Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetési terv végrehajtásáról

Hatályos: 2023. 05. 27

Felsőszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetési terv végrehajtásáról

2023.05.27.

Felsőszentmárton Községi Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Felsőszentmárton Községi Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2022. évi költségvetésének végrehajtására.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

A 2022. évi költségvetés teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást

a) 162.022.048. Ft. költségvetési bevétellel

b) 324.693.734. Ft költségvetési kiadással

c) 365.717.987. Ft összes bevétellel

d) 327.223.857. Ft összes kiadással

e) 38.494.130. Ft pénzmaradvánnyal

hagyja jóvá.

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) A képviselő-testület a működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.

(3) A képviselő-testület adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségek, és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás kimutatását a 3.melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület a 2022. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról szóló kimutatást jogcímenként a 4. melléklet szerint fogadja el.

(5) A képviselő-testület a pénzeszközök éven belüli változásának levezetését az 5. melléklet szerint fogadja el.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi beruházási és felújítási kiadásait a 6. és a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat EU-s támogatással, és hazai pályázati forrásból megvalósuló programok és projektek, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását az 8. és 9. melléklet szerint fogadja el.

(8) A képviselő-testület az önkormányzat többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok és évek szerinti bemutatását és összesítését a 10. melléklet szerint, az önkormányzat által adott közvetlen támogatásokat a 11. melléklet szerint fogadja el

(9) A képviselő-testület az adósságállomány alakulását 2022. december 31-i állapot szerint a 12. melléklet szerint fogadja el.

(10) A képviselő-testület középtávú tervezés adatait a 13. melléklet szerint fogadja el

(11) A képviselő-testület az önkormányzat mérleg-és eredmény kimutatását a 14. melléklet, vagyonkimutatását a 15. melléklet szerint hagyja jóvá

(12) A képviselő-testület az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezete működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását a 16. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(13) A képviselő-testület a 2021. évi céljelleggel juttatott támogatásokat a 17. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá

(14) . A képviselő-testület a bevételek és kiadások kormányzati funkciók szerinti bemutatását a 18. melléklet szerint fogadja el.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzat jegyzője figyelemmel kíséri, illetve biztosítja a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését.

(2) Az önkormányzat jegyzője gondoskodni köteles a költségvetési maradványnak a 2022. évi előirányzatokon történő átvezetéséről.

Költségvetési létszámkeret

5. § A képviselő-testület hatáskörét gyakorló polgármester az önkormányzat 2022. évi összesített átlagos statisztikai állományi létszámát 32 főben állapítja meg az alábbiak szerint:

a) önkormányzat: 3 fő

b) közfoglalkoztatott: éves átlag 29 fő

6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

AZ ÖNKORMÁNYZAT 2022. évi ZÁRSZÁMADÁSÁNAK ÖSSZEVONT PÉNZÜGYI MÉRLEGE BEVÉTELEK

Sor-
szám

Bevételi jogcím

Rovat

2022. évi

Eredeti
előirányzat

Módosított
előirányzat

2022. XII. 31.
teljesítés

A

B

C

D

E

F

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

B11

62 231 074

76 757 858

76 757 858

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

11 466 464

13 314 060

13 314 060

1.2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

23 745 230

24 362 520

24 362 520

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

20 943 957

15 389 182

15 389 182

1.4.

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B114

5 591 861

5 591 861

1.5.

Települési önkormányzat kulturális feladatainak támogatása

B115

2 270 000

2 270 000

2 270 000

1.6.

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészító támogatások

3 805 423

13 718 705

13 718 705

1.7.

Elszámolásból származó bevételek

B116

2 111 530

2 111 530

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1.+2.1.+…+.2.5.)

B1

101 010 795

155 592 075

120 910 266

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

B12

2.2.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

B13

2.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

B14

2.4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

B15

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

38 779 721

78 834 217

44 152 408

2.6.

2.5.-ből EU-s támogatás

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

B2

2 018 057

2 018 057

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

B22

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

B23

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

B24

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

2 018 057

2 018 057

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.5.)

B3

12 470 000

36 165 046

22 181 785

4.1.

Vagyoni típusú adók (kommunális adó)

B34

3 600 000

8 363 952

3 482 647

4.2.

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

B351

8 670 000

27 601 094

18 591 260

4.3.

Gépjárműadók

B354

4.4.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (idegenforgalmi adók)

B355

4.5.

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

200 000

200 000

107 878

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)

B4

3 275 100

21 277 145

16 361 940

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

B401

50 000

399 200

399 200

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

B402

3 225 000

19 014 735

15 341 735

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

168 074

5.4.

