Köblény Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Köblény Község Önkormányzatának Képviselőtestületére (a továbbiakban: Képviselő-testület).

2. Az önkormányzat 2019. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 32.605.810 forintban állapítja meg.

3. § Az önkormányzat 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

Bevételek mindösszesen:                                                                             32.605.810 Ft

a) Önkormányzatok költségvetési támogatása                                          20.839.869 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel,                                     0 Ft

amelyből:

ba) elkülönített állami pénzalapból                                                                                 0 Ft

bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból                                                                0 Ft

bc) helyi önkormányzattól                                                                                             0 Ft

bd) nemzetiségi önkormányzattól                                                                                  0 Ft

be) többcélú kistérségi társulástól                                                                                  0 Ft

bf) jogi személyiségű társulástól0 e Ft

bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén

      belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből                                         0 Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                       1.490.707 Ft

amelyből:

ca) helyi adók (iparűzési adó)                                                                             389.883 Ft

cb) helyi adó (kommunális adó)                                                                          772.342 Ft

cc) átengedett központi adók (gépjárműadó)                                                      325.524 Ft

d) intézményi működési bevétel                                                                     1.347.317 Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                                  0 Ft

f) előző évi maradvány                                                                                   6.452.926 Ft

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak össze, azaz

Kiadások mindösszesen:                                                                           32.605.810 Ft

a) működési kiadások előirányzatra                                                        20.251.383 Ft

amelyből:

aa) személyi jellegű kiadások                                                                        5.421.196 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                   957.606 Ft

ac) dologi jellegű kiadások                                                                           9.216.927 Ft

ad) önkormányzat által folyósított ellátások                                                 3.326.960 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások                                                                   733.904 Ft

af) felhalmozási kiadás                                                                                       16.790 Ft

ag) beruházás (egyéb tárgyi eszköz besz.)                                                        635.000 Ft

b) tartalék                                                                                                  12.354.427 Ft

határoz meg.

(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű kiadásai:

a) települési létfenntartási segély                                                                   300.000 Ft

b) temetési segély                                                                                          300.000 Ft

c) lakásfenntartási támogatás                                                                        600.000 Ft

d) születési segély                                                                                          150.000 Ft

e) eseti gyógyszertámogatás                                                                          150.000 Ft

f) bursa hungarica támogatás                                                                         100.000 Ft

g) első lakáshoz való jutás támogatás                                                            200.000 Ft

h) elemi kár támogatása                                                                                 110.000 Ft

i) beiskolázási támogatás                                                                               200.000 Ft

j) saját hatáskörben adott természetbeni ellátás                                         1.159.960 Ft                       

5. §      (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám:                                       1 fő

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:                      1 fő.

            (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata:                     3 fő.

(3) Az önkormányzatnál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozó munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.

6. § Az önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 12.354.427 Ft-ban állapítja meg, mely az év közben váratlanul jelentkező, költségvetésbe be nem épített kiadások fedezetéül szolgál.

3. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok

7. §      Az Önkormányzat a Képviselő-testület által jóváhagyott költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályok előírásaira és belső szabályzataikra tekintettel gazdálkodik a gazdaságosság, a hatékonyság és eredményesség szempontjait figyelembe véve.

8. §      (1) A költségvetésben jóváhagyott bevételi és kiadási előirányzatok módosítására, valamit a kiadási és bevételi előirányzatok átcsoportosítására a jogszabályokban meghatározott esetekben és módon van lehetőség

(2) Amennyiben a tervezett bevételek elmaradnak, a tervezett kiadások nem teljesíthetők.

(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

9. §      (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a Képviselő-testület dönt a költségvetési rendelet módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosítását a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésre kell beterjeszteni.

(3) Az önkormányzat költségvetését rendeletmódosítással a Képviselő-testület változtathatja meg. A költségvetési rendeletet a Képviselő-testület negyedévente módosítja. A likviditási tervet a költségvetési rendelet-módosításokkal együtt módosítja a képviselő-testület, indokolt esetben ettől gyakrabban

(4) Amennyiben a költségvetési év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni köteles.

