Kisnyárád Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021. (II.18.) önkormányzati rendelete
Kisnyárád Község Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 02. 19- 2021. 10. 04Kisnyárád Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2021. (II.18.) önkormányzati rendelete
Kisnyárád Község Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Kisnyárád Község Önkormányzat Képviselő-testülete nevében a polgármester a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében kapott hatáskörében eljárva, a képviselő-testület részére az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg
1. § (1) A képviselő-testület a 2021. évi költségvetési mérleg főösszegének bevételi oldalát, illetve a tárgyévi költségvetési bevételek összegét 162.843.829 Ft-ban állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint.
(2) A képviselő-testület a 2021. évi költségvetési mérleg főösszegének kiadási oldalát, illetve a tárgyévi költségvetési kiadások összegét 162.843.829 Ft-ban állapítja meg a rendelet 1. melléklete szerint.
2. Költségvetési bevételek
2. § (1) Az önkormányzat 2021. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti összetételét a 2. melléklet határozza meg.
(2) A működési bevételek összege 35.757.610 Ft. Az önkormányzat finanszírozási bevételei 51.204.219 Ft, előző évi költségvetési maradványa 51.204.219 Ft.
(3) Az önkormányzatot megillető állami támogatások hozzájárulások előirányzatait jogcímenként a 2. melléklet 2/1. táblája mutatja be.
3. Költségvetési kiadások
3. § (1) Az önkormányzat 2021. évi működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:
működési kiadások előirányzata összesen: 107.050.340 Ft,
ebből:
- személyi jellegű kiadások. 10.151.488 Ft,
- munkáltatót terhelő járulékok: 1.167.139 Ft,
- dologi kiadások: 9.766.020 Ft,
- támogatásértékű kiadás 1.837.400 Ft,
- tartalék 84.128.293 Ft,
(2) Az önkormányzat 2021. évi támogatásértékű kiadásait és végleges pénzeszközök-átadásait a 4. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak összege összesen 55.220.093 Ft.
A felújítási és felhalmozási kiadásokból:
- beruházások előirányzata: 46.500.570 Ft
- felújítások előirányzata: 8.719.523 Ft
- felhalmozási célú támogatásértékű kiadás: 0 Ft
- felhalmozási célú végleges pénzeszközátadások
államháztartáson kívülre 0 Ft
(2) A képviselő-testület a beruházásokat feladatonként, a 3. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat a 3. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
4. Általános és céltartalék
5. § Az önkormányzat 2021. évi összesített
- általános tartaléka: 84.128.293 Ft
- működési céltartaléka: - Ft
- felhalmozási céltartaléka: - Ft
összesen: 84.128.293 Ft
6. § A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 1. melléklet tartalmazza.
7. § A képviselő-testület az önkormányzat előző évi költségvetési maradványát 51.204.219 Ft-ban állapítja meg.
8. § (1) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) szerinti saját bevételeiről, valamint a fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeiről készült kimutatását a 6. melléklet tartalmazza.
(2) A képviselő-testület 2021. évben nem tervez olyan fejlesztéseket, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
5. Költségvetési létszámkeret
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzat által teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottat havonta 10.000 Ft béren kívüli juttatás (Szép kártya) illeti meg.
6. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok
10. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
11. § (1) A képviselő-testület a jóváhagyott működési és felhalmozási költségvetés, valamint kölcsönök előirányzat-csoportok közötti átcsoportosítás jogát 100.000 Ft-ig (alkalmanként) a polgármesterre ruházza át.
(2) A képviselő-testület az általános és céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát 100 e Ft-ig (alkalmanként) a polgármesterre ruházza át.
(3) A képviselő-testület a tervezett bevételi előirányzatot meghaladó önkormányzati többletbevétel terhére az előirányzat-módosítás jogát esetenként 100 e Ft-ig (alkalmanként) a polgármesterre ruházza át.
