Köblény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelete
Köblény Község 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 11Köblény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelete
Köblény Község 2023. évi költségvetéséről
Köblény Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, meghatározott feladatkörében eljárva, valamint a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, továbbá az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-a alapján, figyelemmel Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény rendelkezéseire, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) és (3) bekezdésében foglaltakra a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Köblény Község Önkormányzatának Képviselőtestületére (a továbbiakban: Képviselő-testület).
2. Az önkormányzat 2023. évi költségvetése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 63 772 208 forintban állapítja meg
3. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: Bevételek mindösszesen: 63 772 208 Ft (2.melléklet)
a) Önkormányzatok költségvetési támogatása 28 741 913 Ft (3.melléklet)
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel, 0 Ft, amelyből:
ba) elkülönített állami pénzalapból 0 Ft
bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból 0 Ft
bc) helyi önkormányzattól 0 Ft
bd) nemzetiségi önkormányzattól 0 Ft
be) többcélú kistérségi társulástól 0 Ft
bf) jogi személyiségű társulástól 0 Ft
bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén
belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből 0 Ft
c) közhatalmi bevétel 2 310 875 Ft, amelyből:
ca) helyi adók (iparűzési adó) 1 018 000 Ft
cb) helyi adó (kommunális adó) 899 408 Ft
cc) átengedett központi adók (gépjárműadó) 0 Ft
cd)egyéb közhatalmi bevétel (pótlék) 33 785 Ft
d) intézményi működési bevétel 3 398 932 Ft
e) működési célú támogatás áh-n belülről 2 223 720 Ft
f) előző évi maradvány 27 456 450 Ft
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak össze, azaz Kiadások mindösszesen: 63 772 208 Ft (1.melléklet)
a) működési kiadások előirányzatra 36 315 758 Ft, amelyből:
aa) személyi jellegű kiadások 9 240 800 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1 131 104 Ft
ac) dologi jellegű kiadások 17 033 044 Ft
ad) önkormányzat által folyósított ellátások 4 999 000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások 3 897 129 Ft
af) egyéb felhasználási célú kiadás 14 681 Ft
b) tartalék 27 456 450 Ft
határoz meg.
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű kiadásai:
a) települési létfenntartási segély 1 000 000 Ft
b) temetési segély 300 000 Ft
c) lakásfenntartási támogatás 635 000 Ft
d) születési segély 150 000 Ft
e) eseti gyógyszertámogatás 150 000 Ft
f) Bursa Hungarica támogatás 25 000 Ft
g) első lakáshoz való jutás támogatás 200 000 Ft
h) elemi kár támogatása 100 000 Ft
i) beiskolázási támogatás 900 000 Ft
j) saját hatáskörben adott természetbeni ellátás 1 539 000 Ft
5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám: 1 fő
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 1 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata: 2 fő.
(3) Az önkormányzatnál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozó munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.
6. § Az önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 27 456 450 Ft állapítja meg, mely az év közben váratlanul jelentkező, költségvetésbe be nem épített kiadások fedezetéül szolgál.
3. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok
7. § Az Önkormányzat a Képviselő-testület által jóváhagyott költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályok előírásaira és belső szabályzataikra tekintettel gazdálkodik a gazdaságosság, a hatékonyság és eredményesség szempontjait figyelembe véve.
8. § (1) A költségvetésben jóváhagyott bevételi és kiadási előirányzatok módosítására, valamit a kiadási és bevételi előirányzatok átcsoportosítására a jogszabályokban meghatározott esetekben és módon van lehetőség
(2) Amennyiben a tervezett bevételek elmaradnak, a tervezett kiadások nem teljesíthetők.
(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.
9. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a Képviselő-testület dönt a költségvetési rendelet módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosítását a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésre kell beterjeszteni.
(3) Az önkormányzat költségvetését rendeletmódosítással a Képviselő-testület változtathatja meg. A költségvetési rendeletet a Képviselő-testület negyedévente módosítja. A likviditási tervet a költségvetési rendelet-módosításokkal együtt módosítja a képviselő-testület, indokolt esetben ettől gyakrabban.
