Borjád Község Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2018. (IV.30.) önkormányzati rendelete
Borjád Község Önkormányzata 2017. évi költségvetésének pénzügyi zárásáról
Hatályos: 2018. 05. 01- 2020. 12. 17Borjád Község Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2018. (IV.30.) önkormányzati rendelete
Borjád Község Önkormányzata 2017. évi költségvetésének pénzügyi zárásáról
2018-05-01-tól 2020-12-18-ig
Borjád Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre, továbbá e rendelet 1. mellékletében feltüntetett a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján gazdálkodó egyéb törzskönyvi jogi személyekre terjed ki.
(2) Az irányított költségvetési szervek és e rendelet 1. mellékletében feltüntetett költségvetési szervek gazdálkodási szabályai szerint gazdálkodó szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv megnevezést használja.
(3) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. Címrend
2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.
(2) A zárszámadás címrendjében a működési költségvetésben az önkormányzati intézmények, a közös önkormányzati hivatal címek, azok az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, továbbá önállóan működő költségvetési szervek, valamint törzskönyvi jogi személyek, amelyeknek gazdasági szervezete nincs és a gazdasági szervi feladatokat a címben szereplő önkormányzati költségvetési szerv látja el önálló alcímek.
(3) A működési zárszámadáson belül jogcímcsoportok a kötelező és a nem kötelező önkormányzati feladatok.
(4) Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás.
(5) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatok teljesítésére tagozódnak.
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetésének végrehajtását
tárgyévi bevételek főösszegét 332.186.985,- Ft-ban,
tárgyévi kiadások főösszegét 86.918.205,- Ft-ban állapítja meg.
a) tárgyévi költségvetési bevételét 332.186.985,- Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 108.711.086,- Ft-ban,
intézményi működési bevételek (tám. nélkül) 2.060.841,- Ft,
finanszírozási bevételek 1.156.993,- Ft,
közhatalmi bevételeit 19.157.136,- Ft,
önkormányzatok költségvetési támogatása 63.810.504,- Ft,
működési célú támogatási kölcsön visszatér. 0 Ft.
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 223.475.899 Ft-ban,
felhalmozási és tőke jellegű bevételek 0 Ft,
önkormányzatok költségvetési támogatása 0,- Ft,
támogatásértékű felhalmozási bevételek 223.475.899.- Ft,
felhalmozási célú támogatási kölcsön visszatér. 0 Ft.
b) tárgyévi költségvetési kiadását 344.276.120,- Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 73.231.151,- Ft-ban,
személyi jellegű kiadások 14.710.771,- Ft,
munkaadókat terhelő járulékok 2.388.312,- Ft,
dologi kiadások 28.900.713.- Ft
Egyéb működési célú kiadások 23.905.835,- Ft,
ellátottak pénzbeli juttatásai 3.325.520,- Ft,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 13.687.054,- Ft-ban,
felújítási kiadások 11.641.125,- Ft,
beruházási kiadások 1.086.503,- Ft,
finanszírozási kiadások 959.426,- Ft
állapítja meg.
c) előző év felhasznált pénzmaradványát 22.525.612,- Ft-ban,
államháztartáson belüli megelőlegezések összegét 959.426,- Ft-ban,
d) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének
összegét 959.426,- Ft-ban,
fogadja el.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását valamint a felhalmozási bevételeit és kiadásait összesítve a 2. melléklet szerint, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait a 3. melléklet szerint jóváhagyja.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat címrend szerinti költségvetési bevételét az 5. melléklet, a címrend szerinti költségvetési kiadásokat a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását valamint a felhalmozási bevételeit és kiadásait összesítve a 2. melléklet szerint, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait a 3. melléklet szerint jóváhagyja.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat címrend szerinti költségvetési bevételét az 5. melléklet, a címrend szerinti költségvetési kiadásokat a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat rovatrend szerinti bevételeit és kiadásait a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A Képviselő-testület a felújítási kiadások teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadások teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetlen és közvetett támogatásokat a 9. melléklet szerint jóváhagyja.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évben nem rendelkezett céltartalékról.
9. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesítését költségvetési szervenként a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesítését a 10. mellékletben meghatározottak szerint hagyja jóvá.
11. § A Képviselő-testület az intézmények 2017. évi kiadásainak és bevételeinek teljesítését a 11. mellékletben meghatározottak szerint hagyja jóvá.
12. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatainak teljesítését éves bontásban és összesítve a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
14. § (1) A helyi önkormányzat nevében a polgármesteri hivatal címen belül a kötelezettségvállaló a polgármester. A polgármesteri kötelezettségvállalást megelőző döntési rend a hatályos jogszabályok szerinti. A polgármester kötelezettségvállalási jogát általa felhatalmazott személyre átruházhatja.
(2) Külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 2013. XXXVI. törvény 1. §-ának hatálya alá tartozó választások helyi, területi előkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
15. § A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei tárgyévi költségvetési pénzmaradványát 22.525.612 Ft-ban, ebből kötelezettséggel terhelt pénzmaradványát 0 e Ft-ban, szabad pénzmaradványát 22.525.612 Ft-ban állapítja meg.
A képviselő-testület a pénzmaradványt és annak felhasználását a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
16. § A képviselő-testület tudomásul veszi:
a) az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományi értékét a 15. melléklet szerint,
b) követelések és kötelezettségek állományának alakulását a 16. melléklet szerint.
17. § A képviselő-testület az önkormányzat mérlegét a 16. melléklet a 2017. évi vagyonkimutatását a 14. melléklet alapján elfogadja.
5. Létszám és bérgazdálkodás
18. § A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a Bólyi Közös Önkormányzati Hivatal cím Önkormányzatok igazgatási tevékenysége szakfeladat Személyi juttatások és Dologi és egyéb folyó kiadások kiemelt előirányzaton belül, nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 250.000 Ft-ban állapította meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magába foglalta.
6. Záró rendelkezések
20. §. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.