Kisbeszterce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 09. 12Kisbeszterce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Kisbesztercey Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra és annak intézményeire terjed ki.
2. § (1)1 Kisbeszterce Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2025. évi pénzügyi tervének a bevételi és kiadási főösszegét 39.598.307,- forintban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételeket forrásonként az 1. melléklet a kiadások előirányzatait funkciók és intézmények szerint a 2. melléklet tartalmazza.
3. § (1) Kisbeszterce Község Önkormányzat Képviselő-testülete által engedélyezett létszámkeretet a 3. melléklet tartalmazza.
(2) Kisbeszterce Községi Önkormányzat működési célú kiadások és bevételek pénzügyi mérlegét a 4. melléklet, Kisbeszterce Község felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak összesített pénzügyi mérlegét 5. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(3) A működési célú forráshiány finanszírozásának érdekében a képviselő-testület likvid hitel igénybevételét rendelheti el.
(4) A 2. § (1) bekezdésében kimutatott költségvetési hiány fedezetét az előző évben képződött pénzmaradvány visszatervezésével biztosítja.
(5) A (3) bekezdés szerinti intézkedések megtételéről a polgármester gondoskodik, külön Képviselő-testületi döntés alapján.
5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(3) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) és (4) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a (önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő) költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.
(4) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(5) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(6) A költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
7. § (1) A képviselő-testület a költségvetési szervei költségvetési előirányzatainak felhasználására az Áht. 34-35. §-ra, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ámr.) 36. § (1)-(3) bekezdés, 42. § rendelkezéseire tekintettel az alábbiakról rendelkezik.
(2) Az Áht. 34. §-ban meghatározott bevételi többleteit csak az alapfeladat ellátására fordíthatja az intézmény. Ezen többletbevételek alapfeladatra történő felhasználása során elsődlegesen a működési költségek finanszírozhatóságát kell szem előtt tartani a megállapított működési, gazdálkodási tartalék további növelése céljából.
(3) A személyi juttatásokra és a munkaerővel való gazdálkodásra vonatkozóan az Ámr. 36. § rendelkezéseit csak jelen rendeletben foglalt keretek között lehet alkalmazni. A személyi juttatások előirányzatainak év közbeni, átmeneti maradványa csak az átmenetileg jelentkező többletfeladat ellátására használható fel. A fel nem használt átmeneti maradvány működtetéssel kapcsolatos felhasználására a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben intézkedést tehet, de erről egyidejűleg köteles a polgármestert tájékoztatni.
(4) A költségvetési szerv vezetője a többletbevételek terhére tartós kötelezettségvállalást nem tehet. A feladatellátás kapcsán feladatelmaradásból származó maradványt, valamint az Ámr. 36. §-ban fel nem sorolt egyéb bevételeket a költségvetési szerv vezetője a fenntartó döntéséig zárolni köteles.
(5) A költségvetési szerv vezetője az alapfeladatok ellátásával kapcsolatos beszerzésekhez az a) pont szerinti többletbevételeit saját hatáskörben felhasználhatja, de köteles az önkormányzat vagyonával való rendelkezésről szóló önkormányzati rendeletben foglaltakat alkalmazni.
8. § A képviselő-testület felhatalmazza polgármesterét, hogy az év közbeni előre nem tervezett tartós kötelezettség vállalással nem járó feladatok ellátására a rendelet 15. §-ban foglaltakon felül saját hatáskörben éves szinten összesen 500 ezer forint erejéig kötelezettséget vállaljon.
9. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
10. § A Polgármester átmeneti gazdálkodásról szóló tájékoztatóját a képviselő-testület elfogadja, az átmeneti időszak alatt teljesített bevételeket és kiadásokat e rendelet előirányzatainak terhére kell lekönyvelni.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
1.2 Költségvetési bevételek
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
2 |
3 |
4 |
5 |
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
14 251 152 |
17 668 874 |
|
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
9 851 500 |
9 851 500 |
|
04 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
82 080 |
82 080 |
|
05 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
9 933 580 |
9 933 580 |
|
06 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 270 000 |
|
07 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
467 360 |
|
09 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
26 454 732 |
30 339 814 |
|
34 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
4 320 768 |
953 936 |
|
40 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
|
45 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
30 775 500 |
31 293 750 |
|
108 |
Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34) |
65 000 |
65 000 |
|
110 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
|
115 |
Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+134) (B351) |
1 600 000 |
1 600 000 |
|
120 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
|
161 |
Termékek és szolgáltatások adói (=115+135+139+140+144) (B35) |
1 600 000 |
1 600 000 |
|
162 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=163+…+180) (B36) |
0 |
0 |
|
177 |
ebből: egyéb települési adók (B36) |
0 |
0 |
|
181 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+161+162) (B3) |
1 665 000 |
1 665 000 |
|
183 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=184+185) (B402) |
189 000 |
189 000 |
|
195 |
Ellátási díjak (B405) |
409 500 |
409 500 |
|
202 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=203+204+205) (B4082) |
0 |
0 |
|
206 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=198+202) (B408) |
0 |
0 |
|
215 |
Egyéb működési bevételek (>=216+217) (B411) |
0 |
0 |
|
217 |
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
|
218 |
Működési bevételek (=182+183+186+188+195+196+197+206+213+214+215) (B4) |
598 500 |
598 500 |
|
282 |
Költségvetési bevételek (=45+81+181+218+229+255+281) (B1-B7) |
33 039 000 |
33 557 250 |
2. Finanszírozási bevételek
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Előirányzat |
|---|---|---|---|
|
1. |
2. |
3. |
4. |
|
01 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8111 |
|
|
02 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
|
|
03 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8113 |
|
|
04 |
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03) |
B811 |
0 |
|
05 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
|
|
06 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
|
|
07 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
|
|
08 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
|
|
09 |
Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08) |
B812 |
0 |
|
10 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
6041057 |
|
11 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
|
|
12 |
Maradvány igénybevétele (=10+11) |
B813 |
6 041 057 |
|
13 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
|
|
14 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
|
|
15 |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
0 |
|
16 |
Lekötött bankbetétek megszüntetése |
B817 |
|
|
17 |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
|
|
18 |
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8191 |
|
|
19 |
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8192 |
|
|
20 |
Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19) |
B819 |
0 |
|
21 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) |
B81 |
6 041 057 |
|
22 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
|
|
23 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
|
|
24 |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
|
|
25 |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől |
B824 |
|
|
26 |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől |
B825 |
|
|
27 |
Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26) |
B82 |
0 |
|
28 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
|
|
29 |
Váltóbevételek |
B84 |
|
|
30 |
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) |
B8 |
6 041 057 |
2. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
1.3 Költségvetési kiadások
|
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
2 |
3 |
4 |
5 |
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
5 299 200 |
5 299 200 |
|
03 |
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
372 800 |
372 800 |
|
07 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
96 000 |
96 000 |
|
09 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
90 000 |
90 000 |
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
0 |
29 794 |
|
15 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
5 858 000 |
5 887 794 |
|
16 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
7 795 876 |
7 795 876 |
|
17 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
1 800 000 |
1 800 000 |
|
18 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
0 |
21 096 |
|
19 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
9 595 876 |
9 616 972 |
|
20 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
15 453 876 |
15 504 766 |
|
21 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
1 968 258 |
1 968 258 |
|
22 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
|
28 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
50 000 |
50 000 |
|
29 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
3 529 000 |
3 996 360 |
|
31 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
3 579 000 |
4 046 360 |
|
