Pellérd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 31. cikk (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény  23. § (1) bekezdésére, továbbá az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Kormányrendeletben foglaltakra és  a  Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi  C. törvény vonatkozó rendelkezéseire  – a 2018. évi költségvetéséről - a következőket rendeli:

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a képviselő-testületre és bizottságaira, a polgármesterre, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre és az önkormányzat intézményeire.

2.§

(1) Az önkormányzat címrendjében szereplő költségvetési szervek:                      

1. önállóan gazdálkodó költségvetési szerv:                 Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal
2. önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szerv:              Pellérdi ÁMK                                                (2) Az önkormányzat címrendjét, alaptevékenységei kormányzati funkciók szerinti besorolását                                                az        1. melléklet tartalmazza.

Költségvetés bevételei és kiadásai

3.§

A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei (intézményei) 2018. évi költségvetésének

        a)  Bevételi főösszegét          878.085.510   forintban,

                                   b) Kiadási főösszegét           878.085.510  forintban állapítja meg.

 A költségvetési bevételek

4.§

(1)  Költségvetési bevételek                                                                                878.085.510 Ft.

a) önkormányzatok működési támogatása (B11)                                                   166.400.271 Ft               

b) egyéb működési célú támogatások (B16)                                                            42.850.709 Ft

c) közhatalmi bevételek         (B3)                                                                            90.000.000 Ft   

d) egyéb működési bevételek (B4)                                                                           20.720.000 Ft

e) felhalmozási bevételek  (B5)                                                                                30.000.000 Ft

f) működési célú átvett pénzeszközök (B6)                                                                             0  Ft

g) finanszírozási bevételek (B8)                                                                              528.114.530 Ft

(2) Az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeinek, kiadásainak kiemelt előirányzat csoportonkénti részletezését  (funkciókód valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban) a   2. melléklet tartalmazza.

(3)  A Képviselő-testület az év közben keletkező többletbevételről külön előterjesztés alapján 

dönt,  a helyi adó bevételt    82.000  e Ft-ban, a gépjármű adó helyben maradó összegét 8.000 e Ft-ban  határozza meg.

(4)  A Képviselő-testület külön dönt továbbá a központosított pótelőirányzat címén nyújtott 

       támogatások  felhasználásáról, az érintett előirányzat módosításáról.

(5) A költségvetési bevételeket és a hiány belső/külső finanszírozására szolgáló – előző évi maradvány igénybevételének működési illetőleg felhalmozási cél szerinti bemutatását a 3. melléklet tartalmazza. A képviselő-testület a 2018. évi működési valamint céltartalékának  összegét 0 e Ft-ban állapítja meg. 

(6)  Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a  hitelfelvétel a Magyarország Gazdasági Stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) szabályai szerint.

Költségvetési kiadások

5.§

(1) Az önkormányzat működési, felújítási és felhalmozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

                              Megnevezés                                                                                               Ft

• Működési kiadások előirányzata                                                             152.178.479 Ft

Ebből:    - személyi juttatások (K1)                                                        49.758.646 Ft

                          - munkaadókat terhelő járulékok (K2)                                         7.317.846 Ft                     

                    - dologi kiadások (K3)                                                               88.441.992 Ft    

                    - ellátottak pénzbeli juttatása (K4)                                              3.000.000 Ft      

                    - egyéb működési célú  kiadások (K5)                                       3.659.995 Ft 

• A felújítási és felhalmozási kiadások előirányzata (K6.K7)                   518.832.591 Ft  

      -     Finanszírozási kiadások  (K9)                                                           207.074.440 Ft

             Ebből:  Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal                                      57.697.000 Ft

                          Pellérdi Általános Művelődési Központ                                  149.377.440 Ft

(2) Az önkormányzat költségvetési fejlesztési, felhalmozási célú bevételi és kiadási  előirányzatai szakágazati funkciókódok szerinti részletezését a rendelet  4. – 4/a.  melléklete tartalmazza.

