Szentlászló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 10Szentlászló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Szentlászló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelemmel Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában foglaltakra, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény egyes rendelkezéseire, a következőket rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 289.819.827 Ft-ban
aa) működési költségvetési bevételét 289.373.397 Ft-ban
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 446.430 Ft-ban
b) tárgyévi költségvetési kiadását 293.061.631 Ft-ban
ba) működési költségvetési kiadását 284.713.631 Ft-ban (személyi jellegű kiadások 78.241.400 Ft-ban, munkaadókat terhelő járulékok 8.976.159 Ft-ban, dologi jellegű kiadások 31.417.145 Ft-ban, ellátottak pénzbeli juttatásai 15.491.000 Ft-ban, átadott pénzeszközök 150.587.927 Ft-ban)
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 8.348.000 Ft-ban (beruházások előirányzata 2.031.000 Ft-ban, felújítások előirányzata 2.000.000 Ft-ban, kamat kiadások, átadott pénzeszköz előirányzata 4.317.000 Ft-ban)
bc) tartalék 400.000 Ft-ban állapítja meg.
c) költségvetési hiányát 16.913.963 Ft-ban
ca) működési költségvetési többlet 4.259.766 Ft-ban
cb) felhalmozási költségvetési hiányát 21.173.729 Ft-ban
d) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 16.913.963 Ft-ban
da) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 0 Ft-ban
db) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 16.913.963 Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban
ea) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban
eb) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 Ft-ban
f) finanszírozási célú műveletek kiadását 13.272.159 Ft-ban,
fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 9.268.559 Ft-ban
fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 4.003.600 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselőtestülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat és a közös önkormányzati hivatal előző évi pénzmaradványt a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, mint az Szentlászló Közös Önkormányzati Hivatal cím költségvetését a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. § A képviselő-testület a felhalmozási célú kiadások előirányzatát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi
a) általános tartalékát 400.000 Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal hagyja jóvá.
5. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat: 18 fő (1 fő polgármester, 4 fő képviselő,10 fő közfoglalkoztatott, 1 fő védőnő, 1 fő szennyvízkarbantartó, 1 fő falugondnok) Közös Önkormányzati Hivatal: 7 fő.
6. § A képviselők tiszteletdíja bruttó 15.000.-Ft, alpolgármester tiszteletdíja bruttó 30.000 Ft.
7. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 60.000,-Ft-ban állapítja meg. Az éves cafetéria összegét nettó 400.000 Ft-ban állapítja meg.
8. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 6. melléklet tartalmazza.
9. § (1) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
10. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
11. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
12. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei: szennyvízpályázat önerő biztosításához felvett kormányzati engedélyhez kötött 10 éves futamidejű 14.000.000 Ft összegű és 4. éves futamidejű 2.530.000 Ft összegű beruházási célú hitel.
(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez.
13. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
14. § Ez a rendelet 2023. február 10-én lép hatályba.
1. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
