Kisnyárád Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg

1.§^[1]

(1)   A képviselő-testület a 2018. évi költségvetési mérleg főösszegének bevételi oldalát, illetve a tárgyévi költségvetési bevételek összegét 95.089.002 Ft-ban állapítja meg e rendelet 1. számú melléklete szerint.

(2) A képviselő-testület a 2018. évi költségvetési mérleg főösszegének kiadási oldalát, illetve a tárgyévi költségvetési kiadások összegét 95.089.002 Ft-ban állapítja meg e rendelet 1. számú melléklete szerint.

2. Költségvetési bevételek

2.§

(1) Az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti összetételét a 2. melléklet határozza meg.

(2)^[2] A működési bevételek összege 32.880.651 Ft, a felhalmozási bevétel összege pedig 5.850.859 Ft. Az önkormányzat finanszírozási bevételei 56.357.492 Ft, ebből az előző évi költségvetési maradványa 15.899.072 Ft.

(3) Az önkormányzatot megillető állami támogatások hozzájárulások előirányzatait jogcímenként a 2. melléklet 2/1. táblája mutatja be.

3. Költségvetési kiadások

3.§

(1)^[3] Az önkormányzat 2018. évi működési kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

működési kiadások előirányzata összesen:                                   34.082.759       Ft, ebből:

-       személyi jellegű kiadások.                                                        8.303.144      Ft,

-       munkáltatót terhelő járulékok:                                                   1.304.084      Ft,

-       dologi kiadások:                                                                      11.386.345      Ft,

-       támogatásértékű kiadás                                                            2.440.018      Ft,

-       tartalék                                                                                    10.649.168      Ft.

(2) Az önkormányzat 2018. évi támogatásértékű kiadásait és végleges pénzeszközök-átadásait a 4. melléklet tartalmazza.

4§

(1)^[4] Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak összege összesen 19.841.419 Ft.

A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

- beruházások előirányzata:                                                                      5.690.419 Ft

- felújítások előirányzata:                                                                        14.151.000 Ft.

(2) A képviselő-testület a beruházásokat feladatonként, a 3. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat a 3. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

4/A§^[5]

Az önkormányzat finanszírozási kiadásainak összege összesen 41.164.824 Ft.

A finanszírozási kiadásokból:

-       államházt.-on belüli megelőlegezés visszafizetés előirányzata:           167.034     Ft

-       belföldi értékpapírok kiadásainak előirányzata:                               40.997.790     Ft.

4. Általános és céltartalék

5.§^[6]

Az önkormányzat 2018. évi összesített

- általános tartaléka:                                                                              10.649.168 Ft

összesen:                                                                                              10.649.168 Ft

6.§

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 1. melléklet tartalmazza.

7.§^[7]

A képviselő-testület az önkormányzat előző évi maradványát 15.899.072 forintban állapítja meg.

8.§

(1) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) szerinti saját bevételeiről, valamint a fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeiről készült kimutatását a 6. melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület 2018. évben nem tervez olyan fejlesztéseket, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

5. Költségvetési létszámkeret

9.§

(1) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat által teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottat havonta 10.000 Ft béren kívüli juttatás (Szép kártya)  illeti meg.

6. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok

10.§

(1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3) Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11.§

(1) A képviselő-testület a jóváhagyott működési és felhalmozási költségvetés, valamint kölcsönök előirányzat-csoportok közötti átcsoportosítás jogát 100.000 Ft-ig (alkalmanként) a polgármesterre ruházza át.

(2) A képviselő-testület az általános és céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát 100 e Ft-ig (alkalmanként) a polgármesterre ruházza át.

(3) A képviselő-testület a tervezett bevételi előirányzatot meghaladó önkormányzati többletbevétel terhére az előirányzat-módosítás jogát esetenként 100 e Ft-ig (alkalmanként) a polgármesterre ruházza át.

(4) Az (1)-(3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a rendelet módosításával egyidejűleg a képviselő-testületnek be kell számolni. Az átruházott hatáskörben végrehajtott előirányzat-átcsoportosítás miatt a képviselő-testület a rendeletet módosítja.

(5) Az (1)-(3) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években - a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb - többletkiadással nem járhatnak.

12.§

A képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek, sportegyesületek, együttesek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek stb. részére pénzbeli támogatást nyújthat.

7. A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok

13.§

Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.

14.§

A képviselő-testület az önkormányzati költségvetésben szereplő felújítások, és beruházások lebonyolításával és teljeskörű koordinálásval a polgármestert bízza meg.

15.§

A polgármester az Áht. 87. és 91. §-aiban foglaltak szerint köteles az önkormányzat gazdálkodásának helyzetéről a képviselő-testületnek beszámolni.

8. Készpénz kifizetések teljesítése

16.§

(1) A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni

(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésére csak

a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére, valamint munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítései,

b) az egységes rovatrend K42 Családi támogatások és K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel összefüggő támogatások rovaton elszámolandó kiadások,

c) az egységes rovatrend K31 Készletbeszerzés és K34 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,

d) az egységes rovatrend K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisebb értékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,

e) az egységes rovatrend K33 Szolgáltatási kiadások és K12 Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó kiadások,

f) a foglalkoztatottak belföldi és külföldi kiküldetéséhez, tartós külszolgálatához kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások,

g) az illetékbélyeg-beszerzés kiadásai,

h) a c)-e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és

i) az a)-h) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek készpénzben történő teljesítése

esetében kerülhet sor.

9. Vegyes és záró rendelkezések

17.§

(1) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) Ezen önkormányzati rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

(3) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

Kisnyárád, 2018. február 21.

           Fledrich Gabriella s.k.,                                                             Czeiner Erika s.k.,

                  polgármester                                                                               jegyző

Záradék:

A jelen önkormányzati rendelet Kisnyárád községben 2018. február  napján kihirdetésre került.

Kisnyárád, 2018. február 22.

                                                                                                            Czeiner Erika s.k.,

                                                                                                                      jegyző