Pellérd Község Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 31. cikk (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény  23. § (1) bekezdésére, továbbá az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Kormányrendeletben foglaltakra és  a  Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi  C. törvény vonatkozó rendelkezéseire  – a 2016. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a képviselő-testületre és bizottságaira, a polgármesterre, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre és az önkormányzat intézményeire.

2.§

(1) Az önkormányzat címrendjében szereplő költségvetési szervek:                      

1. önállóan gazdálkodó költségvetési szerv:                 Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal
2. önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szerv:              Pellérdi ÁMK
   

(2) Az önkormányzat címrendjét, alaptevékenységei kormányzati funkciók szerinti besorolását                                       az        1. melléklet tartalmazza.

Költségvetés bevételei és kiadásai

3.§

A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei (intézményei) 2016. évi költségvetésének

        a.) Bevételi főösszegét         412.400        ezer forintban,

                                b.) Kiadási főösszegét         412.400        ezer forintban állapítja meg.

 A költségvetési bevételek

4.§

(1)  Költségvetési bevételek                                                                                    412.400 e Ft.

a) önkormányzatok működési támogatása (B11)                                                         185.507 e Ft.

b) egyéb működési célú támogatások (B16)                                                                 80.978 e Ft.   

c) közhatalmi bevételek         (B3)                                                                               67.000 e Ft.

d) egyéb működési bevételek (B4)                                                                               19.915 e Ft.

e) felhalmozási bevételek  (B5)                                                                                    40.000 e Ft.

f) működési célú átvett pénzeszközök (B6)                                                                    4.000 e Ft.

g) finanszírozási bevételek (B8)                                                                                   15.000 e Ft.

(2) Az önkormányzat 2016. évi költségvetési bevételeinek, kiadásainak kiemelt előirányzat csoportonkénti részletezését  (funkciókód szerinti bontásban) a   2. melléklet tartalmazza.

(3)  A Képviselő-testület az év közben keletkező többletbevételről külön előterjesztés alapján 

       dönt,  a helyi adó bevételt    65.500  e Ft-ban  határozza meg.

(4)  A Képviselő-testület külön dönt továbbá a központosított pótelőirányzat címén nyújtott 

       támogatások  felhasználásáról, az érintett előirányzat módosításáról.

(5) A költségvetési bevételeket és a hiány belső/külső finanszírozására szolgáló – előző évi maradvány igénybevételének működési illetőleg felhalmozási cél szerinti bemutatását a 3. melléklet tartalmazza.

(6)  Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a  hitelfelvétel a Magyarország Gazdasági Stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) szabályai szerint.

Költségvetési kiadások

5.§

(1) Az önkormányzat működési, felújítási és felhalmozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

                              Megnevezés                                                                           e Ft

• Működési kiadások előirányzata                                                               182.758  

Ebből:    - személyi juttatások (K1)                                                       75.662       

                          - munkaadókat terhelő járulékok (K2)                                      13.261

                    - dologi kiadások (K3)                                                            81.751

                    - ellátottak pénzbeli juttatása (K4)                                             5.200

                    - egyéb működési célú  kiadások (K5)                                       6.884

• A felújítási és felhalmozási kiadások előirányzata összesen:                       31.766

Ebből:    - beruházások (K6)                                 22.928    

              - felújítások    (K7)                                  8.838                                 

      -     Finanszírozási kiadások                                                                   197.876

             Ebből:  Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal                                       50.163

                          Pellérdi Általános Művelődési Központ                                   146.205

                          Hiteltörlesztés                                                                          1.508       

(2) Az önkormányzat költségvetési fejlesztési, felhalmozási célú bevételi és kiadási  előirányzatai szakágazati funkciókódok szerinti részletezését a rendelet  4. – 4/a.  melléklete tartalmazza.

(3)  Az önkormányzat által nyújtott közvetlen illetve közvetett támogatásokat a Képviselő-testület az                                       5. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. §

(1) A Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal valamint a Pellérdi ÁMK költségvetése jelen 

      rendeletbe beépül, részletes  költségvetését a                   6.-6/a mellékletek tartalmazzák.                                                  

(2) A Képviselő-testület  a közös hivatal dolgozóinál a teljesítményen alapuló illetmény eltérítés mértékét 25 %-ban  határozza meg.  A közép és felsőfokú iskolai végzettségű dolgozók részére 20 % illetménykiegészítés kerül megállapításra.

(3) A Képviselő-testület a Cafetéria juttatás éves keretösszegét – a nem rendszeres személyi juttatások részeként -  200.000.- Ft összegben   hagyja jóvá. A megállapított összeg a munkáltató által fizetendő járulékokat  is magába foglalja.

 A költségvetési létszámkeret

7.§

(1) A Képviselő-testület a 2016. évi  létszám előirányzatát az alábbiak szerint határozza meg:

• 61    fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban) és
• 61    fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.

(2)  A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak 2016. évi létszám előirányzatát  56 fő  

      átlaglétszámban hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a fenntartott intézmények létszám előirányzatát a következők szerint határozza meg:                                                                      Közös Önkormányzati hivatal:   10 fő

  ÁMK:                                       26 fő

 Több éves kihatással járó feladatok

8. §

(1) A Gst. 3. § szerinti ügyletekből származó kötelezettségek – futamidő végéig – történő  részletezését és a saját bevételek bemutatását a   7.  melléklet tartalmazza.

 A költségvetés végrehajtásának szabályai

9.§

(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló iránytó szervhez történő megküldésének határidejéig – december 31-i hatállyal,  dönt a  költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

10. §

(1)  A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a jegyzőt a költségvetésben

       meghatározott bevételek beszedésére, a jóváhagyott kiadások teljesítésére, a költségvetés

       végrehajtására.

(2)  Az önkormányzati kiadások teljesítésének, bevételek beszedésének elrendelésére a  

polgármester , ellenőrzésére a jegyző, ellenjegyzésére a jegyző által kijelölt személy jogosult.

(3)  Kötelezettségvállalásra, utalványozásra - a választásokkal,  (népszavazás)

       népszámlálással  összefüggő  szerződések esetén – a jegyző jogosult.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2016. évi kiadási előirányzatokhoz kapcsolódó szervezéseket elvégezze, a kiadásokkal kapcsolatban kötelezettséget vállaljon az SZMSZ-ben meghatározottak szerint.

11.  §

(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás 

      folyamatosságának biztosítása érdekében  2017. január,  február hónapokban a 2016. évi

      működtetési, támogatási előirányzat 2/12 részének felhasználásáról gondoskodjon.

(2) Felhatalmazza továbbá olyan kiadások elrendelésére is, melyek nem tartoznak az előző év

       működtetési, támogatási körébe, de teljesítésük indokolt.   Az így  teljesített kiadások a

       2017. évi költségvetés részét képezik majd.

(3) Az önkormányzat 2016. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését 

       bemutató előirányzat felhasználási ütemterv a rendelet  8.  mellékletét képezi.

 Záró rendelkezések

12. §

(1) E rendelet  2016. február 29.  napján  lép hatályba.

(2) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja.  Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

                             Tajti Zoltán                                                      Dávor Lászlóné

                            polgármester                                                            jegyző

ZÁRADÉK

A rendeletet  a Képviselő-testület  2016. február 18-án megtartott ülésén fogadta el.

A rendelet  2016. február 29. napján kihirdetésre került.

                                                           P.H.                            Dávor Lászlóné jegyző