1. Kiemelt bevételek
adatok forintban |
|
Önkormányzat Hivatal támogatása B111 |
42.950.835 |
Település üzemeltetés támogatás B111 |
14.658.757 |
Óvoda támogatása B112 |
75.207.350 |
Szociális feladatok támogatása B1131 |
17.491.000 |
Falugondnoki szolgálat B1131 |
5.142.300 |
Szociális ágazati pótlék B1131 |
379.680 |
Gyermekétkeztetés támogatása B1132 |
73.244.749 |
Szünidei étkeztetés támogatása B1132 |
748.980 |
Közművelődés támogatása B114 |
2.270.000 |
Kommunális adó B34 |
2.000.000 |
Iparűzési adó B35 |
13.000.000 |
Pótlék B36 |
100.000 |
Készletértékesítés B401 |
500.000 |
Szolgáltatások ellenértéke B402 |
1.104.000 |
Közvetített szolgáltatások B403 |
2.284.000 |
Kamatbevétel B4082 |
10.006 |
Közfoglalkoztatás támogatása B16 |
12.086.740 |
OEP támogatás B16 |
7.500.000 |
OEP kieg támogatás Boldogasszonyfától B16 |
245.000 |
Leader pályázati támogatás B16 |
2.600.000 |
KÖH támogatás önkormányzatoktól B16 |
10.500.000 |
Egyéb bevételek B411 |
5.350.000 |
Fundamenta támogatás szennyvízpályázathoz B16 |
446.430 |
Előző évi pénzmaradvány B813 |
16.913.963 |
Bevételek összesen: 306.733.790 |
2. Kiemelt kiadások
Feladatok megnevezése |
Személyi juttatások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadások |
Állami előleg Hiteltörlesztés szociális tám |
Átadott pénzeszközök |
Felújítás, beruházás |
Általános tartalék |
Kiadások összesen |
011130 Önkormányzati. igazg. feladatok |
5.439.000 |
595.920 |
6.228.000 |
13.272.159 |
2.417.000 |
1.270.000 |
400.000 |
29.622.079 |
052020 Szennyvíz |
1.376.000 |
178.880 |
325.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.879.880 |
011130 Közös hivatal |
44.500.000 |
5.700.000 |
8.751.372 |
0 |
0 |
0 |
0 |
58.951.372 |
013210 Népszámlálás |
1.361.690 |
159.319 |
0 |
0 |
87.737 |
0 |
0 |
1.608.746 |
041237 közfoglalkoztatás |
15.098.000 |
981.370 |
1.200.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
17.279.370 |
066010 zöldterület kezelés |
0 |
0 |
2.401.673 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2.401.673 |
072111 háziorvosi szolgálat |
0 |
0 |
602.200 |
0 |
0 |
0 |
0 |
602.200 |
072112 ügyelet |
0 |
0 |
2.200.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2.200.000 |
074031 védőnő |
6.610.310 |
859.340 |
490.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
7.959.650 |
013320 temető |
0 |
0 |
241.300 |
0 |
0 |
0 |
0 |
241.300 |
045160 utak, hidak, karbantartása |
0 |
0 |
300.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
300.000 |
064010 közvilágítás |
0 |
0 |
1.847.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.847.000 |
107060 szociális feladatok |
0 |
0 |
0 |
15.281.000 |
210.000 |
0 |
0 |
15.491.000 |
104037 intézményen kívüli étkeztetés |
0 |
0 |
748.980 |
0 |
0 |
0 |
0 |
748.980 |
107070 Menekültek tám |
0 |
0 |
4.580.000 |
0 |
0 |
420.000 |
0 |
5.000.000 |
107055 Falugondnoki szolg |
3.856.400 |
501.330 |
1.164.250 |
0 |
0 |
2.000.000 |
0 |
7.521.980 |
082091 közművelődés |
0 |
0 |
1.991.770 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.991.770 |
082044 könyvtár |
0 |
0 |
482.600 |
0 |
0 |
341.000 |
0 |
823.600 |
082063 Múzeum, tájház |
0 |
0 |
163.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
163.000 |
018030 Intézm. finanszírozás óvoda |
0 |
0 |
0 |
0 |
150.100.190 |
0 |
0 |
150.100.190 |
Kiadások összesen: |
78.241.400 |
8.976.159 |
33.717.145 |
28.553.159 |
152.814.927 |
4.031.000 |
400.000 |
306.733.790 |
2. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
Bevételi jogcím |
Szentlászló Önkormányzat |
Közös Önkormányzati Hivatal |
Összesen |
---|---|---|---|
Saját bevételek |
9.093.006 |
155.000 |
9.248.006 |
Működési célú támogatások |
22.878.170 |
10.500.000 |
33.378.170 |