Tulajdonosi bevételek

B404

4 000

4 000

5.5.

Ellátási díjak

B405

740 099

370 312

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

5.8.

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

100

11 111

11 111

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

5.10.

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

5.11.

Egyéb működési bevételek

B411

1 108 000

67 508

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

B5

550 000

550 000

6.1.

Immateriális javak értékesítése

B51

6.2.

Ingatlanok értékesítése

B52

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

550 000

550 000

6.4.

Részesedések értékesítése

B54

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1.+…+7.3.)

B6

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B61

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B64

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

B65

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+…..+8.3.)

B7

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B71

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B74

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

B75

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+8)

B1-7.

116 755 895

215 602 323

162 022 048

10.

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+….+10.3.)

B811

10.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

10.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

10.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

11.

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)

B812

11.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

11.2.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

11.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

11.4.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

12.

Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)

B813

201 908 415

201 016 461

201 016 461

12.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

201 908 415

201 016 461

201 016 461

12.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

13.

Belföldi finanszírozás bevételei (10.+11.+12.+13.1.+13.2.+13.3.)

B81

204 177 498

205 695 939

203 695 939

13.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

2 269 083

4 679 478

2 679 478

13.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

13.3.

Lekötött betétek megszüntetése

B817

14.

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)

B82

14.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

14.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

14.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

14.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B825

15.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

16.

Váltóbevételek

B84

17.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (13.+14.+15.+16.)

B8

204 177 498

205 695 939

203 695 939

18.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9.+17.)

320 933 393

421 298 262

365 717 987

K I A D Á S O K

2. sz. táblázat

Forintban

Sor-
szám

Kiadási jogcím

Rovat

2022. évi

Eredeti
előirányzat

Módosított
előirányzat

2022. XII. 31.
teljesítés

A

B

C

D

E

F

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1.+…+1.5.)

141 113 097

169 902 056

144 646 823

1.1.

Személyi juttatások

K1

46 506 412

47 802 846

47 389 223

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

4 062 621

4 273 875

4 260 663

1.3.

Dologi kiadások

K3

39 058 610

61 606 685

48 230 008

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

9 861 701

8 055 245

4 680 000

1.5.

Egyéb működési célú kiadások

K5

33 821 287

48 163 405

40 086 929

1.6.

- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések

K5021

1.7.

- Törvényi előíráson alapuló befizetések

K5022

1.8.

- Elvonások és befizetések

K5023

1.9.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K503

1.10.

-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K504

7 093 798

1.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K505

1.12.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

K506

26 727 489

33 200 003

33 200 003

1.13.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K507

1.14.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K508

1.15.

- Árkiegészítések, ártámogatások

K509

1.16.

- Kamattámogatások

K510

1.17.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

6 886 926

6 886 926

1.18.

- Tartalékok

K513

1.19.

- az 1.18-ból: - Általános tartalék

7 802 466

38 494 130

1.20.

- Céltartalék

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

177 551 213

248 866 083

180 046 911

2.1.

Beruházások

K6

15 651 436

35 845 024

34 123 438

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

K7

161 899 777

212 987 373

145 889 787

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási kiadások

K8

33 686

33 686

2.6.

- 2.5.-ből:- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K81

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K82

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K82

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

K84

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K85

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K86

2.12.

- Lakástámogatás

K87

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1.+2.)

K1-8.

318 664 310

418 768 139

324 693 734

4.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)

K911

4.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9111

4.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

4.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9113

5.

Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)

K912

5.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

5.2.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9122

5.3.

Kincstárjegyek beváltása

K9123

5.4.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

5.5.

Belföldi kötvények beváltása

K9125

5.6.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9126

6.

Belföldi finanszírozás kiadásai (4.+5.+6.1. + … + 6.4.)

K91

2 269 083

2 530 123

2 530 123

6.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

6.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

2 269 083

2 530 123

2 530 123

6.3.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

K916

6.4.

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

7.

Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)

K92

7.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

7.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

7.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

7.4.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek

K924

7.5.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

K925

8.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

K93

9.

Váltókiadások

K94

10.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (6.+7.+8.+9.)

K9

2 269 083

2 530 123

2 530 123

11.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)

320 933 393

421 298 262

327 223 857

38 494 130

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

3. sz. táblázat

Forintban

1

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-) / Alaptevéknyeség költségvetési egyenlege

-201 908 415

-203 165 816

-162 671 686

2.

Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-) / Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

201 908 415

203 165 816

201 165 816

3.

