Kisnyárád Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2020. (II.17.) önkormányzati rendelete
Kisnyárád Község Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 05. 29Kisnyárád Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2020. (II.17.) önkormányzati rendelete
Kisnyárád Község Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Kisnyárád Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg
1. § [1] (1) A képviselő-testület a 2020. évi költségvetési mérleg főösszegének bevételi oldalát, illetve a tárgyévi költségvetési bevételek összegét 95.203.271 forintban állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint.
(2) A képviselő-testület a 2020. évi költségvetési mérleg főösszegének kiadási oldalát, illetve a tárgyévi költségvetési kiadások összegét 95.203.271 forintban állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint.
2. Költségvetési bevételek
2. § (1) Az önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti összetételét a 2. melléklet határozza meg.
(2)[2] A működési bevételek összege 30.444.308 forint, felhalmozási célú bevételek összege 13.554.744 forint, finanszírozási bevételek összege 51.204.219 forint. Az előző évi maradvány összege 51.204.219 forint.
(3)[3]
3. Költségvetési kiadások
3. § (1)[4] Az önkormányzat 2020. évi működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg. A működési kiadások előirányzata összesen: 71.197.178 forint, ebből
- a) személyi jellegű kiadások. 9.398.959 forint,
- b) munkáltatót terhelő járulékok: 1.048.010 forint,
- c) dologi kiadások: 13.236.738 forint,
- d) támogatásértékű kiadás 1.836.920 forint,
- e) tartalék 45.676.551 forint.
(2) Az önkormányzat 2020. évi támogatásértékű kiadásait és végleges pénzeszközök-átadásait a 4. melléklet tartalmazza.
4. § (1)[5] Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak összege összesen 23.692.744 forint, ebből
- a) beruházások előirányzata: 3.331.640 forint,
- b) felújítások előirányzata: 20.361.104 forint
- c) felhalmozási célú támogatásértékű kiadás: 0 Ft
- d) felhalmozási célú végleges pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 0 Ft.
(2) A képviselő-testület a beruházásokat feladatonként, a 3. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat a 3. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
4/A. § [6] Az önkormányzat finanszírozási kiadásainak összege összesen 313.349 Ft. A finanszírozási kiadásokból:
- a) államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetés előirányzata: 313.349 forint,
- b) belföldi értékpapírok kiadásainak előirányzata: 0 forint.
4. Általános és céltartalék
5. § [7] Az önkormányzat 2020. évi összesített tartaléka 45.676.551 forint:
- a) általános tartaléka: 45.676.551 forint,
- b) céltartaléka: 0 forint.
6. § A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 1. melléklet tartalmazza.
7. § [8] A képviselő-testület az önkormányzat előző évi költségvetési maradványát 51.204.219 forintban állapítja meg.
8. § (1) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) szerinti saját bevételeiről, valamint a fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeiről készült kimutatását a 6. melléklet tartalmazza.
(2) A képviselő-testület 2020. évben nem tervez olyan fejlesztéseket, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
5. Költségvetési létszámkeret
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzat által teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottat havonta 10.000 Ft béren kívüli juttatás (Szép kártya) illeti meg.
6. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok
10. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
11. § (1) A képviselő-testület a jóváhagyott működési és felhalmozási költségvetés, valamint kölcsönök előirányzat-csoportok közötti átcsoportosítás jogát 100 000 Ft-ig (alkalmanként) a polgármesterre ruházza át.
(2) A képviselő-testület az általános és céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát 100 e Ft-ig (alkalmanként) a polgármesterre ruházza át.
(3) A képviselő-testület a tervezett bevételi előirányzatot meghaladó önkormányzati többletbevétel terhére az előirányzat-módosítás jogát esetenként 100 000 Ft-ig (alkalmanként) a polgármesterre ruházza át.
(4) Az (1)–(3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a rendelet módosításával egyidejűleg a képviselő-testületnek be kell számolni. Az átruházott hatáskörben végrehajtott előirányzat-átcsoportosítás miatt a képviselő-testület a rendeletet módosítja.
(5) Az (1)–(3) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években - a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb - többletkiadással nem járhatnak.
12. § A képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek, sportegyesületek, együttesek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek stb. részére pénzbeli támogatást nyújthat, ennek részletszabályait külön önkormányzati rendelet tartalmazza.
7. A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok
13. § Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.
14. § A képviselő-testület az önkormányzati költségvetésben szereplő felújítások, és beruházások lebonyolításával és teljeskörű koordinálásval a polgármestert bízza meg.
