Téseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 05. 26Téseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Téseny Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre
2. § Az Önkormányzat címrendjét az 1. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
3. §1 (1) Téseny Község Önkormányzata 2022. évi költségvetését
a) 92.506.080.- Ft bevétellel és
b) 92.506.080.- Ft kiadással, ezen belül
ba) 30.119.364.- Ft személyi juttatásokkal,
bb) 2.667.702.- Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adóval,
bc) 41.723.026.- Ft dologi kiadásokkal,
bd) 4.178.749.- Ft ellátottak pénzbeli és természetbeni juttatásával,
be) 6.499.419.- Ft egyéb működési célú támogatási kiadásokkal,
bf) 96.620.- Ft beruházásokkal,
bg) 5.677.516.- Ft felújítással,
bh) 1.550.643.- Ft finanszírozási kiadásokkal állapítja meg.
(2) Téseny Község Önkormányzata összevont pénzügyi mérlegét a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
3. Az önkormányzat bevételei
4. § A 3. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti bontását és címek szerinti részletezését a 3. számú melléklet tartalmazza.
4. Az önkormányzat kiadásai
5. § (1) A 3. §-ban megállapított kiadási főösszeg címek szerinti részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat 2022. évre felhalmozási kiadásait 1.500.000.- Ft-ban állapítja meg.
(3) Az önkormányzat 2022. évre 0 e Ft általános tartalékot képez.
(4) Az önkormányzatnak európai uniós támogatással megvalósuló programokból, projektekből bevételeket és kiadásokat nem tervez, önkormányzaton kívül ilyen projektekhez nem járul hozzá.
(5) Az önkormányzat a költségvetési hiányt 0 e Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A képviselő-testület a létszámkeretét a következőképpen határozza meg:
a) 1 fő társadalmi megbízatású polgármester,
b) 1 fő főfoglalkozású falugondnok,
c) 20 fő főfoglalkozású közmunkás,
d) 4 fő képviselő,
e) 1 fő munkatörvénykönyves dolgozó.
(2) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2022.évre 46.380 forintban állapítja meg.
7. § A képviselő-testület a 2022. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről szóló Előirányzat-felhasználási ütemtervét az 5. számú melléklet tartalmazza.
5. A költségvetés végrehajtásának szabályai
8. § (1) Az önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) Az önkormányzat az éves költségvetést, valamint a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek költségvetését – rendelet-módosítással – testületi döntéssel megváltoztathatja. Az előirányzat módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt- illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap számukra pótelőirányzatot biztosít, úgy arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület negyedévenként az időközi változások figyelembevételével dönt költségvetési rendeletének módosításáról.
(4) Az önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. A fel nem használt kiadási előirányzatot a költségvetési szerv felügyeleti szerve felülvizsgálja.
(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület a polgármester előterjesztésében dönt.
(6) Az önkormányzat pénzmaradványt az Áht. 86. §-a és az Ávr. 155. §-a alapján számolja el.
(7) Az élet és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testületet legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(8) A (7) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(9) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
9. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési rendelet elfogadásáig a 2021. évi költségvetési rendelet keretein belül az önkormányzat bevételeit folytatólagosan beszedje, és a kiadásait teljesítse.
(2) Az átmeneti gazdálkodás alatt beszedett bevételek és teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe épülnek be, erről a polgármester a képviselő-testületnek beszámol.
6. Kötelezettségvállalás, bankszámlanyitás
10. § (1) Téseny Község Önkormányzata nevében kötelezettséget polgármester vagy az általa felhatalmazott személy vállalhat.
(2) Az önkormányzati költségvetés e rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítésért a polgármester a felelős.
(3) Kötelezettségvállalás ellenjegyzésére a jegyző által kijelölt személy jogosult.
(4) A polgármesteri hivatalhoz tartozó feladatok kiadása teljesítésének, bevétele beszedésének, elszámolásának elrendelésére a polgármester vagy az általa felhatalmazott személy jogosult.
