető-fenntartás és -működtetés

8 000

400 000

408 000

018010

Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

71 517 635

3 264 438

74 782 073

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek

385 419

33 566 037

33 951 456

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

5 790 997

1

3 177 540

8 968 538

041237

Közfoglalkoztatási mintaprogram

31 188 757

95 335

50 000

31 334 092

062020

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

291 531 052

450 000

291 981 052

066020

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

813 502

4 500 000

5 313 502

82092

Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

1 000 000

1 000 000

074031

Család és nővédelmi egészségügyi szolgáltatás

3 700 500

3 700 500

96095

Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben

574 491

574 491

107055

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

2 850 002

2 850 002

900060

Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek

96 334 703

96 334 703

900020

Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről

13 161 857

13 161 857

Összesen:

405 867 660

-

-

20 908 455

11 627 540

4 000

-

133 165 178

571 572 833

2.16 Kiadások kormányzati funkciónkénti bontásban

K1 - Személyi juttatások

K2 - Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K3 - Dologi kiadások

K4 - Ellátottak pénzbeli juttatásai

K5 - Egyéb működési célú kiadások

K6 - Beruházások

K7 - Felújítások

K8 - Egyéb felhalmozási célú kiadások

K9 - Finanszírozási kiadások

Összesen

3 017 014

483 112

3 206 834

200 000

6 906 960

51 245

51 245

4 400 149

3 156 681

7 556 830

22 358 053

22 358 053

19 298 278

1 600 409

303 946

21 202 633

29 431 063

4 798 252

4 791 601

6 503 326

45 524 242

2 442 505

2 442 505

219 000

33 945

5 348 929

47 017 155

147 358 492

76 572 906

276 550 427

2 442 799

2 442 799

4 210 255

6 286 525

889 000

11 385 780

2 996 686

2 996 686

5 313 074

5 313 074

4 207 838

342 215

908 909

5 458 962

2 414 920

369 990

369 202

3 154 112

30 996

30 996

180 000

23 023

401 753

30 420

635 196

499 467

74 865

420 823

840 837

1 835 992

919 200

919 200

4 824 784

11 754 316

16 579 100

678 143

120 188 445

120 866 588

4 321 606

669 845

12 320 102

49 900

17 361 453

63 589 186

8 395 656

51 981 786

11 754 316

80 261 882

154 782 975

77 461 906

-

123 345 126

571 572 833
1

A 2. § a Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 4. § (1) bekezdése a Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

Az 1. melléklet a Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 2. melléklet 1. pontja a Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 2. melléklet 2. pontja a Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 4. melléklet a Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

7

Az 5. melléklet a Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 6. melléklet a Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 7. melléklet a Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 9. melléklet a Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 12. melléklet a Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 13. melléklet a Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 14. melléklet a Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 15. melléklet a Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

15

A 16. melléklet 1. pontja a Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

16

A 16. melléklet 2. pontja a Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.