15. § A polgármester az Áht. 87. és 91. §-aiban foglaltak szerint köteles az önkormányzat gazdálkodásának helyzetéről a képviselő-testületnek beszámolni.
8. Készpénz kifizetések teljesítése
16. § (1) A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni
(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésére csak
- a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére, valamint munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítései,
- b) az egységes rovatrend K42 Családi támogatások és K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel összefüggő támogatások rovaton elszámolandó kiadások,
- c) az egységes rovatrend K31 Készletbeszerzés és K34 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,
- d) az egységes rovatrend K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisebb értékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,
- e) az egységes rovatrend K33 Szolgáltatási kiadások és K12 Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó kiadások,
- f) a foglalkoztatottak belföldi és külföldi kiküldetéséhez, tartós külszolgálatához kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások,
- g) az illetékbélyeg-beszerzés kiadásai,
- h) a c)–e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és
- i) az a)–h) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek készpénzben történő teljesítése
esetében kerülhet sor.
9. Vegyes és záró rendelkezések
17. § (1) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) Ezen önkormányzati rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
(3) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
1. melléklet [9]
Kisnyárád Község Önkormányzat 2020. évi pénzügyi mérlege
BEVÉTEL MEGNEVEZÉSE | EREDETI | MÓDOSÍTOTT | KIADÁS MEGNEVEZÉSE | EREDETI | MÓDOSÍTOTT |
|---|---|---|---|---|---|
Önk.költségvetési támog. | 7 833 729 | 9 205 352 | Személyi juttatás | 6 672 412 | 9 398 959 |
Támog.ért.működ.bevétel | 531 984 | 1 779 956 | Munkaad.terh.jár. | 1 048 010 | 1 048 010 |
Közhatalmi bevételek | 18 810 000 | 18 932 000 | Dologi kiadás | 8 746 920 | 13 236 738 |
Intézm.működ.bevétel | 523 000 | 527 000 | Ellátottak pénzbeli jutt. | 330 000 | 330 000 |
Működési c. támog.kiadások | 1 107 400 | 1 506 920 | |||
Tartalék | 57 765 771 | 45 676 551 | |||
Működési célú bevételek | 27 698 713 | 30 444 308 | Működési célú kiadások | 75 670 513 | 71 197 178 |
Beruházás | 825 500 | 3 331 640 | |||
Felhalmozási célú tám.ÁH-n belülről | 0 | 13 554 744 | Felújítás | 2 095 500 | 20 361 104 |
Felhalmozási célú bevételek | 0 | 13 554 744 | Felhalmozási kiadások | 2 921 000 | 23 692 744 |
ÁH-on belüli megelőleg. v.fiz. | 313 349 | 313 349 | |||
Előző évi ktgv.-i maradvány | 51 206 149 | 51 204 219 | |||
Finanszírozási bevétel | 51 206 149 | 51 204 219 | Finanszírozási kiadás | 313 349 | 313 349 |
Tárgyidőszaki ktgv.-i maradv. | |||||
BEVÉTEL ÖSSZESEN | 78 904 862 | 95 203 271 | KIADÁS ÖSSZESEN | 78 904 862 | 95 203 271 |
2. melléklet [10]
Kisnyárád Község Önkormányzat 2020. évi bevételei
1. Kisnyárád Község Önkormányzat 2020. évi bevételei forrásonként
MEGNEVEZÉS | EREDETI | MÓDOSÍTOTT |
Bérleti és lízingdíj bevételek | 250 000 | 250 000 |
Tulajdonosi bevételek | 250 000 | 250 000 |
Egyéb működési bevétel | 3000 | 7000 |
Egyéb saját bevétel | 503 000 | 507 000 |
Egyéb áht. kívülről származó kamat | 20 000 | 20 000 |
Hozam és kamatbevételek | 20 000 | 20 000 |
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 523 000 | 527 000 |
Támogatásértékű működési bevétel elkülönített alaptól | 531 984 | 1 779 956 |
ebből: közfoglalkoztatás támogatás | ||
ebből: területalapú támogatás | ||
Felhalmozási célú tám.ÁH-n belülről | 0 | 13 554 744 |
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 0 | 13 554 744 |
Építményadó | 300 000 | 405 000 |