Alaptevékenység szabad maradványa

38 494 130

ebből:

forintszámlák

-

forintpénztár

-

követelés és kötelezettség jellegű sajátos elszámolások egyenlege

-

2. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

1. I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2022. évi eredeti előirányzat

2022. évi módosított előirányzat

2022. XII. 31.
teljesítés

Megnevezés

2022. évi eredeti előirányzat

2022. évi módosított előirányzat

2022. XII. 31.
teljesítés

A

B

C

D

E

F

G

H

I

1.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

101 010 795

155 592 075

120 910 266

Személyi juttatások (K1)

46 506 412

47 802 846

47 389 223

2.

2.-ból EU-s támogatás

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

4 062 621

4 273 875

4 260 663

3.

Közhatalmi bevételek (B3)

12 470 000

36 165 046

22 181 785

Dologi kiadások (K3)

39 058 610

61 606 685

48 230 008

4.

Működési bevételek (B4)

3 275 100

21 277 145

16 361 940

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

9 861 701

8 055 245

4 680 000

5.

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

Egyéb működési célú kiadások (K5)

41 623 753

48 163 405

40 086 929

6.

6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

5.-ből Tartalékok (K513)

7.

Költségvetési bevételek összesen (1.+3.+4.+5.)

116 755 895

213 034 266

159 453 991

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+5.)

141 113 097

169 902 056

144 646 823

8.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (9.+10. )

9 358 956

5 358 956

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

9.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (9.+10. )

4 679 478

2 679 478

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

10.

Egyéb

4 679 478

2 679 478

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

2 269 083

2 530 123

2 530 123

12.

Egyéb működési finanszírozási bevételek

Egyéb működési finanszírozási kiadások

13.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.+12.)

9 358 956

5 358 956

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (8.+...+12.)

2 269 083

2 530 123

2 530 123

14.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+13.)

116 755 895

222 393 222

164 812 947

KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+13.)

143 382 180

172 432 179

147 176 946

15.

Költségvetési hiány:

24 357 202

-

-

Költségvetési többlet:

-

43 132 210

14 807 168

16.

Bruttó hiány:

26 626 285

-

-

Bruttó többlet:

-

49 961 043

17 636 001

2. II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2022. évi eredeti előirányzat

2022. évi módosított előirányzat

2022. XII. 31.
teljesítés

Megnevezés

2022. évi eredeti előirányzat

2022. évi módosított előirányzat

2022. XII. 31.
teljesítés

A

B

C

D

E

F

G

H

I

1.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

2 018 057

2 018 057

Beruházások (K6)

15 651 436

35 845 024

34 123 438

2.

1.-ből EU-s támogatás

1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

3.

Felhalmozási bevételek (B5)

550 000

550 000

Felújítások (K7)

161 899 777

212 987 373

145 889 787

4.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)

3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

5.

4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)

Egyéb felhalmozási kiadások (K8)

33 686

33 686

6.

Egyéb felhalmozási célú bevételek

Tartalékok (K513)

7.

Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.)

2 568 057

2 568 057

Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+6.)

177 551 213

##########

180 046 911

8.

Hiány belső finanszírozás bevételei (9.+10.)

177 551 213

177 478 854

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

9.

8.-ból Maradvány igénybevétele

177 551 213

177 478 854

Hitelek, kölcsönök törlesztése

10.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (12.+13.)

Betét elhelyezése

12.

11.-ből Hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzügyi lízing kiadásai

13.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

Egyéb felhalmozási finanszírozási kiadások

14.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.)

177 551 213

177 478 854

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (8.+…..+13.)

15.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+14.)

177 551 213

2 568 057

180 046 911

KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+14.)

177 551 213

248 866 083

180 046 911

16.

Költségvetési hiány:

177 551 213

246 298 026

177 478 854

Költségvetési többlet:

-

-

-

17.

Bruttó hiány:

-

246 298 026

-

Bruttó többlet:

-

-

-

3. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségek és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás

Sor-szám

MEGNEVEZÉS

Kötelezettség- vállalás éve

2022 év

További évek

Összesen
(G=C+D+E+F)

2023.

2024.

2025.

A

B

C

D

E

F

G

1.

-

2.

-

3.

-

4.

-

5.

-

6.

ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG

-

-

-

-

Saját bevételek az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Forintban

Sor-szám

Bevételi jogcímek

2022. év

2023. év

2024. év

2025. év

A

B

C

D

E

1.

A helyi adóból és a települési adóból származó bevétel

-

-

-

-

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

-

3.

Az osztalék, koncessziós díj és hozambevétel

-

4.