Közhatalmi bevételek |
15.100.000 |
0 |
15.100.000 |
Önkormányzat működési támogatása |
185.642.816 |
46.450.835 |
232.093.651 |
Előző évi költségvetési pénzmaradvány |
13.459.680 |
3.454.283 |
16.913.963 |
Bevételek összesen: |
246.173.672 |
60.560.118 |
306.733.790 |
Kiadási jogcím |
|||
Személyi juttatások |
32.379.710 |
45.861.690 |
78.241.400 |
Munkaadót terhelő járulékok |
3.116.840 |
5.859.319 |
8.976.159 |
Dologi kiadások |
24.965.773 |
8.751.372 |
33.717.145 |
Állami előleg visszafizetés |
9.268.559 |
0 |
9.268.559 |
Átadott pénzeszköz |
400.000 |
87.737 |
487.737 |
Átadott pénzeszköz (óvoda) |
150.100.190 |
0 |
150.100.190 |
Felújítás, beruházás |
4.031.000 |
0 |
4.031.000 |
Általános tartalék |
400.000 |
0 |
400.000 |
Szociális juttatások |
15.491.000 |
0 |
15.491.000 |
Hiteltörlesztés |
4.003.600 |
0 |
4.003.600 |
Felhalmozásra átadott pénzeszköz |
2.017.000 |
0 |
2.017.000 |
Kiadások összesen: |
246.173.672 |
60.560.118 |
306.733.790 |
3. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
1. A Szentlászló Községi önkormányzat 2022. évi pénzmaradványa 13.459.680 Ft, ebből kötelezettséggel terhelt maradvány: 13.459.680 Ft, szabad maradvány: 0 Ft
2. A Szentlászlói Közös Önkormányzati Hivatal szabad pénzmaradványa: 3.454.283 Ft
4. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
Bevételek |
Eredeti előirányzat |
---|---|
Állami támogatás |
42.950.835 |
Átvett pénzeszközök |
10.500.000 |
Intézményfinanszírozás Szentlászlótól |
3.500.000 |
Előző évi pénzmaradvány |
3.454.283 |
Egyéb bevétel |
155.000 |
Bevételek összesen: |
60.560.118 |
Kiadások |
|
Személyi kiadások |
45.861.690 |
Munkaadót terhelő járulék |
5.859.319 |
Dologi kiadások |
8.751.372 |
Átadott pénzeszköz |
87.737 |
Kiadások összesen: |
60.560.118 |
5. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
---|---|
Tárgyi eszköz közművelődés |
341.000 |
Felhalmozási célú átadott pénzeszköz (kazán) |
2.017.000 |
Kamatfizetés |
2.300.000 |
Hiteltörlesztés hosszúlejáratú hitel |
1.473.600 |
Hiteltörlesztés fundamenta hitel |
2.530.000 |
Falugondnoki szolgálat mosdó kialakítása |
2.000.000 |
Stihl fűrész |
420.000 |
Kamerarendszer |
1.270.000 |
Felhalmozási kiadások összesen: |
12.351.600 |
6. melléklet a 2/2023. (II. 9.) önkormányzati rendelethez
2023.terv |
2024.terv |
2025.terv |
2026.terv |
|
Bevételi jogcím |
||||
Saját bevételek |
9.248.006 |
8.400.000 |
8.400.000 |
8.400.000 |
Működési célú támogatások |
33.378.170 |
22.000.000 |
22.000.000 |
22.000.000 |
Közhatalmi bevételek |
15.100.000 |
10.609.600 |
10.609.600 |
8.473.600 |
Önkormányzat működési támogatása |
232.093.651 |
205.830.000 |
205.830.000 |
205.830.000 |
Előző évi költségvetési pénzmaradvány |
16.913.963 |
6.796.095 |
9.386.095 |
11.041.095 |
Bevételek összesen: |
306.733.790 |
253.635.695 |
256.225.695 |
255.744.695 |
Kiadási jogcím |
||||
Személyi juttatások |
78.241.400 |
57.000.000 |
58.000.000 |
59.000.000 |
Munkaadót terhelő járulékok |
8.976.159 |
8.000.000 |
8.990.000 |
9.145.000 |
Dologi kiadások |
33.717.145 |
31.000.000 |
31.500.000 |
32.000.000 |
Állami előleg visszafizetés |
9.268.559 |
8.226.095 |
8.226.095 |
8.226.095 |
Átadott pénzeszköz |
487.737 |
4.800.000 |
4.900.000 |
4.900.000 |
Átadott pénzeszköz (óvoda) |
150.100.190 |
120.000.000 |
120.000.000 |
120.000.000 |
Felújítás, beruházás |
4.031.000 |
0 |
0 |
0 |
Általános tartalék |
400.000 |
1.500.000 |
1.500.000 |
1.500.000 |
Szociális juttatások |
15.491.000 |
19.500.000 |
19.500.000 |
19.500.000 |
Hiteltörlesztés |
4.003.600 |
1.473.600 |
1.473.600 |
1.473.600 |
Felhalmozásra átadott pénzeszköz |
2.017.000 |
2.136.000 |
2.136.000 |
0 |
Kiadások összesen: |
306.733.790 |
253.635.695 |
256.225.695 |
255.744.695 |