Iparűzési adó állandó jelleggel | 18 000 000 | 18 000 000 |
Pótlék | 10 000 | 27 000 |
Gépjárműadó | 500 000 | 500 000 |
KÖZHATALMI BEVÉTELEK | 18 810 000 | 18 932 000 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 1 717 609 | 1 727 609 |
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása | 4 250 000 | 4 652 843 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | 66 120 | 99 180 |
Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása | 1 800 000 | 2 000 000 |
Működési célú kiegészítő támogatások | 0 | 725 720 |
Elszámolásból származó bevételek | 0 | 0 |
ÖNKORMÁNYZATOK KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSA | 7 833 729 | 9 205 352 |
Előző évi ktgv.-i maradvány | 51 206 149 | 51 204 219 |
BEVÉTEL MINDÖSSZESEN | 78 904 862 | 95 203 271 |
2. Kisnyárád Község Önkormányzat támogatási bevételei jogcímenként
Bevétel megnevezése | Mennyiségi egység | Fajl. össz. | Eredeti előirányzat | Módosított előirányzat | ||
Feladatfinanszírozás a ktv-i tv. 2.sz.mell. szerint | ||||||
I.1.a) | Önkormányzati hivatal működésének támogatása | fő | 0 | 0 | ||
I.1.b)-V. | Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása - beszámítás után | 1 627 609 | 1 627 609 | |||
I.1.ba)-V. | Zöldterület-gazdálkodással kapcs. feladatok - beszámítás után | 0 | 0 | |||
I.1.bb)-V. | Közvilágítás fenntartásának támogatása - beszámítás után | 463 527 | 463 527 | |||
I.1.bc)-V. | Köztemető fenntartással kapcs. feladatok támogatása - Beszámítás után | 308 292 | 308 292 | |||
I.1.bd)-V. | Közutak fenntartásának támogatása - beszámítás után | 855 790 | 855 790 | |||
I.1.c)-V. | Egyéb önkormányzati feladatok támogatása - beszámítás után | 0 | 0 | |||
I.2. | Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása | m3 | 900 | 100 | 90 000 | 100 000 |
I.6. | 2019. évről áthúzódó bérkompenzáció | 0 | 0 | |||
I. | Helyi önkormányzatok működésének ált. támog. | 1 717 609 | 1 727 609 | |||
III.3.e | Falugondnoki szolgáltatás | műk. hó | 12 | 4 250 000 | 4 250 000 | |
III.5.c. | Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása | adag | 222 | 285 | 66 120 | 99 180 |
III.6. | Szociális ágazati pótlék | 0 | 173 843 | |||
Kiegészítő tám.Szociális feladatokra | 0 | 229 000 | ||||
III. | Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása | 4 316 120 | 4 752 023 | |||
IV.1.d) | Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása | fő | 180 | 1 210 | 1 800 000 | 1 800 000 |
Kiegészítő tám.Kultúrális feladatokra | 0 | 200 000 | ||||
IV. | Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | 1 800 000 | 2 000 000 | |||
Működési célú kiegészítő támogatások | 0 | 725 720 | ||||
Elszámolásból származó bevételek | 0 | 0 | ||||
3. Kisnyárád Község Önkormányzat támogatáson kívüli bevételei jogcímenként
KÖZHATALMI BEVÉTELEK | 18 810 000 | 18 932 000 |
|---|---|---|
- építményadó | 300 000 | 405 000 |
- iparűzési adó állandó jellegű | 18 000 000 | 18 000 000 |
- pótlék | 10 000 | 27 000 |
- gépjárműadó | 500 000 | 500 000 |
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK | 523 000 | 527 000 |
- egyéb működési bevétel | 3 000 | 7 000 |
- bérleti díj bevételek (szolgáltatások) | 250 000 | 250 000 |
- tulajdonosi bevételek | 250 000 | 250 000 |
- kamatbevételek | 20 000 | 20 000 |
EGYÉB MŰK.BEVÉTEL | 531 984 | 1 779 956 |
ebből: közfoglalkoztatás támogatás | ||
ebből: területalapú támogatás | ||
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK | 0 | 13 554 744 |
Felhalmozási célú tám.ÁH-n belülről | 0 | 13 554 744 |
Előző évi ktgv.-i maradvány | 51 206 149 | 51 204 219 |
BEVÉTEL MINDÖSSZESEN | 78 904 862 | 95 203 271 |
3. melléklet [11]
Kisnyárád Község Önkormányzat 2020. évi költségvetés felhalmozási, felújítási kiadásai
Beruházás megnevezése | Eredeti | Módosított |
|---|---|---|