32 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
282 600 |
282 600 |
|
33 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
156 000 |
156 000 |
|
34 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
438 600 |
438 600 |
|
35 |
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
1 827 520 |
1 827 520 |
|
38 |
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
61 200 |
61 200 |
|
39 |
Közüzemi díjak (=35+...+38) (K331) |
1 888 720 |
1 888 720 |
|
40 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
1 403 106 |
1 403 106 |
|
43 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
400 000 |
400 000 |
|
46 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
0 |
46 500 |
|
47 |
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
3 129 729 |
3 129 729 |
|
48 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
|
49 |
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
6 821 555 |
6 868 055 |
|
53 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
2 490 121 |
2 490 121 |
|
63 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
2 490 121 |
2 490 121 |
|
64 |
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
13 329 276 |
13 843 136 |
|
104 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48) |
2 800 000 |
2 800 000 |
|
120 |
ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48) |
0 |
0 |
|
121 |
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
|
123 |
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48) |
0 |
0 |
|
124 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4) |
2 800 000 |
2 800 000 |
|
127 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
0 |
646 554 |
|
130 |
Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502) |
0 |
646 554 |
|
154 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506) |
1 071 492 |
1 071 492 |
|
155 |
ebből: központi költségvetési szervek (K506) |
0 |
0 |
|
161 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
|
162 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
|
182 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512) |
24 000 |
48 000 |
|
185 |
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
|
193 |
Tartalékok (K513) |
3 438 566 |
2 721 512 |
|
194 |
Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5) |
4 534 058 |
4 487 558 |
|
273 |
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
38 085 468 |
38 603 718 |
2. Finanszírozási kiadások
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Előirányzat |
|---|---|---|---|
|
1. |
2. |
3. |
4. |
|
01 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9111 |
|
|
02 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
|
|
03 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9113 |
|
|
04 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03) |
K911 |
0 |
|
05 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
|
|
06 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9122 |
|
|
07 |
Kincstárjegyek beváltása |
K9123 |
|
|
08 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
|
|
09 |
Belföldi kötvények beváltása |
K9125 |
|
|
10 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9126 |
|
|
11 |
Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10) |
K912 |
0 |
|
12 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
|
|
13 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
994589 |
|
14 |
Központi, irányító szervi támogatás folyósítása |
K915 |
|
|
15 |
Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése |
K916 |
|
|
16 |
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
|
|
17 |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
|
|
18 |
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K9191 |
|
|
19 |
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K9192 |
|
|
20 |
Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19) |
K919 |
0 |
|
21 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20) |
K91 |
994 589 |
|
22 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
|
|
23 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
|
|
24 |
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
|
|
25 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek |
K924 |
|
|
26 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
K925 |
|
|
27 |
Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26) |
K92 |
0 |
|
28 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
|
|
29 |
Váltókiadások |
K94 |
|
|
30 |
Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29) |
K9 |
994 589 |
3. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
Sor-szám |
Funkció-csoportok |
Funkciók |
Vezetői létszám |
Nem vezetői létszám |
Létszám összesen |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
középfokú |
felsőfokú |
Összesen |
alapfokú |
középfokú |
felsőfokú |
Összesen |
||||
|
végzettséggel |
végzettséggel |
|||||||||
|
I |
Létszám funkciócsoportonkénti megoszlása |
|||||||||
|
01 |
I. funkció-csoport |
a) csoport |
1,0 |
1 |
0 |
1 |
||||
|
02 |
b) csoport |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
03 |
Összesen (01+02) |
1 |
0 |
1 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 |
|
|
04 |
II. funkció-csoport |
Humánpolitikai |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
05 |
Gazdálkodási-költségvetési |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
06 |
Jogi |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
07 |
Nemzetközi |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
08 |
Ellenőrzési |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
09 |
Koordinációs |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
10 |
Informatikai |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
11 |
Kommunikációs |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
12 |
Egyéb (…) |
0 |
2,0 |
1,0 |
3 |
3 |
||||
|
13 |
Összesen (04+…+12) |
0 |
0 |
0 |
2 |
1 |
0 |
3 |
3 |
|
|
14 |
III. funkció-csoport |
Adminisztratív-titkársági (15+16+17) |
0,0 |
0,0 |
0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0 |
0 |
|
15 |
- I. csoport feladatait segítő |
