Mozsgó Község Önkormányzat képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.

2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

2. § A képviselőtestület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 617 179 000 forintban állapítja meg.

3. § Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) központi költségvetéséből kapott támogatás                                               155 965 000 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                            298 362 000 Ft

     amelyből

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                      111 622 000 Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                          3 784 000 Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                    16 858 000 Ft 

     bd) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként                   163 626 000 Ft 

     be) EU-s pályázatok (EFOP)                                                  2 472 000 Ft                        

     elszámolható összegből,                                                       

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                            9 550 000 Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                        26 889 000 Ft

e) előző évi pénzmaradvány                                                                             126 413 000 Ft

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                426 195 000 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                             175 594 000 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                    25 081 000 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                   89 173 000 Ft

      ad) ellátottak juttatása:                                                            12 425 000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                       72 767 000 Ft

      af) céltartalék                                                                          51 155 000 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                             190 984 000 Ft

      ba) intézményi beruházások                                                     8 605 000 Ft

      bb) intézményi felújítás                                                       182 379 000 Ft

(2) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

aa) ingatlan felújítás                                                                 182 379 000 Ft

ab) tárgyi eszköz vásárlás                                                            8 605 000 Ft

(3) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a  Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény  ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé

a)..........---.................... fejlesztési cél,

b) ........---..................... fejlesztési cél.

(4) A (4) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege:  0 Ft.

5. § (1) A költségvetés egyenlege 126 260 000 Ft.

(2) Az önkormányzat 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 126 260 000 Ft

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                   126 260 000 Ft,

      aa) működési célú                                                                   119 070 000 Ft

      ab) felhalmozási célú                                                                7 190 000 Ft

    .

    (4) A képviselőtestület a 2019. évi költségvetés végrehajtása során keletkező valamennyi kiadási megtakarítást és bevételi többletet a költségvetés forráshiányának csökkentésére rendeli felhasználni.

6. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.

3. Az önkormányzat saját költségvetése

7. § A Képviselőtestület az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési főösszegét 566 284 000 forintban állapítja meg.

8. § Az önkormányzat saját 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) központi költségvetéséből kapott támogatás                                                113 600 000 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                             290 085 000 Ft

     amelyből              

     ba) elkülönített állami pénzalapból                                       111 622 000 Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból                           3 784 000 Ft

     bc) helyi önkormányzattól                                                        8 581 000 Ft

     bd) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként                   163 626 000 Ft

     be) EU-s pályázatok (EFOP)                                                    2 472 000 Ft

     elszámolható összegből                                                        

     származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                          9 550 000 Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                        26 789 000 Ft                                                                        

e) előző évi pénzmaradvány                                                                             126 260 000 Ft                                                              

9. § Az Önkormányzat saját, 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                375 300 000 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                             139 516 000 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                   17 804 000 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                   81 633 000 Ft

      ad) ellátottak  juttatása:                                                           12 425 000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                        72 767 000 Ft

      af) céltartalék                                                                          51 155 000 Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                            190 984 000 Ft

      ba) beruházás                                                                            8 605 000 Ft

      bb) felújítás                                                                          182 379 000 Ft

10. § (1) A képviselőtestület az Önkormányzat saját, 2019. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.

c) a közfoglalkoztatottak átlaglétszáma: 88 fő

4. Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

11. § A Képviselőtestület a Mozsgói Közös Önkormányzati Hivatal 2019. évi költségvetési főösszegét 50 895 000 forintban állapítja meg.

12. § Az önkormányzati hivatal 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                    42 365 000 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                           8 277 000 Ft

d) intézményi működési bevétel                                                                        100 000 Ft

f) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                      153 000 Ft

13. § Az önkormányzati hivatal 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                             50 895 000 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                             36 078 000 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                   7 277 000 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                   7 540 000 Ft

b) felhalmozási kiadás                                                                                                 0 Ft

      ad) beruházás                                                                                        0 Ft

    14. § (1) A képviselőtestület a közös önkormányzati hivatal 2019. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

15. § Az önkormányzat költségvetésében a céltartalék 51 155 000 Ft,

16. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselőtestület hatásköre,

Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselőtestület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselőtestület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

17.§. A képviselőtestület 2019. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 50.000 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200 000 Ft/év/fő.

c) a Mozsgói Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői számára a Közszolgálati

    Tisztviselők Napja, július 1-je, munkaszüneti nap.

18.§. (1) A köztisztviselő az illetményének fizetési számlára történő átutalása esetén évi bruttó 12.000 forint összegű bankszámla-hozzájárulásra jogosult, amelyet a munkáltató legkésőbb a 2019. november havi illetmény kifizetésével egyidejűleg köteles megfizetni.

(2) A közszolgálati jogviszony év közbeni megszűnése esetén az (1) bekezdéstől eltérően, a bankszámla-hozzájárulás időarányos összegét a jogviszonnyal kapcsolatos elszámolás keretében is utalhatja a munkáltató.

(3) Az időarányos összeg számításakor a bankszámla-hozzájárulás alapjául szolgáló közszolgálati jogviszony minden megkezdett hónapját kell figyelembe venni.

6. Egyéb rendelkezések

19. § (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A képviselőtestület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

Kelt: Mozsgó, 2019. március hó 27. nap

                        Kovács Zsolt                                                  Dr. Szilas Tamás

                        polgármester                                                            jegyző