Szennyvíz pály.tervdokumentáció | 0 | 200 000 |
Faluház felúj pály. Eszközbeszerz. | 1 501 140 | |
Kisértékű tárgyi eszköz beszerzése pl.klíma irodába, lombszívó, láncfűrész | 825 500 | 1 630 500 |
Összesen: | 825 500 | 3 331 640 |
Felújítások megnevezése | Eredeti | Módosított |
Vendégház, könyvtárkapu felúj. | 0 | 3 600 000 |
Faluház felúj pály. felújítás | 0 | 12 053 604 |
egyéb felújítások (parketta, villany bővítés,festés,mázolás) | 2 095 500 | 4 707 500 |
Összesen: | 2 095 500 | 20 361 104 |
4. melléklet [12]
Kisnyárád Község Önkormányzat 2020. évi támogatásai célonként
EREDETI | MÓDOSÍTOTT | |
Közös hivatal támogatása | 1 000 000 | 1 000 000 |
Mohácsi Többcélú Kistérségi Társulás | 60 000 | 60 000 |
Csele-Borza Völgye Egyesület | 10 000 | 10 000 |
Háziorvosi ügyelet | 37 400 | 37 400 |
Lánycsóki Sportegyesület | 0 | 200 000 |
Előző évi elszám-ból szárm.kiadások | 0 | 2 120 |
Lakossági víz-és csatorna pály. | 197 400 | |
Települési támogatás | 200 000 | 200 000 |
Egyéb önk. saját hatáskörben adott tám. | 130 000 | 130 000 |
TÁMOGATÁS ÖSSZESEN: | 1 437 400 | 1 836 920 |
5. melléklet
Kisnyárád Község Önkormányzatánál az engedélyezett álláshelyek alakulása 2020. évben
Kormányzati funkcio neve | Közalkalmazott munkakör (fő) | Köztisztviselő munkakör (fő) | Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó munkakör (fő) | Összes álláshely (fő) |
|---|---|---|---|---|
Falugondnoki szolgálat | 1 | 1 | ||
Összesen: | 1 | 0 | 0 | 1 |
6. melléklet
Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei, valamint saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
forintban
Megnevezés | 2020 |
Helyi adóból származó bevétel | 18 800 000 |
Önkormányzati vagyon, vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása | 0 |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel | 0 |
Tárgyi eszköz és immateriális javak, részvény, részesedés értékesítés bevétele | 0 |
Bírság, pótlék és díjbevétel | 10 000 |
Kezességvállalás megtérülése | 0 |
Saját bevételek összesen: | 18 810 000 |
Saját bevételek 50%-a | 9 405 000 |
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség | 0 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása | |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása | |
Hitelvisztonyt megtestesítő értékpapír | |
Váltó kibocsátás | |
Pénzügyi lízing | |
Halasztott fizetés | |
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség | |
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség | 0 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása | |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása | |
Hitelvisztonyt megtestesítő értékpapír | |
Váltó kibocsátás | |
Pénzügyi lízing | |
Halasztott fizetés | |
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség | |
Fizetési kötelezettségek összesen | 0 |
7. melléklet
Előírányzat felhasználási ütemterv
forintban
Hónapok | Eredeti előirányzat felhasználás ütemei | |||
Bevételi előriányzat felhasználás ütemezése | Kiadási előirányzat felhasználás ütemezése | |||
Havi adat | Halmozott | Havi adat | Halmozott | |
Január | 4 200 361 | 4 200 361 | 4 159 230 | 4 159 230 |
Február | 4 828 199 | 9 028 560 | 4 525 000 | 8 684 230 |
Március | 13 596 000 | 22 624 560 | 14 200 368 | 22 884 598 |
Április | 5 000 596 | 27 625 156 | 6 005 234 | 28 889 832 |
Május | 5 694 582 | 33 319 738 | 6 124 820 | 35 014 652 |
Június | 5 364 700 | 38 684 438 | 6 248 127 | 41 262 779 |
Július | 5 236 900 | 43 921 338 | 7 160 000 | 48 422 779 |
Augusztus | 5 476 000 | 49 397 338 | 7 360 455 | 55 783 234 |
Szeptember | 13 158 000 | 62 555 338 | 6 859 000 | 62 642 234 |
Október | 5 239 458 | 67 794 796 | 5 800 530 | 68 442 764 |
November | 4 850 266 | 72 645 062 | 5 113 000 | 73 555 764 |
December | 6 259 800 | 78 904 862 | 5 349 098 | 78 904 862 |