Pellérd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2015. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 02. 28Pellérd Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2015. (II.28.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
2015-02-28-tól 2016-02-29-ig
Pellérd Község Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 31. cikk (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésére, továbbá az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Kormányrendeletben foglaltakra és a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény vonatkozó rendelkezéseire – a 2015. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1.§
A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a képviselő-testületre és bizottságaira, a polgármesterre, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre és az önkormányzat intézményeire.
2.§
(1) Az önkormányzat címrendjében szereplő költségvetési szervek:
- önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal
- önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: Pellérdi ÁMK (2)Az önkormányzat címrendjét, alaptevékenységei kormányzati funkciók szerinti besorolását az 1. melléklet tartalmazza.
Költségvetés bevételei és kiadásai
3.§
A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei (intézményei) 2015. évi költségvetésének
a.) Bevételi főösszegét 452.511 ezer forintban,
b.) Kiadási főösszegét 452.511 ezer forintban állapítja meg.
A költségvetési bevételek
4.§
(1) Költségvetési bevételek 452.511 e Ft.
a) önkormányzatok működési támogatása (B11) 175.832 e Ft.
b) egyéb működési célú támogatások (B16) 97.743 e Ft.
c) felhalmozási célú támogatások (B2) 2.520 e Ft.
d) közhatalmi bevételek (B3) 63.250 e Ft.
e) egyéb működési bevételek (B4) 54.927 e Ft.
f) felhalmozási bevételek (B5) 22.500 e Ft.
g) működési célú átvett pénzeszközök (B6) 5.500 e Ft.
h) felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) 15.239 e Ft.
i) finanszírozási bevételek (B8) 15.000 e Ft.
(2) Az önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételeinek, kiadásainak kiemelt előirányzat csoportonkénti részletezését (funkciókód szerinti bontásban) a 2. melléklet tartalmazza.
(3) A Képviselő-testület az év közben keletkező többletbevételről külön előterjesztés alapján
dönt, a helyi adó bevételt 62.000 e Ft-ban határozza meg.
(4) A Képviselő-testület külön dönt továbbá a központosított pótelőirányzat címén nyújtott
támogatások felhasználásáról, az érintett előirányzat módosításáról.
(5) A költségvetési bevételeket és a hiány belső/külső finanszírozására szolgáló – előző évi maradvány igénybevételének működési illetőleg felhalmozási cél szerinti bemutatását a 3. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a hitelfelvétel a Magyarország Gazdasági Stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) szabályai szerint.
Költségvetési kiadások
5.§
(1) Az önkormányzat működési, felújítási és felhalmozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
Megnevezés e Ft
- Működési kiadások előirányzata 186.131
Ebből: - személyi juttatások (K1) 84.359
- munkaadókat terhelő járulékok (K2) 13.931
- dologi kiadások (K3) 68.753
- ellátottak pénzbeli juttatása (K4) 7.200
- egyéb működési célú kiadások (K5) 11.888
- A felújítási és felhalmozási kiadások előirányzata összesen: 88.822
Ebből: - beruházások (K6) 65.539
- felújítások (K7) 23.283
- Finanszírozási kiadások 177.558
Ebből: Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal 53.350
Pellérdi Általános Művelődési Központ 123.200
Hiteltörlesztés 1.008
(2) Az önkormányzat költségvetési fejlesztési, felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai szakágazati funkciókódok szerinti részletezését a rendelet 4. – 4/a. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat által nyújtott közvetlen illetve közvetett támogatásokat a Képviselő-
testület az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. §
(1) A Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal valamint a Pellérdi ÁMK költségvetése jelen
rendeletbe beépül, részletes költségvetését a 6.-6/a mellékletek tartalmazzák.
(2) A Képviselő-testület a közös hivatal dolgozóinál a teljesítményen alapuló illetmény-
eltérítés mértékét 25 %-ban határozza meg. A közép és felsőfokú iskolai végzettségű dolgozók részére 20 % illetménykiegészítés kerül megállapításra.
