Pellérd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019. (II.18.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 02. 18

Pellérd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019. (II.18.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

2019.02.18.

Pellérd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 31. cikk (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva – figyelemmel az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésére, továbbá az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011.(XII.31.) Kormányrendeletben foglaltakra és a Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvény vonatkozó rendelkezéseire – a 2019. évi költségvetéséről - a következőket rendeli:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a képviselő-testületre és bizottságaira, a polgármesterre, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre és az önkormányzat intézményeire.

2. § (1) Az önkormányzat címrendjében szereplő költségvetési szervek:

a) önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal

b) önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: Pellérdi ÁMK

(2) Az önkormányzat címrendjét, alaptevékenységei kormányzati funkciók szerinti besorolását az 1. melléklet tartalmazza.

Költségvetés bevételei és kiadásai

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei (intézményei) 2019. évi költségvetésének

a) Bevételi főösszegét 974.034.336 forintban,

b) Kiadási főösszegét 974.034.336 forintban állapítja meg.

A költségvetési bevételek

4. § (1) Költségvetési bevételek 974.034.336 Ft.

a) önkormányzatok működési támogatása (B11) 186.002.416 Ft

b) egyéb működési célú támogatások (B16) 11.717.620 Ft

c) közhatalmi bevételek (B3) 90.100.000 Ft

d) egyéb működési bevételek (B4) 9.370.000 Ft

e) felhalmozási bevételek (B5) 72.919.300 Ft

f) működési célú átvett pénzeszközök (B6) 900.000 Ft

g) finanszírozási bevételek (B8) 603.025.000 Ft

(2) Az önkormányzat 2019. évi költségvetési bevételeinek, kiadásainak kiemelt előirányzat csoportonkénti részletezését (funkciókód valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban) a 2. melléklet tartalmazza.

(3) A Képviselő-testület az év közben keletkező többletbevételről külön előterjesztés alapján dönt, a helyi adó bevételt 82.000 e Ft-ban, a gépjármű adó helyben maradó összegét 8.100 e Ft-ban határozza meg.

(4) A Képviselő-testület külön dönt továbbá a központosított pótelőirányzat címén nyújtott támogatások felhasználásáról, az érintett előirányzat módosításáról.

(5) A költségvetési bevételeket és a hiány belső/külső finanszírozására szolgáló – előző évi maradvány igénybevételének működési illetőleg felhalmozási cél szerinti bemutatását a 3. melléklet tartalmazza. A képviselő-testület a 2019. évi működési valamint céltartalékának összegét 0 e Ft-ban állapítja meg.

(6) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a hitelfelvétel a Magyarország Gazdasági Stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) szabályai szerint.

Költségvetési kiadások

5. § (1) Az önkormányzat működési, felújítási és felhalmozási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

- Működési kiadások előirányzata 151.058.628 Ft
Ebből: - személyi juttatások (K1) 28.955.201 Ft
- munkaadókat terhelő járulékok (K2) 5.506.253 Ft
- dologi kiadások (K3) 102.727.174 Ft
- ellátottak pénzbeli juttatása (K4) 6.000.000 Ft
- egyéb működési célú kiadások (K5) 7.870.000 Ft
- A felújítási és felhalmozási kiadások előirányzata (K6.K7) 546.095.640 Ft
- Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) 56.650.000 Ft
- Finanszírozási kiadások (K9) 220.230.068 Ft
Ebből: Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal 73.792.970 Ft
Pellérdi Általános Művelődési Központ 140.073.352 Ft
Megelőlegezés visszavonása 6.363.746 Ft.
(2) Az önkormányzat költségvetési fejlesztési, felhalmozási célú továbbá európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek bevételi és kiadási előirányzatai szakágazati funkciókódok szerinti részletezését a rendelet 4. – 4/a. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat által nyújtott közvetlen illetve közvetett támogatásokat a Képviselő-testület az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § (1) A Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal valamint a Pellérdi ÁMK költségvetése jelen rendeletbe beépül, részletes költségvetését a 6.-6/a mellékletek tartalmazzák.

(2) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap összegét 46.380 Ft-ban, a közös hivatal dolgozóinál a teljesítményen alapuló illetmény-eltérítés mértékét 30-50 %-ban határozza meg. A közép és felsőfokú iskolai végzettségű dolgozók részére 20 % illetménykiegészítés került megállapításra.

(3) A Képviselő-testület a Cafetéria juttatás éves keretösszegét – a nem rendszeres személyi juttatások részeként - 200.000.- Ft összegben hagyja jóvá. A megállapított összeg a munkáltató által fizetendő járulékokat is magába foglalja.

A költségvetési létszámkeret

7. § (1) A Képviselő-testület a 2019. évi létszám előirányzatát az alábbiak szerint határozza meg: 31 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban) és 31 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak 2019. évi létszám előirányzatát 15 fő átlaglétszámban hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület a fenntartott intézmények létszám előirányzatát a következők szerint határozza meg: Közös Önkormányzati hivatal: 13 fő ÁMK: 27 fő

Több éves kihatással járó feladatok

8. § A Gst. 3. § szerinti ügyletekből származó kötelezettségek – futamidő végéig – történő részletezését és a saját bevételek bemutatását a 7. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, azonban a működési és fejlesztési előirányzat csoport kiemelt előirányzatai között - 1.000.000 Ft összeghatárig – az átcsoportosítás jogát a testület a polgármesterre ruházza, aki az előirányzat átcsoportosításról a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló iránytó szervhez történő megküldésének határidejéig – december 31-i hatállyal, dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

10. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a jegyzőt a költségvetésben meghatározott bevételek beszedésére, a jóváhagyott kiadások teljesítésére, a költségvetés végrehajtására.