A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

-

5.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

-

-

-

-

6.

A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

-

-

-

-

*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdés e alapján.

4. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

2022. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

2022. évi LXXI. törvény 2. sz. melléklet száma*

Jogcím

Tervezett támogatás összesen

Módosított támogatás összege

Tényleges támogatás összege

A

B

C

D

E

1.1.1.2.

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása

2 729 160

2 729 160

2 729 160

1.1.1.3.

Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása

2 400 000

2 400 000

2 400 000

1.1.1.4.

Településüzemeltetés - köztemető támogatása

100 000

100 000

100 000

1.1.1.5.

Településüzemeltetés - közutak támogatása

1233280

1233280

1 233 280

1.1.1.6.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

6000000

6000000

6 000 000

1.2.1.1.

Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát

2 717 000

2 673 000

2 673 000

1.2.2.1.

pedagógusok átlagbéralapú támogatása

13 126 050

13 126 050

13 126 050

1.2.3.1.1.1.1.

pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása

432 000

432 000

432 000

1.2.4.1.1.

A köznevelési Kjtvhr. 16. § (6) bekezdés a) pont ac) alpontja és b) pontja alapján nemzetiségi pótlékban részesülő pedagógus

2029000

2029000

2 029 000

1.2.5.1.1.

pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása

3339000

3339000

3 339 000

1.2.6.

Társulás által fenntartott óvodákba bejáró gyermekek utaztatásának támogatása

567000

567000

567 000

1.3.1.

A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása

9861701

9861701

9 861 701

1.3.2.5.

Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás összesen

4590600

4590600

4 590 600

1.4.1.1.

Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás

4078140

4078140

4 078 140

1.4.1.2.

Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás

578480

578480

578 480

1.4.2.

Szünidei étkeztetés támogatása

503880

493620

493 620

1.5.2.

Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása

2270000

Összesen:

69 816 429

56 501 031

56 501 031

5. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sor-szám

Megnevezés

Összeg (Ft )

1.

Pénzkészlet 2022. január 1-jén
Ebből:

204 259 108

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

81 600

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

204 177 508

4.

Bevételek ( + )

365 717 987

5.

Kiadások ( - )

327 223 857

6.

Egyéb korrekciós tételek (+,-)

-201 016 857

7.

Záró pénzkészlet 2022. december 31-én
Ebből:

42 829 251

8.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

42 797 006

9.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

32 245

6. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Beruházási kiadások teljesítése beruházásonként

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhsználás 2021.XII.31-ig

Teljesítés 2022.XII.31-IG

Összes Teljesítés 2021.XII.31-ig

A

B

C

D

F

G=(D+F)

Magyar Falu Program Falubusz

14267302

2021-2022

355 600

13 911 702

14 267 302

Szentmárton Vendégház és Gyógynövényház kialakítása

177 112 733

2021-2022

6 737 485

6 737 485

ÖSSZESEN:

191 380 035

355 600

20 649 187

21 004 787

7. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások teljesítése felújításonként

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhsználás 2021.XII.31

Teljesítés 2022.XII.31

Összes Teljesítés 202.XII.31

A

B

C

D

F

G=(D+F)

Szentmárton Vendégház és Gyógynövényház kialakítása

177 112 733

2021-2022

145 889 787

145 889 787

ÖSSZESEN:

177 112 733

145 889 787

145 889 787

8. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

Sorszám

Projektazonosító

Projekt címe

Projekt megvalósításának kezdő és záró éve

2022. évi teljesítés (forintban)

Megjegyzés

Bevétel (támogatás)

Kiadás

Önkormányzati hozzájárulás (Kiadásból)

Hitel, kölcsön, más adósságot keletkeztető ügylet

1.

pl. folyamatban; kifizetési igénylés benyújtásra került; többlettámogatási igény került benyújtásra; stb…

2.

3.

ÖSSZESEN:

0

0

9. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Hazai pályázati forrásból megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

Sorszám

Projektazonosító

Projekt címe

Projekt megvalósításának kezdő és záró éve

2022. évi előirányzat (forintban)

Megjegyzés

Bevétel (támogatás)

Kiadás

Önkormányzati hozzájárulás (Kiadásból)

Hitel, kölcsön, más adósságot keletkeztető ügylet

1.

BM/8196-11-2021

Szent Márton Vendég és Gyógynövény ház kialakítása Felsõszentmártonban

2021-2022

177 112 730

177 112 730

2.