(5) Téseny Község Önkormányzata elszámolási számláját az összes alszámlával együtt a Szentlőrinc Ormánság Takarékszövetkezet Baksai kirendeltségén vezeti.
7. Készpénzben teljesíthető kifizetések
11. § Az önkormányzat házipénztárból az alábbi kifizetéseket teljesítheti - a pénzkezelési szabályzatban meghatározott házipénztári keret nagyságára is figyelemmel:
a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,
b) immateriális javak, informatikai eszközök, egyéb tárgyi eszközök beszerzése,
c) kiküldetések, egyéb külső személyi juttatások 100.000,-forintot el nem érő kiadása.
8. Záró rendelkezések
12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
13. § E rendelet rendelkezéseit a 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.
2. melléklet2
eredeti |
módosított |
||||||
előirányzat |
előirányzat |
||||||
Ft-ban |
Ft-ban |
||||||
Kiadások |
|||||||
Személyi juttatások |
14 303 973 |
30 119 364 |
|||||
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 600 231 |
2 660 702 |
|||||
Dologi kiadások |
25 106 141 |
41 723 026 |
|||||
Ellátottak pénzbeli és természetbeni juttatásai |
13 402 755 |
4 178 790 |
|||||
Települési támogatás |
3 761 755 |
1 036 000 |
|||||
Kötelező gyermekétkeztetés |
740 000 |
0 |
|||||
Köztemetés |
1 000 000 |
426 700 |
|||||
Önk.saj.hat.adott term.ell. |
5 836 000 |
60 000 |
|||||
Lakhatási támogatás |
2 065 000 |
2 656 090 |
|||||
Egyéb működési célú kiadások összesen: |
3 182 599 |
8 050 062 |
|||||
Egyéb műk.c.támogatások ÁH-n belülre |
1 913 445 |
2 601 765 |
|||||
Egyéb műk.c.támogatások ÁH-n kívülre |
0 |
0 |
|||||
Tartalékok |
0 |
3 897 654 |
|||||
állami megelőlegezés visszafizetési kötelezettség |
1 269 154 |
1 550 643 |
|||||
Beruházások |
1 500 000 |
96 620 |
|||||
Felújítások |
0 |
5 677 516 |
|||||
Pénzforgalmi kiadások |
59 095 699 |
92 506 080 |
|||||
Kiadások összesen: |
59 095 699 |
92 506 080 |
|||||
Bevételek |
|||||||
Működési célú támogatások ÁH-n belülről |
35 427 140 |
63 631 715 |
|||||
Önkormányzatok működési támogatásai |
35 427 140 |
63 631 715 |
|||||
Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről |
0 |
0 |
|||||
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről |
0 |
0 |
|||||
Közhatalmi bevételek |
1 950 000 |
1 950 000 |
|||||
Vagyoni típusú adók |
150 000 |
150 000 |
|||||
Termékek és szolgáltatások adói |
1 800 000 |
1 800 000 |
|||||
Egyéb közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
|||||
Működési bevételek |
3 191 000 |
6 655 990 |
|||||
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
|||||
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|||||
Költségvetési bevételek összesen: |
40 568 140 |
72 237 705 |
|||||
Finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
|||||
Belföldi finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
|||||
Hitel,kölcsönfelvétel ÁH-n kívülről |
0 |
0 |
|||||
Belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
0 |
|||||
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
1 510 316 |
|||||
Maradvány igénybevétele |
18 527 559 |
18 758 059 |
|||||
Külföldi finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
|||||
Bevételek összesen: |
59 095 699 |
92 506 080 |
|||||
6. melléklet a 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez3
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
4 |
5 |
7 542 725 |
21 651 335 |
0 |
33 855 |
400 000 |
64 353 |
7 942 725 |
21 749 543 |
5 737 248 |
6 036 598 |
0 |
1 385 078 |
624 000 |
948 145 |
6 361 248 |
8 369 821 |
14 303 973 |
30 119 364 |
1 600 231 |
2 660 702 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
150 000 |
2 313 525 |
6 151 401 |
18 452 506 |
6 301 401 |
20 766 031 |
0 |
72 084 |
76 000 |
50 803 |
76 000 |
122 887 |
1 731 158 |
2 015 926 |
2 429 772 |
2 434 392 |
0 |
766 286 |
3 239 166 |
1 513 173 |
0 |
143 235 |
520 000 |
1 195 909 |
5 790 000 |
5 085 768 |
0 |
0 |
13 710 096 |
13 154 689 |
0 |
30 000 |
0 |
30 000 |
4 998 644 |
7 498 644 |
20 000 |
150 775 |
5 018 644 |
7 649 419 |
25 106 141 |
41 723 026 |
0 |
0 |
13 402 755 |
4 178 790 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
13 402 755 |
4 178 790 |
0 |
183 176 |
0 |
183 176 |
1 913 445 |
2 418 589 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 897 654 |
