1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a képviselő-testületre és bizottságaira, a polgármesterre, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre és az önkormányzat intézményeire.

2. § (1) Az önkormányzat címrendjében szereplő költségvetési szervek:

(2) Az önkormányzat címrendjét, alaptevékenységei kormányzati funkciók szerinti besorolását az 1. melléklet tartalmazza.

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei (intézményei) 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét: 696.497.857 forintban állapítja meg.

4. § (1) Költségvetési bevételek kiemelt előirányzatonként:

(2) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeinek, kiadásainak kiemelt előirányzat csoportonkénti részletezését (funkciókód valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban) a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az év közben keletkező többletbevételről külön előterjesztés alapján a képviselő-testület dönt, a helyi adó bevétel 102.500.000 Ft-ban kerül meghatározásra.

(4) Külön döntés születik továbbá a központosított pótelőirányzat címén nyújtott támogatások felhasználásáról, az érintett előirányzat módosításáról.

(5) A költségvetési bevételeket és a hiány belső/külső finanszírozására szolgáló – előző évi maradvány igénybevételének működési valamint felhalmozási cél szerinti bemutatását a 3. melléklet tartalmazza. A képviselő-testület a 2022. évi általános illetve céltartalék összegét 0 e Ft-ban állapítja meg.

(6) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a hitelfelvétel a Magyarország Gazdasági Stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) szabályai szerint.

5. § (1) Az önkormányzat 2022. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési kiadásait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

(2) Az önkormányzat költségvetési fejlesztési, felhalmozási célú továbbá európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek bevételi és kiadási előirányzatai szakágazati funkciókódok szerinti részletezését a rendelet 4. mellékletek tartalmazzák.

(3) Az önkormányzat által nyújtott közvetlen illetve közvetett támogatásokat az 5. melléklet tartalmazza.

6. § (1) A Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatal valamint a Pellérdi ÁMK költségvetése jelen rendeletbe beépül, részletes költségvetését a 6. mellékletek tartalmazzák.

(2) A köztisztviselői illetményalap összege 46.380 Ft-ban, a közös hivatal dolgozóinál a teljesítményen alapuló illetmény-eltérítés mértéke 20-50 %-ban kerül meghatározásra. A közép és felsőfokú iskolai végzettségű dolgozók részére 20 % illetménykiegészítés került megállapításra.

(3) A Pellérdi Közös Önkormányzati Hivatalban személyi illetmény megállapítható a Kttv.235. § -ában foglaltak szerint.

(4) A Cafetéria juttatás éves keretösszege – a nem rendszeres személyi juttatások részeként - 231.900.- Ft összegben kerül jóváhagyásra. A megállapított összeg a munkáltató által fizetendő járulékokat is magába foglalja.

7. § (1) A 2022. évi létszám előirányzat az alábbiak szerint kerül meghatározásra:

(2) A közfoglalkoztatottak 2022. évi létszám előirányzata 8 fő átlaglétszámban kerül jóváhagyásra.

(3) A fenntartott intézmények létszám előirányzata a következők szerint kerül jóváhagyásra:

8. § A Gst. 3. § szerinti ügyletekből származó kötelezettségek – futamidő végéig – történő részletezését és a saját bevételek bemutatását a 7. melléklet tartalmazza.

9. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, azonban a működési és fejlesztési előirányzat csoport kiemelt előirányzatai között - 1.000.000 Ft összeghatárig – az átcsoportosítás jogát a testület a polgármesterre ruházza, aki az előirányzat átcsoportosításról a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló iránytó szervhez történő megküldésének határidejéig – december 31-i hatállyal, dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

10. § Az önkormányzati kiadások teljesítésének, bevételek beszedésének elrendelésére a polgármester , ellenőrzésére a jegyző, ellenjegyzésére a jegyző által kijelölt személy jogosult.

11. § Az önkormányzat 2022. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését bemutató előirányzat felhasználási ütemterv a rendelet 8. mellékletét képezi.

12. § Ez a rendelet 2022. február 28-án lép hatályba.

13. § (1) A rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A polgármester e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről beszámolt a Képviselő-testületnek, az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a rendeletbe beépítésre kerültek.