MFP-TFB/2021

Magyar Falu program meglévõ falugondnoki szolgálathoz kapcsolódó busz beszerzése

2021-2022

14 267 302

14 267 302

ÖSSZESEN:

191 380 032

191 380 032

-

-

10. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve

Sor-
szám

Kötelezettség
jogcíme

Kötelezettség-
vállalás
éve

2022. év előtti kifizetés

Kötelezettségek a következő években

Összesen

2022.évi tény

2023.

2024.

2024. után

A

B

C

D

E

F

G

H

I=(E+…+H)

1.

Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

2.

............................

3.

............................

4.

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

5.

............................

6.

............................

7.

Beruházási kiadások beruházásonként

8.

............................

9.

Felújítási kiadások felújításonként

10.

............................

11.

Egyéb (garancia- és kezességvállalás, stb.)

12.

............................

13.

............................

14.

Összesen (1+4+7+9+11)

11. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások

Sor-szám

Bevételi jogcím

Kedvezmény nélkül elérhető bevétel

Kedvezmények összege

A

B

C

D

1.

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányosságból történő elengedése

2.

Lakosság részére lakásépítéshez. lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

3.

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

4.

-ebből: Építményadó

5.

Telekadó

6.

Magánszemélyek kommunális adója

7.

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

8.

Idegenforgalmi adó épület után

9.

Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után

10.

Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség

11.

Egyéb kedvezmény

12.

Egyéb kölcsön elengedése

Összesen:

Állandó jelleggel végzett tevékenység után 2021. évben befizetett helyi iparűzási adó felhasználása

( a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 36/A. § -ának figyelembevételével)

Megnevezés

Összeg

A

B

Állandó jelleggel végzett iparűzési adó bevétele*

27 601 094

Felhasználási célok

Infrastruktúráis fejlesztések

18 591 260

Felhasználási célok összesen:

18 591 260

12. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Adósságállomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban 2022. december 31-én

Sor-szám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Nem lejárt, lejárt összes tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

7.

Egyéb adósság

Belföldi összesen:

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

13. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Középtávú tervezés Áht 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján

2022. év

2023. év

2024. év

Személyi juttatások (K1)

47 389 223

56 867 068

68 240 481

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

4 260 663

5 112 796

6 135 355

Dologi kiadások (K3)

48 230 008

57 876 010

69 451 212

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

4 680 000

5 616 000

6 739 200

Egyéb működési célú kiadások (K5)

78 431 704

94 118 045

112 941 654

Működési kiadások összesen

182 991 598

219 589 918

263 507 901

Beruházások (K6)

34 123 438

40 948 126

49 137 751

Felújítások (K7)

145 889 787

175 067 744

210 081 293

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

33 686

Felhalmozási kiadások összesen

180 046 911

216 015 870

259 219 044

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSZESEN (K1-K8)

363 038 509

435 605 788

522 726 945

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9)

KIADÁSOK ÖSSZESEN

363 038 509

435 605 788

522 726 945

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

120 910 266

133 001 293

146 301 422

Közhatalmi bevételek (B3)

22 181 785

24 399 964

26 839 960

Működési bevételek (B4)

16 361 940

17 998 134

19 797 947

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

Működési bevételek összesen

159 453 991

175 399 390

192 939 329

Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

2 018 057

2 421 668

2 906 002

Felhalmozási bevételek (B5)

550 000

660 000

792 000

Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7)

Felhalmozási bevételek összesen

2 568 057

3 081 668

3 698 002

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-B7)

162 022 048

178 481 059

196 637 331

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEK (B8)

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

162 022 048

178 481 059

196 637 331

14. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Mérleg

Megnevezés

Sorsz.

Előző időszak

Módosítások

Tárgyidőszak

1

3

4

5

A/I/1 Vagyoni értékű jogok (111,118-ból,119-ből)

1

1 000 000

1 000 000

A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3) (11) (=01+02+03)

4

1 000 000

1 000 000

A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (121,122,128,129)

5

316 766 294

425 527 685

A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (131,138,139)

6

16 606 896

24 594 643

A/II/4 Beruházások, felújítások (15)

8

89 926 235

85 849 670

A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) (12-15) (=05+..+09)

10

423 299 425

535 971 998

A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+...+A/III/1f) (161,162,163,164,165,168) (=12+...+17)

11

1 790 000

1 790 000

A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek) (1651-1653, 16851-16853-ból)

16

1 790 000

1 790 000

A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) (16,17) (=11+18+21)

22

1 790 000

1 790 000

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) (1) (=04+10+22+28)

29

426 089 425

538 761 998

B/I/1 Vásárolt készletek (21)

