Szentlászló Községi Önkormányzat Képviselőtestületének

2 / 2017.(II.21.) számú önkormányzati rendelete

a Szentlászló Községi Önkormányzat 2017. évi  költségvetéséről

Szentlászló Községi Önkormányzat Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ - ában kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk .§ (1) bekezdés f) pontjában,és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138- 139. § - aiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1.§ (1) A rendelet hatálya kiterjed a Szentlászló Községi Önkormányzatra (a továbbiakban: önkormányzat) és a Szentlászlói Közös Önkormányzati Hivatalra (a továbbiakban: közös önkormányzati hivatal).

(2) Az önkormányzat címrendjében (1. melléklet) az önkormányzat és a költségvetési szerv

 ( Szentlászlói Közös Önkormányzati Hivatal ) külön címet alkotnak a hozzájuk kapcsolt bevételekkel és kiadásokkal. Az önkormányzat címszáma 1., a  közös önkormányzati hivatal címszáma: 2.         

(3) A költségvetésen belül jogcímcsoportokat képeznek a kötelező és nem kötelező önkormányzati feladatok. A jogcímcsoportokon belül az alkalmazott szakfeladat rendnek megfelelően kerültek megállapításra a jogcímek. 

(4) A rendelet meghatározza az önkormányzat kötelezően ellátandó és önként vállalt feladatait, az ezek ellátásához szükséges bevételeket, kiadásokat, továbbá a 2017. évi gazdálkodás főbb szabályait.

(5) A képviselőtestület az önkormányzat 2017. évi költségvetésével az alábbi célok megvalósítását tűzte ki:

a) az önkormányzat feladatát képező helyi közszolgáltatások biztosítását, ezen belül:

aa) az önkormányzati társulás által fenntartott Szentlászló – Almamellék – Somogyhárságy Óvodái és Konyhái és a társult önkormányzatokkal közösen fenntartott közös önkormányzati hivatal üzemeltetését, működési feltételének biztosítását, figyelemmel az ésszerűen takarékos gazdálkodás követelményeire,

ab) az önkormányzatra háruló szociálpolitikai feladatok ellátását, anyagi hátterének megteremtését, ezen belül a rászorultság elvének erősítését,

ac) a feladatellátás színvonalának emelése érdekében élni kell a különféle pályázatok adta pénzügyi lehetőségekkel.

b) az önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül:

ba) felújításoknál a fontossági sorrendet a műszaki szükségesség szerint kell meghatározni,

bb) a felhalmozási feladatok esetében is indokolt a pályázati lehetőségekkel élni, a tervezett feladatokhoz rendelt előirányzatokat önrésznek is lehet tekinteni.

(6) Az (5) bekezdésben foglaltak végrehajtását a képviselőtestület, a polgármester, a jegyző - a gazdálkodás szabályszerűségének ellenőrzése mellett - belső ellenőrzések, valamint a közös önkormányzati hivatal szakügyintézőinek eseti jellegű beszámoltatása révén ellenőrzi. Az önkormányzat és a közös önkormányzati hivatal belső ellenőrzésének megszervezéséért a – a Szigetvár – Dél – Zselic Többcélú Kistérségi Társulás által megbízott belső ellenőr közreműködése alapján – a jegyző a felelős.

2. A bevételek és a kiadások főösszege, a hiány mértéke és a finanszírozás módja

2.§  (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2017. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételi főösszegét       238.095.867 Ft-ban  (2. melléklet), melyből:

                        aa) a   közös önkormányzati hivatal

költségvetésének bevételi főösszegét     37.379.400 Ft-ban,

ab) az önkormányzat költségvetésének

bevételi főösszegét                 200.716.467 Ft-ban,

b) költségvetési kiadási főösszegét                244.491.588 Ft-ban  (3. melléklet), melyből:

                        aa) a közös önkormányzati hivatal

költségvetésének kiadási főösszegét 39.696.819 Ft-ban,

ab) az önkormányzat költségvetésének

kiadási főösszegét                              204.794.769 Ft-ban,  

c) finanszírozási bevételét                                 12.234.433 Ft-ban    (2. melléklet)

            d) finanszírozási kiadását                                   5.838.712 Ft-ban    (3. melléklet)

            e) hiányának összegét                                    6.395.721 Ft-ban,

állapítja meg, melyből:

ea)          4.243.721 Ft működési célú,

eb)          2.152.000 Ft felhalmozási  célú.

(2) A hiány finanszírozásának módja:

a) belső finanszírozás:  pénzmaradvány igénybevétele:    12.234.433 Ft, melyből

aa)       10.082.433 Ft működési célú,

ab)        2.152.000 Ft felhalmozási célú.

b) külső finanszírozás:  0 Ft.

(3) A képviselőtestület az önkormányzat költségvetésének főösszegét

a)  250.330.300 Ft bevétellel,

            b)  250.330.300 Ft kiadással

állapítja meg.

(4) A költségvetés egyensúlyának biztosításához az előző évi pénzmaradvány igénybevételéről dönt a képviselőtestület.