(3) A Képviselő-testület a Cafetéria juttatás éves keretösszegét – a nem rendszeres személyi
juttatások részeként - 200.000.- Ft összegben hagyja jóvá. A megállapított összeg a
munkáltató által fizetendő járulékokat is magába foglalja.
A költségvetési létszámkeret
7.§
(1) A Képviselő-testület a 2015. évi létszám előirányzatát az alábbiak szerint határozza meg:
- 80 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban) és
- 80 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak 2015. évi létszám előirányzatát 66 fő
átlaglétszámban hagyja jóvá.
(3) A Képviselő-testület a fenntartott intézmények létszám előirányzatát a következők szerint határozza meg: Közös Önkormányzati hivatal : 10 fő, ÁMK: 27 fő
Több éves kihatással járó feladatok
8. §
A Gst. 3. § szerinti ügyletekből származó kötelezettségek – futamidő végéig – történő részletezését és a saját bevételek bemutatását a 7. melléklet tartalmazza.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
9.§
(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló iránytó szervhez történő megküldésének határidejéig – december 31-i hatállyal, dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
10. §
(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a jegyzőt a költségvetésben
meghatározott bevételek beszedésére, a jóváhagyott kiadások teljesítésére, a költségvetés
végrehajtására.
(2) Az önkormányzati kiadások teljesítésének, bevételek beszedésének elrendelésére a
polgármester , ellenőrzésére a jegyző, ellenjegyzésére a jegyző által kijelölt személy jogosult.
(3) Kötelezettségvállalásra, utalványozásra - a választásokkal, (népszavazás)
népszámlálással összefüggő szerződések esetén – a jegyző jogosult.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2015. évi kiadási előirányzatokhoz kapcsolódó szervezéseket elvégezze, a kiadásokkal kapcsolatban kötelezettséget vállaljon az SZMSZ-ben meghatározottak szerint.
11. §
(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás
folyamatosságának biztosítása érdekében 2016. január, február hónapokban a 2015. évi
működtetési, támogatási előirányzat 2/12 részének felhasználásáról gondoskodjon.
(2) Felhatalmazza továbbá olyan kiadások elrendelésére is, melyek nem tartoznak az előző év
működtetési, támogatási körébe, de teljesítésük indokolt. Az így teljesített kiadások a
2016. évi költségvetés részét képezik majd.
(3) Az önkormányzat 2015. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését
bemutató előirányzat felhasználási ütemterv a rendelet 10. mellékletét képezi.
Záró rendelkezések
12. §
(1) E rendelet 2015. február 28. napján lép hatályba.
(2) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.
Tajti Zoltán Dávor Lászlóné
polgármester jegyző
ZÁRADÉK
A rendeletet a Képviselő-testület 2015. február 19-én megtartott ülésén fogadta el.
A rendelet 2015. február 28. napján kihirdetésre került.
P.H. Dávor Lászlóné jegyző
Mellékletek
1.számú melléklet a költségvetési rendelet 2.§ (2) bekezdéséhez: az önkormányzat címrendjéről, az alaptevékenység kormányzati funkciók szerinti besorolásáról
2.számú melléklet a költségvetési rendelet 4.§ (2) bekezdéséhez: az önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételeinek, kiadásainak kiemelt előirányzat csoportonkénti részletezése (funkciókód szerinti bontásban)
3.számú melléklet a költségvetési rendelet 4.§ (5) bekezdéséhez : a költségvetési bevételek és a hiány belső és külső finanszírozására szolgáló – előző évi maradvány igénybevételének működési illetőleg felhalmozási cél szerinti bontását bemutató táblázat
4.számú melléklet a rendelet 5. § (2) bekezdéséhez: az önkormányzat fejlesztési, felhalmozási célú bevételei és kiadásai, szakágazati funkciókódok szerinti részletezése,
4/ a. számú melléklet a tervezett felújítási kiadások célonkénti részletezése,
5.számú melléklet a rendelet 5. § (3) bekezdéséhez : az önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokról
6.számú melléklet: a rendelet 6. § (1) bekezdéséhez – a Közös Hivatal költségvetéséről,
6/a. számú melléklet: a rendelet 6. § (1) bekezdéséhez – a Pellérdi ÁMK költségvetéséről,
7.számú melléklet a rendelet 8. § (1) bekezdéséhez : a Gst. 3. § szerinti ügyletekből származó kötelezettségek részletezése – a futamidő végéig
8.számú melléklet a rendelet 11. § (4) bekezdéséhez : az önkormányzat 2015. évi várható bevételi és kiadási előirányzatai felhasználási ütemterve.