30

2 208 000

B/I Készletek (=B/I/1+...+B/I/5) (21,22,23) (=30+...+34)

35

2 208 000

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II) (2) (=35+44)

45

2 208 000

C/II/1 Forintpénztár (321)

49

81 600

32 245

C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3) (32) (=49+50+51)

52

81 600

32 245

C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák (3311, 3318)

53

204 177 508

42 797 006

C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2) (331) (=53+54)

55

204 177 508

42 797 006

C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+...+C/IV) (31,32,33,34) (=48+52+55+58)

59

204 259 108

42 829 251

D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+...+D/I/3f) (3513, 3581-ből) (=65+...+70)

64

1 185 457

1 601 925

D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra (3513-ból, 3581-ből illetve 09342-ből a költségvetési évben esedékes követelés)

68

704 634

1 034 565

D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira (3513-ból, 3581-ből, illetve 093512, 093522, 093532, 093542, 093552 számlákból a költségvetési évben esedékes követelés)

69

334 377

263 911

D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre (3513-ból, 3581-ből, illetve 09362-ből a költségvetési évben esedékes követelés)

70

146 446

303 449

D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+...+D/I/4i) (3514, 3582-ből) (=72+...+80)

71

3 682 036

4 772 787

D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére (3514-ből, 3582-ből, illetve 094012, 094022, 094032 számlákból a költségvetési évben esedékes követelés)

72

3 573 000

4 403 000

D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra (3514-ből, 3582-ből, illetve 094052-ből a költségvetési évben esedékes követelés)

74

109 036

369 787

D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+...+D/I/8) (351) (=60+62+64+71+81+87+91+95)

103

4 867 493

6 374 712

D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+...+D/II/3f) (3523, 3581-ből) (=109+...+114)

108

5 298 927

7 559 932

D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira (3523-ból, 3581-ből, illetve 093512, 093522, 093532, 093542, 093552 számlákból a költségvetési évet követően esedékes követelés)

113

5 298 927

7 559 932

D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+...+D/II/8) (352) (=104+106+108+115+125+131+135+139)

144

5 298 927

7 559 932

D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+...+D/III/1f) (3651) (=146+...+151)

145

1 498 664

1 051 535

D/III/1b - ebből: beruházásokra, felújításokra adott előlegek (36512, 365182)

147

1 040 359

D/III/1d - ebből: igénybe vett szolgáltatásra adott előlegek (36514, 365184)

149

1 498 664

D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések (36516, 365186)

151

11 176

D/III/4 Forgótőke elszámolása (3654)

154

250 000

250 000

D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása (3657)

157

45 215

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+...+D/III/9) (365) (=145+152+...+159)

160

1 748 664

1 346 750

D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) (35,365) (=103+144+160)

161

11 915 084

15 281 394

E/I/4 Más előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó (36414)

165

45 110 230

E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (3641) (=E/I/1+...+E/I/4) (=162+...+165)

166

45 110 230

E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)(364,366) (=166+169+172)

173

45 110 230

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) (=29+45+59+161+173+177)

178

644 471 617

641 982 873

G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke (411)

179

418 410 000

418 410 000

G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai (413)

181

2 849 000

2 849 000

G/IV Felhalmozott eredmény (414)

182

-6 971 677

193 418 010

G/VI Mérleg szerinti eredmény (416 illetve eredményszámlákból)

184

200 389 687

-1 048 457

G) SAJÁT TŐKE (= G/I+...+G/VI) (41) (=179+...+184)

185

614 677 010

613 628 553

H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra (4213)

188

12 427

H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+...+H/I/9) (421) (=186+...+190+193+194+195+198)

211

12 427

H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+...+H/II/9j) (4229) (>=225+...+234)

224

2 269 083

2 418 438

H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére
(4229-ből, illetve 059142-ből a költségvetési évben esedékes kötelezettség)

229

2 269 083

2 418 438

H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+...+H/II/9) (422) (=212+...+216+219+220+221+224)

235

2 269 083

2 418 438

H/III/1 Kapott előlegek (3671)

236

4 978 811

5 669 371

H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása (3672)

237

12 500

12 500

H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+...+H/III/9) (367) (=236+...+244)

245

4 991 311

5 681 871

H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) (=211+235+245)

246

7 260 394

8 112 736

J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása (441)

248

1 441 437

1 441 437

J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása (442)

249

6 825 474

5 854 476

J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek (443)

250

14 267 302

12 945 671

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3) (44) (=248+249+250)

251

22 534 213

20 241 584

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J) (=185+246+247+251)

252

644 471 617

641 982 873

ÉVES Beszámoló 2022 - Eredménykimutatás

Értéktípus: Forint

Megnevezés

Sorsz.