(3)  Az önkormányzat által nyújtott közvetlen illetve közvetett támogatásokat a Képviselő- testület az                                        5. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. §

(1) A Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal valamint a Pellérdi ÁMK költségvetése jelen 

      rendeletbe beépül, részletes  költségvetését a                   6.-6/a mellékletek tartalmazzák.                                                  

(2) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap összegét 38.650 Ft-ban, a közös

      hivatal dolgozóinál a teljesítményen alapuló illetmény-eltérítés mértékét 30-50 %-ban 

       határozza meg.  A közép és felsőfokú iskolai végzettségű dolgozók részére 20 %

       illetménykiegészítés került megállapításra.

(3) A Képviselő-testület a Cafetéria juttatás éves keretösszegét – a nem rendszeres személyi

      juttatások részeként -  200.000.- Ft összegben   hagyja jóvá. A megállapított összeg a

      munkáltató által fizetendő járulékokat  is magába foglalja.

 A költségvetési létszámkeret

7.§

(1) A Képviselő-testület a 2018. évi  létszám előirányzatát az alábbiak szerint határozza meg:

• 43     fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban) és
• 43     fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.

(2)  A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak 2018. évi létszám előirányzatát  30 fő  

      átlaglétszámban hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a fenntartott intézmények létszám előirányzatát a következők szerint határozza meg:                   Közös Önkormányzati hivatal: 12 fő

 ÁMK:                                        27 fő

 Több éves kihatással járó feladatok

8. §

(1) A Gst. 3. § szerinti ügyletekből származó kötelezettségek – futamidő végéig – történő  részletezését és a saját bevételei bemutatását a   7.  melléklet tartalmazza.

 A költségvetés végrehajtásának szabályai

9.§

(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, azonban a működési és fejlesztési előirányzat csoport kiemelt előirányzatai között - 1.000.000 Ft összeghatárig – az átcsoportosítás jogát a testület a polgármesterre ruházza, aki az előirányzat átcsoportosításról a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló iránytó szervhez történő megküldésének határidejéig – december 31-i hatállyal, dönt a  költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

10. §

(1)  A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a jegyzőt a költségvetésben

       meghatározott bevételek beszedésére, a jóváhagyott kiadások teljesítésére, a költségvetés

       végrehajtására.

(2)  Az önkormányzati kiadások teljesítésének, bevételek beszedésének elrendelésére a  

polgármester , ellenőrzésére a jegyző, ellenjegyzésére a jegyző által kijelölt személy jogosult.

(3)  Kötelezettségvállalásra, utalványozásra - a választásokkal,  (népszavazás)

       népszámlálással  összefüggő  szerződések esetén – a jegyző jogosult.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2018. évi kiadási előirányzatokhoz kapcsolódó szervezéseket

     elvégezze, a kiadásokkal kapcsolatban kötelezettséget vállaljon az SZMSZ-ben meghatározottak szerint.

11.  §

(1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás 

      folyamatosságának biztosítása érdekében  2019. január,  február hónapokban a 2019. évi

      működtetési, támogatási előirányzat 2/12 részének felhasználásáról gondoskodjon.

(2) Felhatalmazza továbbá olyan kiadások elrendelésére is, melyek nem tartoznak az előző év

       működtetési, támogatási körébe, de teljesítésük indokolt.   Az így  teljesített kiadások a

       2019. évi költségvetés részét képezik majd.

(3) Az önkormányzat 2018. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését 

       bemutató előirányzat felhasználási ütemterv a rendelet  8.  mellékletét képezi.

 Záró rendelkezések

12. §

(1) E rendelet  2018. február 28.  napján  lép hatályba.

(2) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja.  Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

                                          Tajti Zoltán                                                      Dávor Lászlóné                                                     

                                         polgármester                                                             jegyző

ZÁRADÉK

A rendeletet  a Képviselő-testület  2018. február 15-én megtartott ülésén fogadta el.

A rendelet  2018. február 28. napján kihirdetésre került.

                                                           P.H.                            Dávor Lászlóné jegyző