Mozsgó Község Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021.(I.29.) Korm. rendelet 1. §-a alapján, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról 2011. évi CXXVIII. törvény 46. §. (4) bekezdésében meghatározott jogkörömben eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.

2. Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetése

2. § A képviselőtestület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 776 410 000 forintban állapítja meg.

3. § Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) központi költségvetéséből kapott támogatás                                               180 463 000 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                            170 028 000 Ft

     amelyből

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                        157 621 000 Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                          7 423 000 Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                      3 383 000 Ft 

     bd) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként                       1 300 000 Ft 

     be) EU-s pályázatok (LEADER)                                                            0 Ft                        

     bf) kölcsön visszatérülése                                                          1 933 000 Ft

elszámolható összegből származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                         12 940 000 Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                       61 758 000 Ft

e) előző évi pénzmaradvány                                                                            349 408 000 Ft

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              411 814 000 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                             140 291 000 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                    14 094 000 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                   116 450 000 Ft

      ad) ellátottak juttatása:                                                             9 800 000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                       73 282 000 Ft

      af) céltartalék                                                                                         0 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                            359 065 000 Ft

      ba) intézményi beruházások                                                    26 489 000 Ft

      bb) intézményi felújítás                                                       163 602 000 Ft

(2) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

aa) ingatlan felújítás                                                                 151 999 000 Ft

ab) tárgyi eszköz vásárlás                                                           207 066 000 Ft

(3) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a  Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény  ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé

a)..........---.................... fejlesztési cél,

b) ........---..................... fejlesztési cél.

(4) A (3) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 Ft.

5. § (1) A költségvetés egyenlege 349 408 000 Ft.

(2) Az önkormányzat 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 349 408 000 Ft

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                  349 408 000 Ft,

      aa) működési célú                                                                   275 584 000 Ft

      ab) felhalmozási célú                                                           73 824 000 Ft

    (4) A képviselőtestület a 2021. évi költségvetés végrehajtása során keletkező valamennyi kiadási megtakarítást és bevételi többletet a költségvetés forráshiányának csökkentésére rendeli felhasználni.

6. § A képviselőtestület az önkormányzat 2021. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.

3. Az önkormányzat saját költségvetése

7. § A Képviselőtestület az önkormányzat saját, 2021. évi költségvetési főösszegét 411 814  000 forintban állapítja meg.

8. § Az önkormányzat saját 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) központi költségvetéséből kapott támogatás                                               180 463 000 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                            231 351 000 Ft

     amelyből              

     ba) elkülönített állami pénzalapból                                         157 621 000 Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból                            7 423 000 Ft

     bc) helyi önkormányzattól                                                        3 383 000 Ft

     bd) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként                   1 300 000 Ft

     be) EU-s pályázatok (LEADER)                                                    0 Ft

     bf) kölcsön visszatérülése                                                          1 933 000 Ft

     elszámolható összegből                                                        

     származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                        12 940 000 Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                       61 758 000 Ft                                                                       

e) előző évi pénzmaradvány                                                                            385 491 000 Ft                                                              

9. § Az Önkormányzat saját, 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                               319 436 000 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                             140 291 000 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                 14 094 000 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                   116 450 000 Ft

      ad) ellátottak  juttatása:                                                            9 800 000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                         73 282 000 Ft

      af) céltartalék                                                                                      0 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                       359 065 000 Ft

      ba) beruházás                                                                           26 489 000 Ft

      bb) felújítás                                                                          163 602 000 Ft

10. § A képviselőtestület az Önkormányzat saját, 2021. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.

c) a közfoglalkoztatottak átlaglétszáma: 80 fő

4. Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

11. § A Képviselőtestület a Mozsgói Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi költségvetési főösszegét 63 427 000 forintban állapítja meg.

12. § Az önkormányzati hivatal 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatása                                  61 260 000 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                           1 128 000 Ft

d) intézményi működési bevétel                                                                          0 Ft

f) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                     1039 000 Ft

13. § Az önkormányzati hivatal 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                             63 427 000 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                             47 843 000 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                   7 727 000 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                   7 708 000 Ft

b) felhalmozási kiadás                                                                                     50 000 Ft

      ad) beruházás                                                                          50 000 Ft

    14. § (1) A képviselőtestület a közös önkormányzati hivatal 2021. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 11 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

15. § Az önkormányzat költségvetésében a céltartalék  0 Ft,

16. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselőtestület hatásköre,

Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselőtestület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselőtestület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselőtestületi ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

17.§ A képviselőtestület 2021. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 60.000 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 300 000 Ft/év/fő.

c) a Mozsgói Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői számára a Közszolgálati

    Tisztviselők Napja, július 1-je, munkaszüneti nap.

18.§. (1) A köztisztviselő az illetményének fizetési számlára történő átutalása esetén évi bruttó 12.000 forint összegű bankszámla-hozzájárulásra jogosult, amelyet a munkáltató legkésőbb a november havi illetmény kifizetésével egyidejűleg köteles megfizetni.

(2) A közszolgálati jogviszony év közbeni megszűnése esetén az (1) bekezdéstől eltérően, a bankszámla-hozzájárulás időarányos összegét a jogviszonnyal kapcsolatos elszámolás keretében is utalhatja a munkáltató.

(3) Az időarányos összeg számításakor a bankszámla-hozzájárulás alapjául szolgáló közszolgálati jogviszony minden megkezdett hónapját kell figyelembe venni.

19. § (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A képviselőtestület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

Mozsgó, 2021. március 26.

                        Kovács Zsolt                                                  Dr. Szilas Tamás

                        polgármester                                                            jegyző