Előző időszak

Módosítások (+/-)

Tárgyidőszak

1

2

3

4

5

01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek

1

13 500 765

25 014 353

02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei

2

10 459 555

17 270 072

03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei

3

104 000

I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03) (04=01+02+03)

4

23 960 320

42 388 425

06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

8

71 517 635

76 757 858

07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

9

219 941 534

45 474 039

08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei

10

3 177 540

2 018 057

09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

11

31 926 856

580 873

III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09) (12=08+09+10+11)

12

326 563 565

124 830 827

10 Anyagköltség

13

9 084 146

11 998 225

11 Igénybe vett szolgáltatások értéke

14

24 024 950

28 075 450

13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

16

162 168

IV Anyagjellegű ráfordítások (=09+10+11+12) (17=13+...+16)

17

33 271 264

40 073 675

14 Bérköltség

18

38 835 095

42 190 161

15 Személyi jellegű egyéb kifizetések

19

3 460 918

3 665 261

16 Bérjárulékok

20

4 439 295

4 823 466

V Személyi jellegű ráfordítások (=13+14+15) (21=18+...+20)

21

46 735 308

50 678 888

VI Értékcsökkenési leírás

22

17 467 617

26 235 248

VII Egyéb ráfordítások

23

51 989 994

51 291 009

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I+-II+III-IV-V-VI-VII) (24=04+-07+12-(17+21+22+23))

24

201 059 702

-1 059 568

20 Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek

28

8 128

11 111

VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21) (32=25+...+29)

32

8 128

11 111

24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

35

678 143

IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26) (42=33+34+35+36+39)

42

678 143

B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX) (43=32-42)

43

-670 015

11 111

E) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=+-A+-B) (44=+-24+-43)

44

200 389 687

-1 048 457

15. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás - 2022

Megnevezés

Sorszám

Előző év

Tárgyév

Index (%)

1

2

3

4

5

ESZKÖZÖK

A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

A

426 089 425

538 761 998

126,44

I. IMMATERIÁLIS JAVAK

A/I

1 000 000

1 000 000

100

1. Vagyoni értékű jogok

A/I/1

1 000 000

1 000 000

100

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/I/1/a

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/I/1/b

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/I/1/c

1 000 000

1 000 000

100

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK

A/II

423 299 425

535 971 998

126,62

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

A/II/1

316 766 294

425 527 685

134,33

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/1/a

139 562 294

132 633 442

95,04

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/1/b

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/1/c

176 995 504

292 287 847

165,14

d) Üzleti vagyon

A/II/1/d

208 496

606 396

290,84

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

A/II/2

16 606 896

24 594 643

148,10

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/2/a

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/2/b

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/2/c

2 525 413

3 356 366

132,90

d) Üzleti vagyon

A/II/2/d

14 081 483

21 238 277

150,82

4. Beruházások, felújítások

A/II/4

89 926 235

85 849 670

95,47

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/4/a

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/4/b

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/4/c

d) Üzleti vagyon

A/II/4/d

89 926 235

85 849 670

95,47

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

A/III

1 790 000

1 790 000

100

1. Tartós részesedések

A/III/1

1 790 000

1 790 000

100

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/III/1/a

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/III/1/b

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/III/1/c

1 790 000

1 790 000

100

B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK

B

2 208 000

I. Készletek

B/I

2 208 000

II. Értékpapírok

B/II

C/ PÉNZESZKÖZÖK

C

204 259 108

42 829 251

20,97

I. Lekötött bankbetétek

C/I

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

C/II

81 600

32 245

39,52

III. Forintszámlák

C/III

204 177 508

42 797 006

20,96

IV. Devizaszámlák

C/IV

D/ KÖVETELÉSEK

D

11 915 084

15 281 394

128,25

I. Költségvetési évben esedékes követelések

D/I

4 867 493

6 374 712

130,96

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

D/II

5 298 927

7 559 932

142,67

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

D/III

1 748 664

1 346 750

77,02

E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

E

45 110 230

F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

F

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

A+..+F

644 471 617

641 982 873

99,61

FORRÁSOK

G/ SAJÁT TŐKE

G

614 677 010

613 628 553

99,83

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

G/I

418 410 000

418 410 000

100

II. Nemzeti vagyon változásai

G/II

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

G/III

2 849 000

2 849 000

100

IV. Felhalmozott eredmény

G/IV

-6 971 677

193 418 010

-2 774,34

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

G/V

VI. Mérleg szerinti eredmény

G/VI

200 389 687

-1 048 457

-0,52

H/ KÖTELEZETTSÉGEK

H

7 260 394

8 112 736

111,74

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

H/I

12 427

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

H/II

2 269 083

2 418 438

106,58

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

H/III

4 991 311

5 681 871

113,84

I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

I

J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)

