Szentlászló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény által biztosított források figyelembevételével, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ - ában kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat - és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138 - 139. § - aiban meghatározott feladatkörében eljárva, figyelemmel Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában foglaltakra, az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről és végrehajtásának rendjéről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Szentlászló Községi Önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre a Szentlászlói Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésére terjed ki.

A költségvetés címrendje

2. § A költségvetés címrendjében az önkormányzat és a Szentlászlói Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: hivatal) külön címet alkotnak. A költségvetésen belül jogcímcsoportokat képeznek a kötelező és nem kötelező önkormányzati feladatok. A jogcímcsoportokon belül az alkalmazott szakfeladat (kormányzati funkció) rendnek megfelelően kerültek megállapításra a jogcímek. 

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1) Szentlászló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2020. évi költségvetését 452.904.663 Ft bevételi fő összeggel és 452.904.663 Ft kiadási fő összeggel állapítja meg.

(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek: Előző évi költségvetési maradvány: 32.404.342 Ft. Áh-on belüli megelőlegezések visszafizetése 7.425.733 Ft. A belső finanszírozás egyenlege: 24.978.609 Ft

(3) A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek: Hitelek bevételei: 0 Ft, hiteltörlesztés kiadásai: 15.557.056 Ft. Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 2.342.944 Ft.

4.§ (1) A képviselő-testület az önkormányzat MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSÉT (a 2. számú mellékletben részletezve) az alábbiak szerint állapítja meg:

Költségvetési bevételek összesen: 402.600.321 Ft

Költségvetési kiadások összesen:  429.921.874 Ft

Költségvetési hiány: 27.321.553 Ft

(2) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek:

Előző évi költségvetési maradvány: 32.404.342 Ft

Áh-on belüli megelőlegezések visszafizetése: 7.425.733 Ft

Belső finanszírozás egyenlege: 24.978.609Ft

(3) vagy A képviselőtestület hitelfelvételt nem tervez. Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:

Hitelek bevételei: 0 Ft

Hiteltörlesztés kiadásai:0  Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 0 Ft

5.§ (1) A képviselő-testület az önkormányzat FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSÉT: (a 3. számú mellékletben részletezve) az alábbiak szerint állapítja meg:

Költségvetési bevételek összesen: 203.886.576 Ft

Költségvetési kiadások összesen: 191.470.102 Ft

Költségvetési hiány: 12.416.474 Ft

(2) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek:

Előző évi pénzmaradvány: 32.404.342 Ft

(3) Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:

Hitelek bevételei: 17.900.000 Ft

Hiteltörlesztés kiadásai: 15.557.056 Ft

Finanszírozási célú műveletek egyenlege: 2.342.944 Ft

Költségvetési bevételek

6. § (1) A 3. §-ban megállapított bevételi főösszegnek az önkormányzat és a hivatal bevételi forrásonkénti bontását főbb jogcím-csoportonkénti részletezettségben a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és a hivatal bevételeit kormányzati funkciónként a rendelet 2/1, ezen belül a kötelező önkormányzati feladatokat a 2/1 a) számú melléklete, a nem kötelező önkormányzati feladatokat a 2/1 b) számú melléklete tartalmazza.

(3) A központi költségvetési támogatások jogcímenkénti bontását a 2/2. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetési kiadások

7.§ (1) Az önkormányzat és a hivatal kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a rendelet 3. számú melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és a hivatal működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselőtestület a következők szerint határozza meg:

Működési kiadások előirányzata összesen:             245.877.505 Ft, ebből

• Személyi jellegű kiadás:63.562.577 Ft
• Munkaadókat terhelő járulékok és

       szociális hozzájárulási adó:                       9.541.028 Ft

• Dologi jellegű kiadások 37.640.956 Ft
• Ellátottak pénzbeli juttatásai13.529.000 Ft
• Egyéb működési célú kiadások114.074.905 Ft
• Finanszírozási kiadások:7.425.733 Ft
• Tartalék (működés):103.306 Ft

(3) Az (2) bekezdésben megállapított működési kiadások önkormányzat és hivatal kiemelt előirányzatok (kormányzati funkció) szerinti bontását a 3/1. számú melléklet, ezen belül az kötelező önkormányzati feladatai a 3/1 a), a nem kötelező önkormányzati feladatokat a 3/1 b) számú melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

Felhalmozási kiadások összesen:                              207.027.158 Ft

• Beruházások 3.308.142 Ft
  
• Felújítások 188.161.960 Ft
  
• Finanszírozási kiadások15.557.056 Ft
• Tartalék (felhalmozási)0 Ft

(5) Az önkormányzat és a hivatal felújítási előirányzatait célonként, felhalmozási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 5. számú melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettségei a költségvetés elfogadásakor nincsenek.

 (8) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzatfelhasználási tervet a 6. számú melléklet tartalmazza.

(9) Az önkormányzat 3 évre épülő működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait mérlegrendszerben a 7. számú melléklete tartalmazza.

(10) A képviselő-testület közvetett támogatásokat, így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket 2020 – ban nem tervez.