(5) A kiadási főösszegen belül:

a) működési célú  kiadások

            aa) személyi juttatások                                                                           69.849.900 Ft

            ab) szociális hozzájárulási adó                                                               11.398.000 Ft

            ac) dologi jellegű kiadások                                                                    40.668.000 Ft

            ad) ellátottak pénzbeli juttatásai                                                            12.532.000 Ft

            ae) támogatásértékű működési kiadások                                               10.420.919 Ft

            af) állami előleg visszafizetés                                                                  5.838.712 Ft

      b) felhalmozási célú kiadások

            ba) felújítások                                                                                                   0 Ft

            bb) beruházások                                                                                  4.936.000 Ft

bc) támogatásértékű felhalmozási kiadások                                                                 0 Ft

c) Általános tartalék:

            ca) működési                                                                                             902.769 Ft

            cb) fejlesztési                                                                                                       0  Ft

 d)  Céltartalék:

            da) működési                                                                                                  0  Ft

            db) felhalmozási                                                                                            0  Ft.

(6) Az önkormányzat által engedélyezett létszám                            64 fő

ebből:

a) közalkalmazottak létszáma                                                             4fő                                                            b) köztisztviselők létszáma                                                                      9 fő

c) munkatörvénykönyv hatálya alá tartozók létszám                          0 fő

d) közfoglalkoztatásban foglalkoztatottak létszáma                          50 fő

e) polgármester                                                                                    1 fő     

3.§ (1) A költségvetés bevételi és kiadási főösszegének címenkénti, előirányzat csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) A költségvetés bevételi főösszegének forrásonkénti részletezését a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(3) A költségvetés kiadási főösszegének szakfeladat szerinti részletezését a rendelet 3. melléklete tartalmazza. A szakfeladatok soronkénti alábontását a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzati szinten összesített bevételek és kiadások mérlegét a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(5) A közös önkormányzati hivatal költségvetését a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

4.§ A képviselőtestület a 2. § (1) bekezdés szerinti hiányt működési és felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevételével finanszírozza. Az önkormányzat 2017. évben hitelfelvételt nem tervez.

3. Tartalék előirányzatok

5.§ A költségvetési rendelet 2.§ (5) bekezdése szerint megállapított 902.769 Ft összegű általános tartalék felhasználásáról a képviselőtestület dönt.

6.§ Az önkormányzat feladatkörébe tartozó feladatok tekintetében a polgármester, a közös önkormányzati hivatal feladatkörébe tartozó feladatok tekintetében a jegyző a jogszabályoknak megfelelően jogosult kötelezettséget vállalni. Abban az esetben, ha előirányzat megtakarítás jelentkezik, annak terhére új feladatot vállalni a képviselőtestület döntése alapján lehet.

4. Előre nem tervezhető bevételek, kiadások

7.§ (1) Az önkormányzat és a közös önkormányzati hivatal a feladataik színvonalasabb ellátása érdekében, a törzskönyvi nyilvántartás, illetve az alapító okiratuk szerinti tevékenységi körben pályázatokat nyújthatnak be, közvetlen pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pályázat benyújtásához minden esetben a képviselőtestület előzetes hozzájárulása szükséges.

(3) A pályázaton való részvételhez történő hozzájárulás megadása előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél  működési - kiadási vonzatát, annak több évre szóló kihatását.

(4) Több évre kiható működési kiadás esetén vagy, ha a pályázat benyújtásához a saját forrás az önkormányzatnál és a költségvetési szervnél nem biztosított, a pályázat benyújtásának előzetes engedélyezésével kapcsolatos hatáskört a képviselőtestület gyakorolja.

5. Az önkormányzat és a költségvetési szerv gazdálkodása

8.§ (1) Az önkormányzat és a közös önkormányzati hivatal a költségvetési rendeletben meghatározott kiemelt kiadási előirányzatai főösszegét nem léphetik túl. Az önkormányzat költségvetésében szereplő előirányzatokra a polgármester, a közös önkormányzati hivatal költségvetésében szereplő előirányzatokra a jegyző vállal kötelezettséget.

(2) A közös önkormányzati hivatalnál a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok - amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be  - nem teljesíthetők.

(3) A közös önkormányzati hivatal előirányzat feletti jogosultság szempontjából teljes jogkörrel rendelkezik.

(4) A közös önkormányzati hivatal feladatellátásának helyéül szolgáló ingatlant (Szentlászló, Rákóczi u. 27.) érintő fejlesztések, felhalmozások megvalósítója az önkormányzat.

(5) Az önkormányzat és a közös önkormányzati hivatal a költségvetésükben nem szereplő - bevételt és kiadást egyaránt eredményező - esemény felmerülésekor, a bevétel realizálódását követően, azzal megegyező összegben a bevételi előirányzat emelése mellett emelhetik kiadási előirányzataikat a képviselőtestület döntése alapján.

9.§ A közös önkormányzati hivatal feladatának változását a képviselőtestület engedélyezi az alapító okirat egyidejű módosításával.