J

22 534 213

20 241 584

89,83

FORRÁSOK ÖSSZESEN

G+...+J

644 471 617

641 982 873

99,61

EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK

L

0-ra írt eszközök

L/1

12 586 168

26 659 902

211,82

Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök

L/2

13 893 461

22 836 315

164,37

Függő követelések

L/6

693 146

-359 826

-51,91

Használatban lévő készletek

L/3

01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)

L/4

A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pont ja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)

L/5

Függő követelések

L/6

2 266 307

-693 146

-30,58

Függő kötelezettségek

L/7

Biztos (jövőbeni) követelések

L/8

16. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása 2022. évben

Megnevezés

Cím

Cégjegyzék szám

Tulajdoni jogviszony kezdete

Jegyzett tőke

Tulajdoni hányad %-ban

Nyitó érték

Állomány- változás

Érték- vesztés

Záró érték (mérlegben szereplő nettó érték)

-

-

-

Összesen

-

-

-

-

17. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

K I M U T A T Á S A 2022. évi céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról

Sor-
szám

Támogatott szervezet neve

Támogatás célja

Támogatás összege

1.

0

2.

0

3.

0

4.

0

5.

0

Összesen:

18. melléklet a 7/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelethez

1. Módosított bevételek kormányzati funkciónkénti bontásban

COFOG kód

COFOG megnevezés

B1 - Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B2 - Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B3 - Közhatalmi bevételek

B4 - Működési bevételek

B5 - Felhalmozási bevételek

B6 - Működési célú átvett pénzeszközök

B7 - Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B8 - Finanszírozási bevételek

Összesen

011130

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

596440

596440

013320

Köztemető-fenntartás és -működtetés

6000

6000

018010

Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

76757858

2679478

79437336

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek

585714

201016461

201602175

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

5206294

5206294

041237

Közfoglalkoztatási mintaprogram

33870737

2018057

398202

300000

36586996

096025

Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben

370312

370312

066020

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

148763

11392382

250000

11791145

074031

Csalás és nővédelmi támogatás

4340900

4340900

107055

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

3598602

3598602

082092

Közművelődés -hagyományos közösségi

2

2

107080

Esélyegyenlőség elősegítését célzó tevékenység

523

523

900020

Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről

22181262

22181262

Összesen:

120910266

2018057

22181785

16361940

550000

0

0

203695939

365717987

2. Módosított kiadások kormányzati funkciónkénti bontásban

COFOG kód

COFOG megnevezés

K1 - Személyi juttatások

K2 - Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K3 - Dologi kiadások

K4 - Ellátottak pénzbeli juttatásai

K5 - Egyéb működési célú kiadások

K6 - Beruházások

K7 - Felújítások

K8 - Egyéb felhalmozási célú kiadások

K9 - Finanszírozási kiadások

Összesen

011130

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tev.

4136773

539717

2947731

129999

7754220

013320

Köztemető-fenntartás és -működtetés

38168

38168

018010

Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

2530123

2530123

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek

33200003

33200003

O41237

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

26455925

1836646

5646331

1295130

381000

35615032

41233

Közfoglalkoztatási mintaprogram

5006675

339556

279097

5625328

051030

Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes begyűjtése, szállítása, átrakása

2563788

2563788

062020

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

2819001

371945

7910050

29504208

144528787

33686

185167677

064010

Közvilágítás

2120643

2120643

066020

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

234663

28972

7014354

6886926

984211

980000

16129126

072112

Háziorvosi ügyeleti ellátás

3399960

3399960

O72111

Háziorvosi alapaellátás

897779

897779

082044

Könyvtári szolgáltatások

45484

5660

257060

209890

518094

082091

Közművelődési-közösségi

0

082092

Közművelődés- hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

62992

1892830

1955822

O96015

Gyermekétkeztetés köznevelési intézménybe

4998469

4998469

104037

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

1595143

1595143

O74030

Csalás és nővédelmi támogatás

3041519

400783

355696

3797998

107055

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

5586191

737384

2979159

2000000

11302734

107060

Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

3333750

4680000

8013750

900020

Összesen:

47389223

4260663

48230008

4889890

40086929

33913548

145889787

33686

2530123

327223857