- számú melléklet
Pellérd Önkormányzat Képviselő-testületének
3/2015. (II.28.)rendeletéhez
Címrend a költségvetési rendelet 2. §. (2) bekezdéséhez
Cím száma | Gazdálk. jogkör | Cím neve | COFOG megjelölése | Jogcímcsoport megnevezése (szakfeladat kód) | létsz. |
1. | önálló | Önkormányzat | 80 | ||
052020 | Szennyvíz gyűjtése, tisztítása elhelyezése | - | |||
083030 | Egyéb kiadói tevékenység 581900-1 | - | |||
013350 | Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladat | - | |||
011130 | Önkormányzatok és ök. hivatalok igazgatási tevékenysége | 7 | |||
064010 | Közvilágítás | - | |||
066020 | Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások | 2 | |||
045150 | Belföldi egyéb személyszállítás (iskolabusz) 493909 | 1 | |||
074031 | Család-és nővédelmi egészségügyi gondozás | 1 | |||
105010 | Munkanélküliek aktív korúak ellátásai | - | |||
102040 | Időskorral összefüggő pénzbeli ellátások | - | |||
106020 | Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások | - | |||
107060 | Egyéb szociális természetbeni és pénzbeli ellátások, támogatások (önkormányzati segély, köztemetés) | - | |||
103010 | Elhunyt személyek hátramaradottainak pénzbeli ellátásai (temetési segély) | - | |||
104051 | Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások | - | |||
101150 | Betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátások, támogatások (közgyógyellátás) | - | |||
107051 | Szociális étkeztetés (889921) | - | |||
084031 | Civil szervezetek működési támogatása | - | |||
041231 | Rövid időtartamú közfoglalkoztatás | 15 | |||
041233 | Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás | 15 | |||
041236 | Országos közfoglalkoztatási program | 18 | |||
041232 | Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás | 18 | |||
900080 | Szabad kapacitás terhére végzett, nem haszonszerzési célú tevékenységek (900400-2) | - | |||
081030 | Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése (931102) | - | |||
082042 | Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása | - | |||
081041 | Versenysport-és utánpótlás nevelési tevékenység és támogatása | ||||
082092 | Közművelődés- hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása (910501-1) | 3 | |||
082091 | Közművelődés (910502-1) | ||||
013320 | Köztemető fenntartás és működtetés (960302) | - | |||
2. | önálló | Közös Hivatal | 10 | ||
016010 | Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselő-választásokhoz kapcsolódó tevékenységek | - | |||
016020 | Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tevékenységek | - | |||
011130 | Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége | 10 | |||
011140 | Országos és helyi nemzetiségi önkormányzatok igazgatási tevékenysége | - | |||
011220 | Adó-, vám-és jövedéki igazgatás | - | |||
013210 | Átfogó tervezési és statisztikai szolgáltatások | ||||
3. | nem önálló | ÁMK | 27 | ||
096010 | Óvodai intézményi étkeztetés (562912) | 1 | |||
096020 | Iskolai intézményi étkeztetés (562913) | 6 | |||
900080 | Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése (680002-2) | - | |||
104030 | Gyermekek napközbeni ellátása (bölcsődei ellátás) | 6 | |||
091120 | Sajátos nevelési igényű gyermekek óvodai nevelése, ellátása szakmai feladati | - | |||
091110 | Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai | 13 | |||
091130 | Nemzetiségi óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai | ||||
084031 | Civil szervezetek működési támogatása | - | |||
082042 | Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása | - | |||
082043 | Könyvtári állomány feltárása, megőrzése, védelme | - | |||
082044 | Könyvtári szolgáltatások | - | |||
082092 | Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása | 1 | |||
82093 | Közművelődés – egész életre kiterjedő tanulás, amatőr művészetek | - |