Kásád Község Önkormányzat Képviselőtestületének 1/2014. (II.6.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2014. 12. 05- 2014. 12. 30Kásád Község Önkormányzat Képviselőtestületének 1/2014. (II.6.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről
2014-12-05-tól 2014-12-31-ig
Kásád Község Önkormányzat Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1)-(4) illetve a 24. § (2)-(4) bekezdéseiben, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 27. § (1) és (2) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Kásád Község Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:
I. Fejezet
A rendelet hatálya
1. § A rendelet Kásád Község Önkormányzatára terjed ki.
3. § Kásád Község Önkormányzat létszámkeretét a képviselőtestület a 2. számú mellékletben foglaltak szerint valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzatát a 2/A. számú melléklete alapján állapítja meg.
4. § A helyi önkormányzat képviselőtestülete a helyi önkormányzat 2014. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 37.196 ezer forintban
ebből:
a) bevételi főösszegét 93.913 ezer forintban
ebből:
1. működési célú 93.406 ezer forint
2. felhalmozási célú 507 ezer forint
b) kiadási főösszegét 93.913 ezer forintban
ebből:
1. működési célú 93.563 ezer forint
2. felhalmozási célú 350 ezer forint
állapítja meg.
2. A költségvetési bevételek
5. § (1) A helyi önkormányzat 2014. évi bevételeit forrásonként, az alábbi jogcím-csoportonkénti részletezésben a 3. számú melléklet az alábbiak szerint tartalmazza:
1. | működési bevételek | 2.410 | ezer forint |
2. | felhalmozási bevételek | 0 | ezer forint |
termékek és szolgáltatások adói | 2.550 | ezer forint | |
3. | közhatalmi bevételek | 2.600 | ezer forint |
4. | önkormányzat működési támogatásai | 22.292 | ezer forint |
5. | Működési célú támogatások államháztartáson belül | 53.656 | ezer forint |
6. | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül | 507 | ezer forint |
Költségvetési bevételek összesen | 81.465 | ezer forint | |
7. | Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól | 0 | ezer forint |
8. | Előző év költségvetési maradványának igénybevétele | 8.856 | ezer forint |
9. | Központi irányítószervi támogatás (intézményfinanszírozás) | 3.591 | ezer forint |
Finanszírozási bevételek összesen | 12.448 | ezer forint | |
aktív időbeli elhatárolás | 0 | ezer forint |
(2) A helyi önkormányzat támogatását az átvállalt feladatok szerint, illetve általánosan, továbbá az egyéb, államháztartáson belülről származó bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza.
3. A költségvetési kiadások
6. § (1) A helyi önkormányzat 2014. évi működési, fenntartási kiadásai előirányzatait a képviselőtestület a következő szerint határozza meg.
1. | Foglalkoztatottak személyi juttatásai | 31.258 | ezer forint |
2. | Külső személyi juttatások | 1.746 | ezer forint |
Személyi juttatások összesen | 33.004 | ezer forint | |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 6.032 | ezer forint | |
1. | Készletbeszerzés | 12.068 | ezer forint |
2. | Kommunikációs szolgáltatások | 590 | ezer forint |
3. | Szolgáltatási kiadások | 2.984 | ezer forint |
4. | Kiküldetések, reklám- és egyéb dologi kiadások | 60 | ezer forint |
5. | Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások | 4.773 | ezer forint |
Dologi kiadások összesen | 20.475 | ezer forint | |
Tartalékok – pénzkészlet | 1.872 | ezer forint | |
Központi irányítószervi támogatások (intézményfinanszírozás) | 3.591 | ezer forint | |
Egyéb működési célú kiadások | 4.713 | ezer forint | |
Felhalmozási célú pénzeszközátadások | 350 | ezer forint | |
Ellátottak pénzbeli juttatásai | 11.617 | ezer forint | |
Önkormányzati és intézményi felújítások | 12.259 | ezer forint | |
Önkormányzati beruházások | 0 | ezer forint | |
Passzív időbeli elhatárolás | 0 | ezer forint |
(2) A 2014. évi költségvetés működési kiadások kiemelt előirányzatait a 2. §-ban meghatározott címrend szerint a 3/1. és 3/2. számú mellékletek tartalmazzák.
7. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat költségvetésében működési és felhalmozási célú pénzeszközök átadására az 3/A. és 3/B. számú mellékletek részletezése szerint biztosít fedezetet.
(2) Az önkormányzat költségvetésében a 3/C. számú melléklet szerint az ellátottak pénzbeli juttatásai keretből
a) a polgármester átruházott hatáskörében 190 ezer forint
b) a jegyző saját hatáskörben 5.744 ezer forint
c) a polgármester saját hatáskörben 5.683 ezer forint
összeggel rendelkeznek.