(4) Az (1)-(3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a rendelet módosításával egyidejűleg a képviselő-testületnek be kell számolni. Az átruházott hatáskörben végrehajtott előirányzat-átcsoportosítás miatt a képviselő-testület a rendeletet módosítja.
(5) Az (1)-(3) bekezdésben átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években - a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb - többletkiadással nem járhatnak.
12. § A képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek, sportegyesületek, együttesek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek stb. részére pénzbeli támogatást nyújthat.
7. A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok
13. § Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.
14. § A képviselő-testület az önkormányzati költségvetésben szereplő felújítások, és beruházások lebonyolításával és teljeskörű koordinálásával a polgármestert bízza meg.
15. § A polgármester az Áht. 87. és 91. §-aiban foglaltak szerint köteles az önkormányzat gazdálkodásának helyzetéről a képviselő-testületnek beszámolni.
8. Készpénz kifizetések teljesítése
16. § (1) A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni
(2) A kiadások készpénzben történő teljesítésére csak
- a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére, valamint munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítései,
- b) az egységes rovatrend K42 Családi támogatások és K45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel összefüggő támogatások rovaton elszámolandó kiadások,
- c) az egységes rovatrend K31 Készletbeszerzés és K34 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,
- d) az egységes rovatrend K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisebb értékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,
- e) az egységes rovatrend K33 Szolgáltatási kiadások és K12 Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó kiadások,
- f) a foglalkoztatottak belföldi és külföldi kiküldetéséhez, tartós külszolgálatához kapcsolódó napidíjak, illetménybe nem tartozó kiadások,
- g) az illetékbélyeg-beszerzés kiadásai,
- h) a c)-e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások, és
- i) az a)-h) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek készpénzben történő teljesítése
esetében kerülhet sor.
9. Vegyes és záró rendelkezések
17. § (1) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) Ezen önkormányzati rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
(3) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
1. melléklet
KISNYÁRÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2021. ÉVI PÉNZÜGYI MÉRLEGE
forintban | |||
BEVÉTEL MEGNEVEZÉSE | EREDETI | KIADÁS MEGNEVEZÉSE | EREDETI |
Önk.költségvetési támog. | 14 334 890 | Személyi juttatás | 10 151 488 |
Támog.ért.működ.bevétel | 2 637 720 | Munkaad.terh.jár. | 1 167 139 |
Közhatalmi bevételek | 18 260 000 | Dologi kiadás | 9 766 020 |
Intézm.működ.bevétel | 525 000 | Ellátottak pénzbeli jutt. | 330 000 |
Működési c. támog.kiadások | 1 507 400 | ||
Tartalék | 84 128 223 | ||
Működési célú bevételek | 35 757 610 | Működési célú kiadások | 107 050 270 |
Beruházás | 46 500 570 | ||
Felhalmozási célú tám.ÁH-n belülről | 75 882 000 | Felújítás | 8 719 523 |
Felhalmozási célú bevételek | 75 882 000 | Felhalmozási kiadások | 55 220 093 |
Előző évi ktgv.-i maradvány | 51 204 219 | ÁH-on belüli megelőleg. v.fiz. | 573 396 |
Finanszírozási bevétel | 51 204 219 | Finanszírozási kiadás | 573 396 |
BEVÉTEL ÖSSZESEN | 162 843 829 | KIADÁS ÖSSZESEN | 162 843 759 |
2. melléklet
KISNYÁRÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2021. ÉVI BEVÉTELEI FORRÁSONKÉNT