(11) Az önkormányzat EU-s támogatással megvalósuló pályázatainak bevételi, kiadási előirányzatát a 9. számú melléklet tartalmazza.

(12) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei 2020. évben 17.900.000 Ft összegben állapítja meg.

Tartalékok

8.§ A képviselő-testület az alábbi tartalékokat állapítja meg:

Általános tartalék 103.306 Ft, az előre nem látható működési kiadásokra.

Fejlesztési célú tartalékokot nem tervez. Az önkormányzat tartalék felhasználását a rendelet 8. számú melléklete tartalmazza.

Az előirányzatok feletti jogosultsággal és a költségvetés módosításával kapcsolatos rendelkezések

9.§ (1) A képviselő-testület az előirányzatok feletti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza:

a, Az általános tartalék előirányzatának felhasználásról a képviselőtestület dönt.

b, Előirányzat átcsoportosítás képviselő-testületi döntés alapján történhet.

c, A költségvetés elfogadását követően meghatározott célra átvett pénzeszközökről a polgármester a képviselőtestületet negyedévente tájékoztatja és az előirányzat átcsoportosításokat kezdeményezi.  d, A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott, érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az a, – c, pontok szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni.

(2) Az önkormányzat és a hivatal a költségvetési rendeletben meghatározott kiemelt kiadási előirányzatai fő összegét nem lépheti túl. A kiadási előirányzatok - amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be - nem teljesíthetők.

(3) Az önkormányzat és a hivatal költségvetése végrehajtása során - a saját bevételei teljesülési ütemére figyelemmel - vállalhat fizetési kötelezettséget és teljesíthet kifizetést.

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

10. § (1) Az önkormányzati követelésről történő lemondás a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

(2) Ha az önkormányzat javára vagyonról lemondanak, elfogadása értékhatár nélkül a képviselőtestület hatáskörébe tartozik.

(3) Az önkormányzat és a hivatal a feladataik színvonalasabb ellátása érdekében pályázatokat nyújthatnak be, közvetlen pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhatnak el. A pályázat benyújtásához minden esetben a képviselőtestület előzetes hozzájárulása szükséges.

(4) A pályázaton való részvételhez történő hozzájárulás megadása előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél működési kiadási vonzatát, annak több évre szóló kihatását.

(5) A képviselő-testület az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést akkor engedélyezhet, ha az az önkormányzat gazdálkodását nem veszélyezteti.

(6) A helyi önszerveződő közösségek támogatására, pénzeszköz átadásokra biztosított előirányzat felhasználására, elszámolási kötelezettséget tartalmazó megállapodások alapján kerülhet sor.

11.§ (1) A költségvetési maradványt a hivatal gazdálkodási ügyintézője az éves beszámolóhoz kapcsolódóan felülvizsgálja. A költségvetési maradvány felhasználásáról a 2019. évi zárszámadás tárgyalásakor a képviselőtestület dönt.

12.§ (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a számlavezető pénzintézetnél rövidlejáratú kamatozó betétként történő lekötéséről – a gazdálkodás zavartalan biztosítása mellett - a polgármester rendelkezik.

(2) Működési (likviditási) és / vagy fejlesztési célú hitel felvételéről a képviselőtestület dönt.

13.§ Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei az önkormányzatnak a költségvetés elfogadásakor: 17.900.000 Ft összegű hitelszerződést kötött a számlavezető pénzintézettel.

14.§ A képviselő-testület közvetett támogatásokat, így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket 2020 – ban nem tervez.

15. § Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettségei a költségvetés elfogadásakor nincsenek.

16.§ A polgármester 1.000.000 Ft értékhatárig döntést hozhat a költségvetési források felhasználásáról, amelyről a képviselőtestület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

17.§ (1) Az állampolgárok életét és a vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselőtestület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok közötti átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

A köztisztviselők illetményalapja, a költségvetési létszámkeret

18. § (1) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2020 – ban 60.000 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület által engedélyezett – a polgármester választott tisztség kivételével - költségvetési létszámkeret: 35 fő, ebből: közalkalmazott: 4 fő, köztisztviselő: 8 fő, munkatörvénykönyv hatálya alá tartozó: 4 fő. A közfoglalkoztatásban foglalkoztatottak létszáma az aktuális hatósági szerződés szerint 19 fő.  

(3) Az önkormányzat és a hivatal költségvetési létszámkerete év közben csak a képviselő-testület jóváhagyásával növelhető. A létszám növekedéshez a szükséges személyi juttatás előirányzatot csak akkor biztosítja a képviselő-testület, ha annak fedezete bér, illetve más egyéb megtakarításból rendelkezésre áll.

Záró rendelkezések

19. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba azzal, hogy a jelen rendelet elfogadásáig – az ún. átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a jelen rendeletben szerepeltetett előirányzatokba beépítésre kerültek. 

Kelt.: Szentlászló, 2020. március 12.

         Pasztorek Zoltán                                                                              dr. Zsömböli Edit

           polgármester                                                                                            jegyző

Záradék:

A rendelet Szentlászló községben 2020. március 13. napján kihirdetésre került.

                                                                                                                      dr. Zsömböli Edit

                                                                                                                                  jegyző