8. § (1) Az önkormányzat felújítások és beruházások kiadásai:
a) beruházások előirányzata 0 ezer forint
b) felújítások előirányzata 12.259 ezer forint
c) felhalmozási célú pénzeszközátadások 0 ezer forint
(2) A 2014. évi költségvetési felújítási és beruházási kiadásokat a 2. §-ban meghatározott címrend szerint a 3/D. számú mellékletek tartalmazzák.
9. § (1) A képviselőtestület elrendeli, hogy az önkormányzat költségvetéséből támogatott szervezeteknek biztosított pénzeszközök – a 8. §-ban foglalt kötelezettségvállalások kivételével – megállapodás alapján folyósíthatók.
(2) A (1) bekezdés szerinti támogatásokról szóló megállapodásokat Kásád Község Képviselőtestületének döntése alapján a polgármester köti meg és írja alá. A megállapodásnak tartalmaznia kell, hogy a kedvezményezett a támogatást milyen célra használhatja fel. Több cél megjelölése esetén külön-külön kell rendelkezni az egyes feladatokra fordítható támogatás összegéről. A megállapodásnak tartalmaznia kell továbbá a támogatás felhasználásának elszámolási módját, az elszámolás ellenőrizhetőségének lehetőségét. A támogatás felhasználásáról a támogatott feladatjellegétől függően legkésőbb 2014. január 31-ig el kell számolni, mely határidő a kedvezményezett kérésére képviselőtestület engedélyével 2014. március 31-ig meghosszabbítható. Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő részére újabb támogatás 3 évig nem adható. A képviselőtestület jogosult ellenőrizni a támogatások felhasználását és a számadási kötelezettség teljesítését.
(3) Az önkormányzat által pályázati úton vagy azon kívül nyújtott támogatások közzétételével kapcsolatban a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvény szabályai az irányadók.
Általános és céltartalék
10. § (1) Az önkormányzat költségvetését feladatonként, valamint külön tételben az önkormányzat általános és céltartalék előirányzatait a 3. számú melléklet tartalmazzák.
(2) A helyi önkormányzat tartaléka: 1.872 ezer forint
a) az általános tartalék 1.872 ezer forint
b) a céltartalék 0 ezer forint
(3) A tartalék felhasználására vonatkozó szabály:
- Az általános tartalék összege nem lehet kevesebb, mint a költségvetés főösszegének 0,2%-a.
- A képviselőtestület az önkormányzat tárgyévi gazdálkodásáról szóló I. féléves beszámolót megelőzően az általános tartalékot csak elemi károk enyhítésére, elmaradt bevételek pótlására használhatja fel.
- Tartalékkal való rendelkezés jogát az önkormányzat képviselőtestülete saját hatáskörében tartja.
A költségvetés végrehajtási szabályai
11. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(2) A választások költségeinek, tételeinek, elszámolására, belső ellenőrzési rendjére, kötelezettségvállalására a jegyző jogosult a mindenkori jogszabályi illetve belső szabályzatok alapján.
(3) Az önkormányzat költségvetése, a tárgyévben várható bevételei és kiadási előirányzatok teljesüléséről havi bontású, éves előirányzat-felhasználási tervet készít.
(4) A képviselőtestület a költségvetési évet követő két év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések ismeretében az 5-6. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
12. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését az Áht. 34. § (1)-(5) bekezdése és az Ávr. 43. §-a alapján e rendelet módosításával megváltoztathatja.
(2) Az önkormányzat a költségvetési rendeletben meghatározott létszámkeretet nem lépheti túl.
(3) Az önkormányzat a létszámot érintő változásokat (feladat elmaradása, csökkentése, nyugdíjazás, átszervezés stb.) kötelesek a végrehajtást megelőzően 2 hónappal a Beremendi Közös Önkormányzati Hivatalhoz bejelenteni.
(4) Az önkormányzati intézményeknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja maga után a költségvetési fenntartói támogatás növekedését, hanem azt a kiadás csökkentésével kell egyensúlyozni.
13. § (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet csak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. §-a alapján köthet.
(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől, a szükséges időtartamra, de maximum 500 ezer Ft keretösszegig folyószámla-hitel szerződést kössön.
(3) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselőtestület gyakorolja. A polgármester a képviselőtestület döntés alapján köthet hitelszerződést.
14. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja illetve befektetési alapokba helyezheti el.
III. Záró rendelkezések
15. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
Bosnyák Zoltán Lyubinkó Schönberger Zoltánné
polgármester jegyző
Kihirdetve: 2014. február 6-án
Schönberger Zoltánné
jegyző