2/1. tábla
forintban | |
MEGNEVEZÉS | EREDETI |
Bérleti és lízingdíj bevételek | 250 000 |
Tulajdonosi bevételek | 250 000 |
Egyéb működési bevétel | 5000 |
Egyéb saját bevétel | 505 000 |
Egyéb áht. kívülről származó kamat | 20 000 |
Hozam és kamatbevételek | 20 000 |
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 525 000 |
Támogatásértékű működési bevétel elkülönített alaptól | 2 637 720 |
Felhalmozási célú tám.ÁH-n belülről | 75 882 000 |
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 75 882 000 |
Építményadó | 250 000 |
Iparűzési adó állandó jelleggel | 18 000 000 |
Pótlék | 10 000 |
Gépjárműadó | 0 |
KÖZHATALMI BEVÉTELEK | 18 260 000 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 7 479 870 |
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása | 4 585 020 |
Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása | 2 270 000 |
Működési célú kiegészítő támogatások | 0 |
Elszámolásból származó bevételek | 0 |
ÖNKORMÁNYZATOK KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSA | 14 334 890 |
Előző évi ktgv.-i maradvány | 51 204 219 |
BEVÉTEL MINDÖSSZESEN | 162 843 829 |
2/2. tábla
KISNYÁRÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2021. ÉVI BEVÉTELEINEK RÉSZLETEZÉSE
Állandó népesség 2020.január 1-jén: 193 fő | forintban | ||||
Bevétel megnevezése | Mennyiségi egység | Fajl. össz. | Eredeti előirányzat | ||
Feladatfinanszírozás a ktv-i tv. 2.sz.mell. szerint | |||||
I.1.a) | Önkormányzati hivatal működésének támogatása | fő | 0 | ||
I.1.b)-V. | Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása | 2 869 870 | |||
I.1.ba)-V. | Zöldterület-gazdálkodással kapcs. feladatok | 1 018 080 | |||
I.1.bb)-V. | Közvilágítás fenntartásának támogatása | 896 000 | |||
I.1.bc)-V. | Köztemető fenntartással kapcs. feladatok támogatása | 100 000 | |||
I.1.bd)-V. | Közutak fenntartásának támogatása | 855 790 | |||
I.1.c)-V. | Egyéb önkormányzati feladatok támogatása | 4 500 000 | |||
I.2. | Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása | m3 | 1100 | 100 | 110 000 |
I.6. | 2020. évről áthúzódó bérkompenzáció | 0 | |||
I. | Helyi önkormányzatok működésének ált. támog. | 7 479 870 | |||
III.3.e | Falugondnoki szolgáltatás | műk. hó | 12 | 4 479 000 | |
III.5.c. | Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása | adag | 222 | 285 | 106 020 |
III.6. | Szociális ágazati pótlék | 0 | |||
III. | Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása | 4 585 020 | |||
IV.1.d) | Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása | fő | 180 | 1 210 | 2 270 000 |
IV. | Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | 2 270 000 | |||
Működési célú kiegészítő támogatások | 0 | ||||
Elszámolásból származó bevételek | 0 |
KÖZHATALMI BEVÉTELEK | 18 260 000 |
---|---|
- építményadó | 250 000 |
- iparűzési adó állandó jellegű | 18 000 000 |
- pótlék | 10 000 |
- gépjárműadó | 0 |
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK | 525 000 |
- egyéb működési bevétel | 5 000 |
- bérleti díj bevételek (szolgáltatások) | 250 000 |
- tulajdonosi bevételek | 250 000 |
- kamatbevételek | 20 000 |
Közfoglalkoztatás | 2 637 720 |
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK | 75 882 000 |
Felhalmozási célú tám.ÁH-n belülről | 75 882 000 |
Előző évi ktgv.-i maradvány | 51 204 219 |
BEVÉTEL MINDÖSSZESEN | 162 843 829 |
3. melléklet
2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS FELHALMOZÁSI, FELÚJÍTÁSI KIADÁSAI
forintban | |
Beruházás megnevezése | Előirányzat |
Szennyvíz pály. Önerő | 37 900 000 |
Kamerarendszer kiép. | 6 000 000 |
