Mozsgó Község Önkormányzat képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. § A képviselőtestület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 407 477 000 forintban állapítja meg.

3. § Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) központi  költségvetéséből kapott támogatás                                              103 425 000 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                             229 704 000 Ft

     amelyből

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                       219 407 000 Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                           3 249 000 Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                        5 788 000 Ft 

     bd) nemzetiségi önkormányzattól                                                  60 000 Ft                

     be) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként                               

     elszámolható összegből,                                                            1 200 000 Ft

származik,

c) felhalmozási bevétel                                                                                       12 125 000 Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                           9 630 000 Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                       15 986 000 Ft

e) előző évi pénzmaradvány                                                                               36 607 000 Ft

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                385 781 000 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                              218 070 000 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                     34 394 000 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                   65 103 000 Ft

      ad) ellátottak juttatása:                                                            7 628 000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                      60 586 000 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                               21 696 000 Ft

      ba) intézményi beruházások,                                                20 426 000 Ft

      bb) felújítás:                                                                            1 270 000 Ft

(2) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

aa) fólia fűtő berendezés                                                                                   400 000 Ft

ab) traktor vásárlás                                                                                          2 540 000 Ft

ac) hűtőautó vásárlás                                                                                      2 540 000 Ft

ad) tárgyi eszközök beszerzése                                                                       5 561 000 Ft

(3) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a  Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény  ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé

a)..........---.................... fejlesztési cél,

b) ........---..................... fejlesztési cél.

(4) A (4) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege:  0 Ft.

5. § (1) A költségvetés egyenlege 36 607 000 Ft hiány.

(2) Az önkormányzat 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 36 607 000 Ft

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                     36 607 000 Ft,

      aa) működési célú                                                                    36 607 000 Ft

    .

    (6) A képviselőtestület a 2015. évi költségvetés végrehajtása során keletkező valamennyi kiadási megtakarítást és bevételi többletet a költségvetés forráshiányának csökkentésére rendeli felhasználni.

6. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 16 fő.

3. Az önkormányzat saját költségvetése

7. § A Képviselőtestület az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési főösszegét 393 754 000 forintban állapítja meg.

8. § Az önkormányzat saját 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) központi költségvetéséből kapott támogatás                                                103 425 000 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                              227 421 000 Ft

     amelyből              

     ba) elkülönített állami pénzalapból                                        219 407 000 Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból                            3 249 000 Ft

     bc) helyi önkormányzattól                                                         3 505 000 Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól                                                  60 000 Ft

     be) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből                                                             1 200 000 Ft

     származik,

c) egyéb felhalmozási                                                                                          12 125 000 Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                           9 630 000 Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                        15 986 000 Ft                                                                       

f) előző évi pénzmaradvány                                                                                35 922 000 Ft                                                               

 9. § Az Önkormányzat saját, 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                 346 229 000 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                              193 356 000 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                     27 576 000 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                    57 083 000 Ft

      ad) ellátottak  juttatása:                                                            7 628 000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                        52 786 000 Ft

      af) hitel törlesztés                                                                     7 800 000 Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                              21 526 000 Ft

      ba) beruházás                                                                            20 256 000 Ft

      bb) felújítások                                                                            1 270 000 Ft

10. § (1) A képviselőtestület az Önkormányzat saját,  2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4  fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.

c) a közfoglalkoztatottak átlaglétszáma: 203 fő

4. Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

11. § A Képviselőtestület a Mozsgói Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét 39 722 000 forintban állapítja meg.

12. § Az önkormányzati hivatal 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                     38 834 000 Ft

b) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                        685 000 Ft

c) egyéb műk. c. tám. áh-n belül (választás)                                                      203 000 Ft

13. § Az önkormányzati hivatal 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              39 552 000 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                              24 714 000 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                     6 818 000 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                    8 020 000 Ft

 b) felhalmozási kiadás                                                                                     170 000 Ft

      ad) beruházás                                                                            170 000 Ft

    14. § (1) A képviselőtestület a közös önkormányzati hivatal 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

15. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselőtestület hatásköre,

Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselőtestület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselőtestület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról  következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

16. § A képviselőtestület 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38 650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200 000 Ft/év/fő.

6. Egyéb rendelkezések

17. § (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A képviselőtestület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

Kelt: Mozsgó, 2015. február hó 26. nap

                        Kovács Zsolt                                                 Dr. Szilas Tamás

                        polgármester                                                          jegyző