|||||||||
|
16 |
- II. csoport feladatait segítő |
|||||||||
|
17 |
- III. csoport feladatait segítő |
|||||||||
|
18 |
Protokolláris |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
19 |
Kézbesítési |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
20 |
Szállítási |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
21 |
Jóléti |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
22 |
Üzemeltetési |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
23 |
Rendészeti |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
24 |
Raktározási |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
25 |
Egyéb (…) |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
26 |
Összesen (14+18+…+25) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
27 |
Összesen (03+13+26) |
1 |
0 |
1 |
2 |
1 |
0 |
3 |
4 |
|
|
II |
A funkciócsoportokba sorolt létszám megoszlása bérrendszerek szerint |
|||||||||
|
28 |
Köztisztviselők, kormánytisztviselők (29+30+31) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
29 |
I. funkció csoport |
0 |
||||||||
|
30 |
II. funkció csoport |
0 |
||||||||
|
31 |
III. funkció csoport |
0 |
||||||||
|
32 |
Különleges jogállású szervek, Állami Számvevőszék tisztviselői (33+34+35) |
|||||||||
|
33 |
I. funkció csoport |
|||||||||
|
34 |
II. funkció csoport |
|||||||||
|
35 |
III. funkció csoport |
|||||||||
|
36 |
Nemzeti Adó- és Vámhivatal állománya (37+38+39) |
|||||||||
|
37 |
I. funkció csoport |
|||||||||
|
38 |
II. funkció csoport |
|||||||||
|
39 |
III. funkció csoport |
|||||||||
|
40 |
Egészségügyi szolgálati jogviszonyban foglalkoztatottak (41+42+43) |
|||||||||
|
41 |
I. funkció csoport |
|||||||||
|
42 |
II. funkció csoport |
|||||||||
|
43 |
III. funkció csoport |
|||||||||
|
44 |
Közalkalmazottak (45+46+47) |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 |
0 |
1 |
1 |
|
|
45 |
I. funkció csoport |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
46 |
II. funkció csoport |
0 |
1,0 |
1 |
1 |
|||||
|
47 |
III. funkció csoport |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
48 |
Bírák, ügyészek, igazságügyi, ügyészségi alkalmazottak (49+50+51) |
|||||||||
|
49 |
I. funkció csoport |
|||||||||
|
50 |
II. funkció csoport |
|||||||||
|
51 |
III. funkció csoport |
|||||||||
|
52 |
Rendvédelmi szervek hivatásos állományú tagjai (53+54+55) |
|||||||||
|
53 |
I. funkció csoport |
|||||||||
|
54 |
II. funkció csoport |
|||||||||
|
55 |
III. funkció csoport |
|||||||||
|
56 |
Rendvédelmi alkalmazottak (57+58+59) |
|||||||||
|
57 |
I. funkció csoport |
|||||||||
|
58 |
II. funkció csoport |
|||||||||
|
59 |
III. funkció csoport |
|||||||||
|
60 |
Magyar Honvédség hivatásos állományú katonái (61+62+63) |
|||||||||
|
61 |
I. funkció csoport |
|||||||||
|
62 |
II. funkció csoport |
0 |
||||||||
|
63 |
III. funkció csoport |
0 |
||||||||
|
64 |
Honvédelmi alkalmazottak (65+66+67) |
|||||||||
|
65 |
I. funkció csoport |
|||||||||
|
66 |
II. funkció csoport |
|||||||||
|
67 |
III. funkció csoport |
|||||||||
|
68 |
Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozók (69+70+71) |
0 |
0 |
0 |
2 |
0 |
0 |
2 |
2 |
|
|
69 |
I. funkció csoport |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
70 |
II. funkció csoport |
0 |
2,0 |
2 |
2 |
|||||
|
71 |
III. funkció csoport |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
72 |
- ebből: közfoglalkoztatottak (73+74+75) |
0 |
0 |
0 |
2 |
0 |
0 |
2 |
2 |
|
|
73 |
I. funkció csoport |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
74 |
II. funkció csoport |
0 |
2,0 |
2 |
2 |
|||||
|
75 |
III. funkció csoport |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
76 |
Választott tisztségviselők (77+78+79) |
1 |
0 |
1 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 |
|
|
77 |
I. funkció csoport |
1,0 |
1 |
0 |
1 |
|||||
|
78 |
II. funkció csoport |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
79 |
III. funkció csoport |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
80 |
Megbízási szerződés alapján foglalkoztatottak (81+82+83) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
81 |
I. funkció csoport |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
82 |
II. funkció csoport |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
83 |
III. funkció csoport |
0 |
0 |
0 |
||||||
4. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK MEGNEVEZÉSE |
ELŐIRÁNYZAT |
KIADÁSOK MEGNEVEZÉSE |
ELŐIRÁNYZAT |
|
|---|---|---|---|---|
|
1. |
Önkormányzatok működési támogatása |
26 454 732 |
Személyi juttatások |
15 453 876 |
|
2. |
Egyéb működési célú támogatások |
4 320 768 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adó |
1 968 258 |
|
3. |
Közhatalmi bevételek |
1 665 000 |
Dologi kiadások |
13 329 276 |
|
4. |
Működési bevételek |
598 500 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 800 000 |
|
5. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
Egyéb működési célú kiadások |
1 095 492 |
|
6. |
Maradvány igénybevétele |
6 041 057 |
Tartalék |
3 438 566 |
|
7. |
Előfinanszírozás |
994 589 |
||
|
8. |
Irányító szervi támogatás |
0 |
||
|
Bevételek összesen: |
39 080 057 |
Kiadások összesen: |
39 080 057 |
5. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK MEGNEVEZÉSE |
ELŐIRÁNYZAT |
KIADÁSOK MEGNEVEZÉSE |
ELŐIRÁNYZAT |
|
|---|---|---|---|---|
|
1. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
Beruházások |
0 |
|
2. |
Felhalmozási bevételek |
0 |
Felújítások |
0 |
|
3. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
Felhalmozási bevételek: |
0 |
Felhalmozási kiadások: |
0 |
|
|
Bevételek összesen: |
0 |
Kiadások összesen: |
0 |
A 2. § (1) bekezdése a Kisbeszterce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 11.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet 1. pontja a Kisbeszterce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 11.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet 1. pontja a Kisbeszterce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IX. 11.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.