Faluház felúj.pály.tárgyi eszköz vásárlás ktg. | 750 570 |
Laptopok, fényképező, fűkasza | 1 850 000 |
Összesen: | 46 500 570 |
Felújítások megnevezése | Előirányzat |
Faluház felúj.pály.felújítás ktg. | 8 719 523 |
Összesen: | 8 719 523 |
Mindösszesen: | 55 220 093 |
4. melléklet
2021. ÉVI TÁMOGATÁSOK CÉLONKÉNT
forintban | |
EREDETI | |
Közös hivatal támogatása | 1 000 000 |
Mohácsi Többcélú Kistérségi Társulás | 60 000 |
Csele-Borza Völgye Egyesület | 10 000 |
Háziorvosi ügyelet | 37 400 |
Lánycsóki sportegyesület | 400 000 |
Települési támogatás | 200 000 |
Egyéb önk. saját hatáskörben adott tám. | 130 000 |
TÁMOGATÁS ÖSSZESEN: | 1 837 400 |
5. melléklet
KISNYÁRÁD KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNÁL AZ ENGEDÉLYEZETT ÁLLÁSHELYEK ALAKULÁSA 2021. ÉVBEN
Kormányzati funkcio neve | Közalkalmazott munkakör (fő) | Köztisztviselő munkakör (fő) | Munka törvénykönyve hatálya alá tartozó munkakör (fő) | Összes álláshely (fő) |
---|---|---|---|---|
Falugondnoki szolgálat | 1 | 1 | ||
Összesen: | 1 | 0 | 0 | 1 |
6. melléklet
AZ ÖNKORMÁNYZAT ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEKBŐL ÉS KEZESSÉGVÁLLALÁSOKBÓL FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEIT, VALAMINT SAJÁT BEVÉTELEINAK RÉSZLETEZÉSÉT AZ ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETBŐL SZÁRMAZÓ TÁRGYÉVI FIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG MEGÁLLAPÍTÁSÁHOZ
forintban | |
Megnevezés | 2021 |
Helyi adóból származó bevétel | 18 250 000 |
Önkormányzati vagyon, vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása | 0 |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel | 0 |
Tárgyi eszköz és immateriális javak, részvény, részesedés értékesítés bevétele | 0 |
Bírság, pótlék és díjbevétel | 10 000 |
Kezességvállalás megtérülése | 0 |
Saját bevételek összesen: | 18 260 000 |
Saját bevételek 50%-a | 9 130 000 |
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség | 0 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása | |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása | |
Hitelvisztonyt megtestesítő értékpapír | |
Váltó kibocsátás | |
Pénzügyi lízing | |
Halasztott fizetés | |
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség | |
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség | 0 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása | |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása | |
Hitelvisztonyt megtestesítő értékpapír | |
Váltó kibocsátás | |
Pénzügyi lízing | |
Halasztott fizetés | |
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség | |
Fizetési kötelezettségek összesen | 0 |
7. melléklet
ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV
forintban
Hónapok | Eredeti előirányzat felhasználás ütemei | |||
Bevételi előriányzat felhasználás ütemezése | Kiadási előirányzat felhasználás ütemezése | |||
Havi adat | Halmozott | Havi adat | Halmozott | |
Január | 6 200 361 | 6 200 361 | 5 159 230 | 5 159 230 |
Február | 6 828 199 | 13 028 560 | 6 525 000 | 11 684 230 |
Március | 23 596 897 | 36 625 457 | 22 200 368 | 33 884 598 |
Április | 15 938 596 | 52 564 053 | 17 005 234 | 50 889 832 |
Május | 10 694 582 | 63 258 635 | 11 124 820 | 62 014 652 |
Június | 10 364 700 | 73 623 335 | 10 248 127 | 72 262 779 |
Július | 10 236 900 | 83 860 235 | 10 160 000 | 82 422 779 |
Augusztus | 11 476 000 | 95 336 235 | 12 360 455 | 94 783 234 |
Szeptember | 42 158 000 | 137 494 235 | 24 859 000 | 119 642 234 |
Október | 9 239 458 | 146 733 693 | 20 739 427 | 140 381 661 |
November | 8 850 266 | 155 583 959 | 15 113 070 | 155 494 731 |
December | 7 259 870 | 162 843 829 | 7 349 098 | 162 843 829 |