1 913 445 |
6 499 419 |
1 181 102 |
76 081 |
318 898 |
20 539 |
1 500 000 |
96 620 |
0 |
4 470 485 |
0 |
1 207 031 |
0 |
5 677 516 |
57 826 545 |
90 955 437 |
7. melléklet a 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez4
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
3 |
4 |
5 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
10 359 920 |
10 359 920 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
18 444 300 |
19 298 025 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
1 932 870 |
1 729 380 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (03+04) (B113) |
20 377 170 |
21 027 405 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 270 000 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
1 721 578 |
4 871 986 |
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
114 070 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
34 728 668 |
38 643 381 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
698 472 |
24 988 334 |
ebből: központi költségvetési szervek (B16) |
0 |
0 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
35 427 140 |
63 631 715 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25) |
0 |
0 |
ebből: központi kezelésű előirányzatok (B25) |
0 |
0 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik (B25) |
0 |
0 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2) |
0 |
0 |
Vagyoni tipusú adók (=110+…+115) (B34) |
150 000 |
150 000 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
Értékesítési és forgalmi adók (=117+…+136) (B351) |
1 800 000 |
1 800 000 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
Termékek és szolgáltatások adói (=116+137+141+142+147) (B35) |
1 800 000 |
1 800 000 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=166+…+183) (B36) |
0 |
0 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+164+165) (B3) |
1 950 000 |
1 950 000 |
Készletértékesítés ellenértéke (B401) |
0 |
1 967 700 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=187+188) (B402) |
3 190 000 |
3 367 055 |
ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402) |
0 |
0 |
Tulajdonosi bevételek (>=192+…+197) (B404) |
0 |
196 000 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=206+207+208) (B4082) |
1 000 |
1 729 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=201+205) (B408) |
1 000 |
1 729 |
Egyéb működési bevételek (>=219+220) (B411) |
0 |
1 123 506 |
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+209+216+217+218) (B4) |
3 191 000 |
6 655 990 |
Költségvetési bevételek (=45+81+184+221+232+258+284) (B1-B7) |
40 568 140 |
72 237 705 |
8. melléklet a 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez5
# |
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
2 |
3 |
4 |
5 |
19 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
1 269 154 |
1 550 643 |
27 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91) |
1 269 154 |
1 550 643 |
38 |
Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9) |
1 269 154 |
1 550 643 |
9. melléklet a 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelethez6
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
3 |
4 |
5 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
18 527 559 |
18 758 059 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
18 527 559 |
18 758 059 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
1 510 316 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
18 527 559 |
20 268 375 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
18 527 559 |
20 268 375 |
A 3. § a Téseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Téseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Téseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 2. § - 1. mellékletével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Téseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. mellékletet a Téseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be.
A 7. mellékletet a Téseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdése iktatta be.
A 8. mellékletet a Téseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdése iktatta be.
A 9. mellékletet a Téseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdése iktatta be.