(5) Az önkormányzat által nem tervezhető, többletbevételként jelentkező forrásokat, és feladat elmaradásból eredő előirányzat maradványt elsődlegesen a tervezett bevételi elmaradás pótlására, illetve a működési hitel visszafizetésére kell fordítani.

10.§.    A köztisztviselői illetményalap 2019. január 1-től:46.380.-Ft-ra változik.

11§  Pályázat benyújtásához a Képviselő-testület előzetes hozzájárulása szükséges. Minden esetben ki kell mutatni a kérelmezett program, fejlesztés, pályázat rövid és hosszú távú költségvetési kihatásait. A szükséges önerő biztosításáról, valamint a pályázat benyújthatóságáról a Képviselő-testület dönt.

12. §    (1) A Képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek, sport-, és egyéb egyesületek, civil szervezetek alapítványok, egyházak részére pénzbeli támogatást nyújthat az erre a célra a költségvetésben elkülönített alapok terhére

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott támogatások folyósítására a támogatott szervezettel az Önkormányzat nevében megkötött támogatási szerződés aláírását követően kerülhet sor. A támogatási szerződésnek rendelkezni kell legalább a támogatás felhasználására, elszámolására, a nem cél szerinti felhasználás jogkövetkezményeire vonatkozóan.

(3) A támogatásban részesítettek a támogatási szerződésben rögzített időpontig, legkésőbb a tárgyévet követő január 31-ig kötelesek elszámolni a támogatás felhasználásáról.

(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő támogatottak újabb támogatást nem kaphatnak a kötelezettség teljesítéséig.

13. §    (1) A polgármester a hatályos jogszabályi előírások szerinti gyakorisággal és időpontokban beszámol az önkormányzat gazdálkodásának helyzetéről.

(2) Az önkormányzat a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg és hagyja jóvá.

(3) Többletfeladat csak a forrás és előirányzat egyidejű biztosításával vállalható.

4. Pénzgazdálkodás, pénzellátás szabályai

14. § A Képviselő-testület Köblény Község Önkormányzata számlavezető pénzintézetéül továbbra is az OTP Bank Nyrt. Komlói Fiókját jelöli ki.

15. §  (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről 3 millió forintig – a gazdálkodás folyamatos biztosítása mellett – a képviselő testület a Polgármester hatáskörébe utalja.

(2) A szabad pénzeszközök hasznosításáról a Képviselő-testületet a gazdálkodással kapcsolatos beszámolókkal egyidejűleg tájékoztatni kell.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően – utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 300.000,- Ft-ig döntsön.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedéseket hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

5. A költségvetési hiány, a hiány finanszírozásának módja

16. §    (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.

            (2) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével.

(3) A Képviselő-testület az átmeneti likviditási problémák kezelésére hozzájárul 4.000.000 Ft erejéig folyószámlahitel felvételéhez.

(4) Az (1) bekezdésben rögzített hitel tekintetében a Képviselő-testület azok visszafizetésére kötelezettséget vállal, kijelenti, hogy a hitel visszafizetését és a kapcsolódó terheit a költségvetésében megtervezte.

17. §  A Képviselő-testület 15. §-ban rögzített hiteleken kívüli rövidlejáratú, valamint hosszú lejáratú hitel felvételéről esetenként külön dönt.

18. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2019. évi költségvetési rendelet elfogadásáig az önkormányzat bevételeit beszedje és a legszükségesebb kiadásokat teljesítse. A felhatalmazás az új költségvetési rendelet hatályba lépésének napján megszűnik.

6. Záró rendelkezések

19. § E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.

Köblény, 2019. március 7.

            Klesch Csaba                                                             Dr. Markó Gábor

            polgármester                                                                        jegyző

Záradék:

A rendelet 2019. március hó 14.napján kihirdetésre került.

Köblény, 2019. március 14.

                                                                                                                                 Dr. Markó Gábor

                                                                                           jegyző