Mozsgó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 22.) önkormányzati rendelete
Mozsgó Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 05. 23Mozsgó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 22.) önkormányzati rendelete
Mozsgó Községi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Mozsgó Községi Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselőtestületére terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
2. § A Képviselőtestület az önkormányzat 2022.évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 616 990 059 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 588 949 736 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 28 040 323 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 715 121 660 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 602 846 984 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását: 112 274 676 Ft-ban,
állapítja meg,
c) a költségvetési hiányát 98 131 601 Ft-ban,
ca) működési költségvetési hiányát 21 303 029 Ft-ban,
cb) felhalmozási költségvetési hiányát 76 828 572 Ft-ban,
d) a költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló előző évek költségvetési maradványát 98 131 601 Ft-ban,
da) d) pontból a működési hiány finanszírozását szolgáló költségvetési maradványát 21 303 029 Ft-ban,
db) d) pontból a felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló költségvetési maradványát
76 828 572 Ft-ban,
e) a d) ponton túli hiány külső finanszírozását szolgáló finanszírozási bevételét 0 Ft-ban,
ea) e) pontból a működést szolgáló finanszírozási bevételét 0 Ft-ban,
eb) e) pontból a felhalmozást szolgáló finanszírozási bevételét 0 Ft-ban,
f) finanszírozási kiadását 0 Ft-ban,
fa) f) pontból a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban,
fb) f) pontból a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban,
állapítja meg.
3. § (1) Az Önkormányzat – az Áht. 24. §. (4) bekezdésében előírt - költségvetési mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az Áht. 24. §, (4) bekezdésében előírt előirányzat felhasználási ütemtervet a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A 2. §-ban megállapított bevételeket kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban megállapított kiadásokat kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.
5. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 Ft
6. § A Képviselőtestület az önkormányzat 2022. évi
a) általános tartalékát 0 Ft-tal,
b) működési céltartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
hagyja jóvá, a 5. melléklet szerinti célokra állapítja meg.
7. § A képviselőtestület az önkormányzat 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám közfoglalkoztatottak nélkül: 6 fő,
b) közfoglalkoztatottak statisztikai állományi létszáma: 80 fő.
8. § A képviselőtestület 2022. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 80.000 Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 400 000 Ft/év/fő.
c) a Mozsgói Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői számára a Közszolgálati Tisztviselők Napja, július 1-je, munkaszüneti nap.
9. § (1) A köztisztviselő az illetményének fizetési számlára történő átutalása esetén évi bruttó 12.000 forint összegű bankszámla-hozzájárulásra jogosult, amelyet a munkáltató legkésőbb a november havi illetmény kifizetésével egyidejűleg köteles megfizetni.
(2) A közszolgálati jogviszony év közbeni megszűnése esetén az (1) bekezdéstől eltérően, a bankszámla-hozzájárulás időarányos összegét a jogviszonnyal kapcsolatos elszámolás keretében is utalhatja a munkáltató.
(3) Az időarányos összeg számításakor a bankszámla-hozzájárulás alapjául szolgáló közszolgálati jogviszony minden megkezdett hónapját kell figyelembe venni.
10. § A Képviselőtestület a többéves kihatással járó döntések előirányzatait éves bontásban és összesítve a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § Képviselőtestület az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 7. melléklet szerint jóváhagyja.
12. § A Képviselőtestület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az Áht. 29/A. §. szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 9. melléklet tartalmazza.
14. § (1) A Képviselő-testület a Mozsgói Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetési főösszegét 80 536 248 forintban állapítja meg.
(2) A Mozsgói Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését a 10. melléklet tartalmazza.
15. § Az önkormányzati hivatal 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatása 71 128 053 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 9 221 146 Ft
c) intézményi működési bevétel 0 Ft
d) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/ 187 049 Ft
16. § Az önkormányzati hivatal 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 79 118 424 Ft
aa) személyi jellegű kiadások: 61 710 569 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8 467 221 Ft
ac) dologi jellegű kiadások: 8 770 683 Ft
ad) egyéb működési kiadás: 169 951 Ft
b) felhalmozási kiadás 1 417 8240 Ft
17. § A képviselő-testület a közös önkormányzati hivatal 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő.
18. § (1) A Képviselő-testület a Mozsgói Mini Bölcsőde 2022. évi költségvetési főösszegét 23 242 155 forintban állapítja meg.
(2) A Mozsgói Mini Bölcsőde költségvetését a 11. melléklet tartalmazza.
19. § A mini bölcsőde 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatása 22 458 672 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 783 483 Ft
c) intézményi működési bevétel 0 Ft
d) előző évi pénzmaradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele 0 Ft
20. § A mini bölcsőde 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 21 480 997 Ft
aa) személyi jellegű kiadások: 17 456 147 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 771 822 Ft
ac) dologi jellegű kiadások: 2 253 028 Ft
b) felhalmozási kiadás 0 Ft
21. § A képviselő-testület a mini bölcsőde 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő.
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
Előirányzatok megváltoztatása
22. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzat a polgármester számára lehetővé teszi, hogy a bevételek és kiadások kiemelt előirányzatain belül átcsoportosítson, valamint a kiemelt előirányzatok között előirányzat módosítást hajtson végre 1,000.000 Ft-ig.
(3) A képviselőtestület a (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás, előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatáskörök
23. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselőtestület hatásköre.
(2) Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselőtestület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselőtestület hatásköre.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról a következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
24. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselőtestület nem ruházza át.
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
25. § Hatályát veszti az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022.(V.26.) önkormányzati rendelet.
26. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2023. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
2. melléklet a 2/2023. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
3. melléklet a 2/2023. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
4. melléklet a 2/2023. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
5. melléklet a 2/2023. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
6. melléklet a 2/2023. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
7. melléklet a 2/2023. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
8. melléklet a 2/2023. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
9. melléklet a 2/2023. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
10. melléklet a 2/2023. (V. 22.) önkormányzati rendelethez
11. melléklet a 2/2023. (V. 22.) önkormányzati rendelethez