Borjád Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által  

   irányított költségvetési szervekre, továbbá e rendelet 1. mellékletében feltüntetett a költségvetési szervek 

    gazdálkodásának szabályai alapján gazdálkodó egyéb törzskönyvi jogi személyekre terjed ki.

   (2) Az irányított költségvetési szervek és e rendelet 1. mellékletében feltüntetett költségvetési szervek gazdálkodási 

  szabályai szerint gazdálkodó szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv

   megnevezést használja.

   (3)  E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e  

   rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Címrend

2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.

(2) A zárszámadás címrendjében a működési költségvetésben az önkormányzati intézmények, a közös önkormányzati hivatal címek, azok az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, továbbá önállóan működő költségvetési szervek, valamint törzskönyvi jogi személyek, amelyeknek gazdasági szervezete nincs és a gazdasági szervi feladatokat a címben szereplő önkormányzati költségvetési szerv látja el önálló alcímek. 

(3) A működési zárszámadáson belül jogcímcsoportok a kötelező és a nem kötelező önkormányzati feladatok.

       (4) Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás.

       (5) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatok teljesítésére tagozódnak

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének végrehajtását

                        tárgyévi bevételek főösszegét                                     447.867.280,- Ft-ban,

                        tárgyévi kiadások főösszegét                                     375.190.384,- Ft-ban állapítja meg.

   a) tárgyévi  költségvetési bevételét                                                 447.876.280,- Ft-ban,

   aa) működési költségvetési bevételét                                             327.772.148,- Ft-ban,

intézményi működési bevételek (tám. nélkül)                                 2.738.902,- Ft,

finanszírozási bevételek                                                            246.488.623,- Ft,

közhatalmi bevételeit                                                                  11.866.239,- Ft,

önkormányzatok költségvetési támogatása                                   65.578.384,- Ft,

működési célú támogatási kölcsön visszatér.                                                0 Ft.

   ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                            147.104.132 Ft-ban,

         felhalmozási és tőke jellegű bevételek                                                         0 Ft,

önkormányzatok költségvetési támogatása                                                    0,- Ft,

támogatásértékű felhalmozási bevételek                                              .104.132.- Ft,

felhalmozási célú támogatási kölcsön visszatér.                                               0 Ft.

     b) tárgyévi költségvetési kiadását                                                      375.109.384,- Ft-ban,

   ba) működési költségvetési kiadását                                                   71.783.447,- Ft-ban,

személyi jellegű kiadások                                                                  1.902.742,- Ft,

munkaadókat terhelő járulékok                                                           1.744.940,- Ft,

dologi kiadások                                                                               30.311.942.- Ft

Egyéb működési célú kiadások                                                         24.033.159,- Ft,

ellátottak pénzbeli juttatásai                                                               3.790.664,- Ft,

   bb) felhalmozási költségvetési kiadását                                             303.406..937,- Ft-ban,

           felújítási kiadások                                                                           5.298.436,- Ft,

           beruházási kiadások                                                                    296.951.508,- Ft,

           finanszírozási kiadások                                                                    1.156.933,- Ft

           állapítja meg.

c) előző év felhasznált pénzmaradványát                                               245.268.780,- Ft-ban,

       államháztartáson belüli megelőlegezések összegét                            1.156.993,-  Ft-ban,

d) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének

    összegét                                                                                             1.156.993,- Ft-ban,

  fogadja el.

  (2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az  

   önkormányzat működési bevételét és kiadását valamint a felhalmozási bevételeit és kiadásait összesítve a 2. melléklet

  szerint, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

  (3) A képviselő-testület az önkormányzat címrend szerinti költségvetési bevételét az 5. melléklet, a címrend szerinti  

  költségvetési kiadásokat a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. §  A Képviselő-testület az önkormányzat rovatrend szerinti bevételeit és kiadásait a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület a felújítási kiadások teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadások teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetlen és közvetett támogatásokat a 9. melléklet szerint jóváhagyja.

8. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évben nem rendelkezett céltartalékról.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesítését költségvetési szervenként a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesítését a 10. mellékletben meghatározottak szerint hagyja jóvá.

11. § A Képviselő-testület az intézmények 2018. évi kiadásainak és bevételeinek teljesítését a 11. mellékletben meghatározottak szerint hagyja jóvá.

12. §  A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatainak teljesítését éves bontásban és összesítve a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

14.§ (1) A helyi önkormányzat nevében a polgármesteri hivatal címen belül a kötelezettségvállaló a polgármester. A polgármesteri kötelezettségvállalást megelőző döntési rend a hatályos jogszabályok szerinti. A polgármester kötelezettségvállalási jogát általa felhatalmazott személyre átruházhatja.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

15.§ A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei tárgyévi költségvetési pénzmaradványát 24.571.632 Ft-ban, ebből kötelezettséggel terhelt pénzmaradványát 0 e Ft-ban, szabad pénzmaradványát 24.571.632 Ft-ban állapítja meg.

A képviselő-testület a pénzmaradványt és annak felhasználását a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

16. § A képviselő-testület tudomásul veszi:

      a) az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományi értékét a 15. 

      melléklet szerint,

       b) követelések és kötelezettségek állományának alakulását a 16. melléklet szerint.

17.§ A képviselő-testület az önkormányzat mérlegét a 16. melléklet a 2018. évi vagyonkimutatását a 14. melléklet alapján elfogadja.

5. Létszám és bérgazdálkodás

18. § A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a Bólyi Közös Önkormányzati Hivatal cím Önkormányzatok igazgatási tevékenysége szakfeladat Személyi juttatások és Dologi és egyéb folyó kiadások kiemelt előirányzaton belül, nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 250.000 Ft-ban állapította meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t is magába foglalta.

6. Záró rendelkezések

19. §. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Borjád, 2019. május 27.

                        Schäffer Tibor János                                                    dr. Kosztolányi Zsolt

                             polgármester                                                                    jegyző

Ez a rendelet Borjád községben kihirdetésre került.

Borjád, 2019. május 28.

                     dr. Kosztolányi Zsolt

                                                                                                                    jegyző