(4) Amennyiben a költségvetési év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni köteles.
(5) Az önkormányzat által nem tervezhető, többletbevételként jelentkező forrásokat, és feladat elmaradásból eredő előirányzat maradványt elsődlegesen a tervezett bevételi elmaradás pótlására, illetve a működési hitel visszafizetésére kell fordítani.
10. § (1) A köztisztviselői illetmény alap 46.380 Ft.
(2) A képviselő-testület cafetéria-juttatás éves keret összegét a polgármester részére a nem rendszeres személyi juttatás részeke, megegyezik a köztisztviselők éves keretösszegével. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t és EHO-t is magába foglalja.
(3) Pályázat benyújtásához a Képviselő-testület előzetes hozzájárulása szükséges. Minden esetben ki kell mutatni a kérelmezett program, fejlesztés, pályázat rövid és hosszú távú költségvetési kihatásait. A szükséges önerő biztosításáról, valamint a pályázat benyújthatóságáról a Képviselő-testület dönt.
11. § (1) A Képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek, sport-, és egyéb egyesületek, civil szervezetek alapítványok, egyházak részére pénzbeli támogatást nyújthat az erre a célra a költségvetésben elkülönített alapok terhére
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott támogatások folyósítására a támogatott szervezettel az Önkormányzat nevében megkötött támogatási szerződés aláírását követően kerülhet sor. A támogatási szerződésnek rendelkezni kell legalább a támogatás felhasználására, elszámolására, a nem cél szerinti felhasználás jogkövetkezményeire vonatkozóan.
(3) A támogatásban részesítettek a támogatási szerződésben rögzített időpontig, legkésőbb a tárgyévet követő január 31-ig kötelesek elszámolni a támogatás felhasználásáról.
(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő támogatottak újabb támogatást nem kaphatnak a kötelezettség teljesítéséig.
12. § (1) A polgármester a hatályos jogszabályi előírások szerinti gyakorisággal és időpontokban beszámol az önkormányzat gazdálkodásának helyzetéről.
(2) Az önkormányzat a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg és hagyja jóvá.
(3) Többletfeladat csak a forrás és előirányzat egyidejű biztosításával vállalható.
4. Pénzgazdálkodás, pénzellátás szabályai
13. § A Képviselő-testület Köblény Község Önkormányzata számlavezető pénzintézetéül továbbra is az OTP Bank Nyrt. Komlói Fiókját jelöli ki.
14. § (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről 3 millió forintig – a gazdálkodás folyamatos biztosítása mellett – a képviselő testület a Polgármester hatáskörébe utalja.
(2) A szabad pénzeszközök hasznosításáról a Képviselő-testületet a gazdálkodással kapcsolatos beszámolókkal egyidejűleg tájékoztatni kell.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően – utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 300.000,- Ft-ig döntsön.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, vagy következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedéseket hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.
5. A költségvetési hiány, a hiány finanszírozásának módja
15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.
(2) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembevételével.
(3) A Képviselő-testület az átmeneti likviditási problémák kezelésére hozzájárul 4.000.000 Ft erejéig folyószámlahitel felvételéhez.
(4) Az (1) bekezdésben rögzített hitel tekintetében a Képviselő-testület azok visszafizetésére kötelezettséget vállal, kijelenti, hogy a hitel visszafizetését és a kapcsolódó terheit a költségvetésében megtervezte.
16. § A Képviselő-testület 15. §-ban rögzített hiteleken kívüli rövidlejáratú, valamint hosszú lejáratú hitel felvételéről esetenként külön dönt.
17. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2023. évi költségvetési rendelet elfogadásáig az önkormányzat bevételeit beszedje és a legszükségesebb kiadásokat teljesítse. A felhatalmazás az új költségvetési rendelet hatályba lépésének napján megszűnik.
18. § Ez a rendelet 2023. március 11-én lép hatályba.