Mozsgó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 11.) önkormányzati rendelete
Mozsgó Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 03. 12Mozsgó Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 11.) önkormányzati rendelete
Mozsgó Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Mozsgó Község Önkormányzat képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselőtestületére terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
2. § A Képviselőtestület az önkormányzat 2024.évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 500 360 951 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 498 691 031 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 1 669 920 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 650 416 555 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 398 188 923 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását: 128 904 828 Ft-ban,
állapítja meg,
c) a költségvetési hiányát 150 055 604 Ft-ban,
ca) működési költségvetési hiányát 55 208 767 Ft-ban,
cb) felhalmozási költségvetési hiányát 94 846 837 Ft-ban,
d) a költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló előző évek költségvetési maradványát 150 055 604 Ft-ban,
da) d) pontból a működési hiány finanszírozását szolgáló költségvetési maradványát 55 208 767 Ft-ban,
db) d) pontból a felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló költségvetési maradványát 94 846 837 Ft-ban,
e) a d) ponton túli hiány külső finanszírozását szolgáló finanszírozási bevételét 22 300 000 Ft-ban,
ea) e) pontból a működést szolgáló finanszírozási bevételét 22 300 000 Ft-ban,
eb) e) pontból a felhalmozást szolgáló finanszírozási bevételét 0 Ft-ban,
f) finanszírozási kiadását 22 300 000 Ft-ban,
fa) f) pontból a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 22 300 000 Ft-ban,
fb) f) pontból a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban,
állapítja meg.
3. § (1) Az Önkormányzat – az Áht. 24. §. (4) bekezdésében előírt - költségvetési mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az Áht. 24. § (4) bekezdésében előírt előirányzat felhasználási ütemtervet a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A 2. §-ban megállapított bevételeket kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban megállapított kiadásokat kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.
5. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 Ft
6. § A Képviselőtestület az önkormányzat 2024. évi
a) általános tartalékát 0 Ft-tal,
b) működési céltartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
hagyja jóvá, az 5. melléklet szerinti célokra állapítja meg.
7. § A képviselőtestület az önkormányzat 2024. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám közfoglalkoztatottak nélkül: 5 fő,
b) közfoglalkoztatottak statisztikai állományi létszáma: 69 fő.
8. § A képviselőtestület 2024. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 80.000 Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 400 000 Ft/év/fő.
c) a Mozsgói Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői számára a Közszolgálati Tisztviselők
Napja, július 1-je, munkaszüneti nap.
9. § (1) A köztisztviselő az illetményének fizetési számlára történő átutalása esetén évi bruttó 12.000 forint összegű bankszámla-hozzájárulásra jogosult, amelyet a munkáltató legkésőbb a november havi illetmény kifizetésével egyidejűleg köteles megfizetni.
(2) A közszolgálati jogviszony év közbeni megszűnése esetén az (1) bekezdéstől eltérően, a bankszámla-hozzájárulás időarányos összegét a jogviszonnyal kapcsolatos elszámolás keretében is utalhatja a munkáltató.
(3) Az időarányos összeg számításakor a bankszámla-hozzájárulás alapjául szolgáló közszolgálati jogviszony minden megkezdett hónapját kell figyelembe venni.
10. § A Képviselőtestület a többéves kihatással járó döntések előirányzatait éves bontásban és összesítve a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § Képviselőtestület az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 7. melléklet szerint jóváhagyja.
12. § A Képviselőtestület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az Áht. 29/A. §. szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 9. melléklet tartalmazza.
14. § (1) A Képviselő-testület a Mozsgói Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi költségvetési főösszegét 76 831 890 forintban állapítja meg.
(2) A Mozsgói Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését a 10. melléklet tartalmazza.
15. § Az önkormányzati hivatal 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatása 74 976 374 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 4 200 Ft
c) intézményi működési bevétel 0 Ft
d) előző évi pénzmaradvány és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele 1 851 316 Ft
16. § Az önkormányzati hivatal 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 76 514 390 Ft
aa) személyi jellegű kiadások: 57 447 500 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 7 766 890 Ft
ac) dologi jellegű kiadások: 11 300 000 Ft
ad) egyéb működési célú kiadások: 0 Ft
b) felhalmozási kiadás 317 500 Ft
17. § A képviselő-testület a közös önkormányzati hivatal 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő.
18. § (1) A Képviselő-testület a Mozsgói Cseperedő Bölcsőde 2024. évi költségvetési főösszegét 41 193 533 forintban állapítja meg.
(2) A Mozsgói Cseperedő Bölcsőde költségvetését a 11. melléklet tartalmazza.
19. § A mini bölcsőde 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatása 39 635 214 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 1 320 200 Ft
c) intézményi működési bevétel 0 Ft
d) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/ 238 119 Ft
20. § A Mozsgói Cseperedő Bölcsőde 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 41 193 533 Ft
aa) személyi jellegű kiadások: 33 471 180 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4 401 253 Ft
ac) dologi jellegű kiadások: 3 321 100 Ft
b) felhalmozási kiadás 0 Ft
21. § A képviselő-testület a bölcsőde 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő.
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
Előirányzatok megváltoztatása
22. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzat a polgármester számára lehetővé teszi, hogy a bevételek és kiadások kiemelt előirányzatain belül átcsoportosítson, valamint a kiemelt előirányzatok között előirányzat módosítást hajtson végre 1.000.000 Ft-ig.
(3) A képviselőtestület a (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás, előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatáskörök
23. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselőtestület hatásköre.
(2) Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselőtestület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselőtestület hatásköre.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról a következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
24. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselőtestület nem ruházza át.
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
25. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.