10.§ (1) Az önkormányzatnak és a közös önkormányzati hivatalnak a költségvetési rendelettel engedélyezett létszám előirányzata év közben csak a képviselő-testület jóváhagyásával növelhető. A létszám növekedéshez a szükséges személyi juttatás előirányzatot csak akkor biztosítja a képviselőtestület, ha annak fedezete bér, illetve más egyéb megtakarításból rendelkezésre áll.

(2) Az önkormányzat által foglalkoztatott közalkalmazottak 2017. évben cafetéria juttatásban nem részesülnek. A polgármester 2017. évben cafetéria juttatásban nem részesül. A közös önkormányzati hivatal köztisztviselői a 2017. évben bruttó 200.000 Ft összegű cafetéria juttatásban részesülnek. A közfoglalkoztatás keretében foglalkoztatott munkavállalók és a munkatörvénykönyv hatálya alá tartozó munkavállalók cafetéria juttatásban nem részesülnek.

6. Korlátozó és egyéb intézkedések

11.§ A képviselőtestület a tervezési hibából, illetőleg a téves adatszolgáltatásból adódó megtakarítás kifizetése esetén az érintett vezetőt, ügyintézőt vonja felelősségre.

12.§ Az önkormányzat és a közös önkormányzati hivatal költségvetése végrehajtása során - a saját bevételei teljesülési ütemére figyelemmel - vállalhat fizetési kötelezettséget és teljesíthet kifizetést.

13.§ A képviselőtestület az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést akkor engedélyezhet, ha az az önkormányzat gazdálkodását nem veszélyezteti.

14.§ A karbantartási, felújítási és fejlesztési feladatok elvégzésével kapcsolatos kifogásolható vállalkozói teljesítés esetén kötelező a jótállási, szavatossági igények érvényesítése.

7. Társadalmi önszerveződő közösségek és egyéb támogatások

15.§ (1) A képviselőtestület a rendelet szakfeladat rend szerint megállapított előirányzat mértékéig támogatja a civil szervezeteket, különösen a sportegyesületet, polgárőr egyesületet és az egyházközséget.

(2) A támogatásban részesülő szervezetek a kapott pénzeszközről éves elszámolást kötelesek készíteni a zárszámadási rendelet elkészítéséig.

8. Európai Uniós támogatás

16.§ A képviselőtestület 2017 – ben európai uniós forrásból finanszírozott programon kedvező pályázati elbírálás esetén vesz részt.

9.  Stabilitási terv

17.§ Az önkormányzat saját bevételeinek előirányzata 9.090.027 Ft. Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei az önkormányzatnak a költségvetés elfogadásakor nincsenek.

10.  Közvetett támogatások

18.§ A képviselőtestület közvetett támogatásokat, így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket 2017 – ben nem tervez.

11. Több éves kihatással járó feladatok

19. § Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettségei a költségvetés elfogadásakor nincsenek.

12. Végrehajtási szabályok

20.§ (1) A polgármester és a jegyző felelős a költségvetés végrehajtásáért. A polgármester a rendelet 4. melléklete szerinti szakfeladatok soronkénti alábontásának megfelelően vállalhat kötelezettséget. A jegyző a rendelet 6. melléklete szerint meghatározott intézményi költségvetésnek megfelelően vállalhat kötelezettséget.    

(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a képviselőtestület dönt, a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet módosításával. A képviselőtestület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb 2018. február 28- ig dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

21.§ (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselőtestület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok közötti átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

13. Záró rendelkezések

22.§ E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba azzal, hogy a jelen rendelet elfogadásáig – az ún. átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a jelen rendeletben szerepeltetett előirányzatokba beépítésre kerültek. 

Kelt: Szentlászló, 2017. február 16 - án

          Hideg István                                                                                   dr. Kontra Krisztián

           polgármester                                                                                               jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendelet 2017. február 21. napján kihirdetve.

                                                                                             dr. Kontra Krisztián

                                              jegyző 

Szentlászló Községi Önkormányzat Képviselőtestület 2/2017.(II.21.) számú önkormányzati rendeletének 2. melléklete

Szentlászló Községi Önkormányzat Képviselőtestület 2/2017.(II.21.) számú önkormányzati rendeletének 3. melléklete

Működési kiadások:           

adatok forintban                                                                                                                                                        

   Ebből felhalmozási kiadások:

Szentlászló Községi Önkormányzat Képviselőtestület 2/2017.(II.21.) számú önkormányzati rendeletének 5. melléklete

                                                                 ÖSSZEVONT MÉRLEG

Szentlászló Községi Önkormányzat

2017. évi költségvetés bevételeiről és kiadásairól

Bevételek                                                                                                                Kiadások

ezer forintban

Szentlászló Községi Önkormányzat Képviselőtestület 2/2017.(II.21.) számú önkormányzati rendeletének 6. melléklete

Bevételek:          A Közös Önkormányzati Hivatal önkormányzati hozzájárulást nem igényel.