(2) Az önkormányzati kiadások teljesítésének, bevételek beszedésének elrendelésére a polgármester , ellenőrzésére a jegyző, ellenjegyzésére a jegyző által kijelölt személy jogosult.

(3) Kötelezettségvállalásra, utalványozásra - a választásokkal, (népszavazás) népszámlálással összefüggő szerződések esetén – a jegyző jogosult.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2019. évi kiadási előirányzatokhoz kapcsolódó szervezéseket elvégezze, a kiadásokkal kapcsolatban kötelezettséget vállaljon az SZMSZ-ben meghatározottak szerint.

11. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdálkodás folyamatosságának biztosítása érdekében 2020. január, február hónapokban a 2019. évi működtetési, támogatási előirányzat 2/12 részének felhasználásáról gondoskodjon.

(2) Felhatalmazza továbbá olyan kiadások elrendelésére is, melyek nem tartoznak az előző év működtetési, támogatási körébe, de teljesítésük indokolt. Az így teljesített kiadások a 2020. évi költségvetés részét képezik majd.

(3) Az önkormányzat 2019. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését bemutató előirányzat felhasználási ütemterv a rendelet 8. mellékletét képezi.

Záró rendelkezések

12. § (1) A rendelet 2019. február 18. napján lép hatályba, azonban rendelkezéseit 2019. január 1-től alkalmazni kell.

(2) A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a helyben szokásos módon gondoskodik.

1. melléklet

Cím száma

Gazdálk. jogkör

Cím neve

COFOG
megjelölése

Jogcímcsoport
megnevezése
(szakfeladat kód)

létsz.

1.

önálló

Önkormányzat

31

052020

Szennyvíz gyűjtése, tisztítása elhelyezése

-

083030

Egyéb kiadói tevékenység
581900-1

-

013350

Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladat

-

011130

Önkormányzatok és ök. hivatalok igazgatási tevékenysége (képv.test.)

7

064010

Közvilágítás

-

066020

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

2

045150

Belföldi egyéb személyszállítás
(iskolabusz) 493909

1

074031

Család-és nővédelmi egészségügyi gondozás

1

105010

Munkanélküliek aktív korúak ellátásai

-

102040

Időskorral összefüggő pénzbeli ellátások

-

106020

Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások

-

107060

Egyéb szociális természetbeni és pénzbeli ellátások, támogatások (önkormányzati segély, köztemetés)

-

103010

Elhunyt személyek hátramaradottainak pénzbeli ellátásai (temetési segély)

-

104051

Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások

-

104037

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

-

101150

Betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátások, támogatások (közgyógyellátás)

-

107051

Szociális étkeztetés (889921)

-

084031

Civil szervezetek működési támogatása

-

041237

Startmunka (helyi értékteremtő)

-

041237

Startmunka (mezőgazdasági)

-

041237

Startmunka (belvíz)

-

041237

Startmunka (útőr)

-

041237

Hosszú távú közfoglalkoztatás

15

045161

Kerékpárutak üzemeltetése, fenntart.

-

900080

Szabad kapacitás terhére végzett, nem haszonszerzési célú tevékenységek (900400-2)

-

081030

Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése (931102)

-

082042

Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása

-

081041

Versenysport-és utánpótlás nevelési tevékenység és támogatása

082092

Közművelődés- hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása (910501-1)

5

082091

Közművelődés (910502-1)

013320

Köztemető fenntartás és működtetés
(960302)

-

2.

önálló

Közös Hivatal

13

016010

Országgyűlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselő-választásokhoz kapcsolódó tevékenységek

-

016020

Országos és helyi népszavazással kapcsolatos tevékenységek

-

011130

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

13

011140

Országos és helyi nemzetiségi önkormányzatok igazgatási tevékenysége

-

011220

Adó-, vám-és jövedéki igazgatás

-

013210

Átfogó tervezési és statisztikai szolgáltatások

3.

nem önálló

ÁMK

27

096010

Óvodai intézményi étkeztetés (562912)

1

096020

Iskolai intézményi étkeztetés (562913)

6

900080

Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése (680002-2)

-

104030

Gyermekek napközbeni ellátása (bölcsődei ellátás)

6

091120

Sajátos nevelési igényű gyermekek óvodai nevelése, ellátása szakmai feladati

-

091110

Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai

13

091130

Nemzetiségi óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai

084031

Civil szervezetek működési támogatása

-

082042

Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása

-

082043

Könyvtári állomány feltárása, megőrzése, védelme

-

082044

Könyvtári szolgáltatások

-

082092

Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

1

82093

Közművelődés – egész életre kiterjedő tanulás, amatőr művészetek

-