Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (I. 31.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 01- 2023. 08. 22

Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (I. 31.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.02.01.

Ivánbattyán Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1) A képviselő-testület a megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 24 948 595 Ft-ban,

aa) működési költségvetési bevételét 24 948 595 Ft-ban,

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,

b) tárgyévi költségvetési kiadását 49 068 124 Ft-ban,

ba) működési költségvetési kiadását 28 550 000 Ft-ban,

bb) felhalmozási költségvetési kiadását 20 518 124 Ft-ban,

bc) tartalék 0 Ft-ban

c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 25 005 405 Ft-ban,

ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 3 601 405 Ft-ban,

cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 20 518 124 Ft-ban,

d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,

da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,

db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

e) finanszírozási célú műveletek kiadását 885 876 Ft-ban,

ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 885 876 Ft-ban,

eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradványt, továbbá a tervezett maradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi

a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,

b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal hagyja jóvá.

4. § A képviselő- testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 2 fő, Közfoglalkoztatottak átlagos létszáma: 2 fő

5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 55.000,-Ft-ban állapítja meg.

6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.

(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez.

10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2023. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat egyesített bevételei és kiadásai, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai

BEVÉTELEK				Ft-ban
Működési támogatások				22 146 889
Működési célú támogatások államháztartáson belülről:				191 706
Közhatalmi bevételek				1 750 000
Működési célú támogatások államháztartáson kívülről:				800 000
Működési bevételek				60 000
*Működési bevételek összesen:*				*24 948 595*
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele				25 005 405
*Önkormányzat bevétele összesen:*				*49 954 000*
KIADÁSOK	Személyi juttatás	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadás	Összesen
Önkormányzati igazgatási feladatok	7 837 000	263 000	1 500 000	9 600 000
Város- és községgazdálkodási feladatok			2 100 000	2 100 000
Közvilágítás			800 000	800 000
Falugondnoki szolgálat	4 316 000	564 000	1 620 000	6 500 000
Közfoglalkoztatás, START programok	934 000	66 000	0	1 000 000
Könyvtári-közművelődési feladatok	200 000		1 000 000	1 200 000
Természetbeni ellátások - tűzifa			2 050 000	2 050 000
Temető fenntartás	0	0	150 000	150 000
Kiadások összesen:	13 287 000	893 000	9 220 000	23 400 000
Ellátottak pénzbeni juttatása:				2 950 000
Pénzeszköz átadás áh.belülre				2 100 000
Pénzeszköz átadás áh.kívűlre				100 000
Átadott pénzeszköz:				2 200 000
Tárgyi eszköz beszerzés				500 000

Temető- kolumbárium				2 000 000
Felújítási alap DRV				3 554 000
Egyéb felújítások - pályázati önerők				14 464 124
Felhalmozási kiadások:				20 518 124
*Költségvetési kiadások összesen:*				*49 068 124*
Finanszírozási kiadások				885 876
*Önkormányzat kiadása összesen:*	*13 287 000*	*893 000*	*9 220 000*	*49 954 000*

2. melléklet a 2/2023. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési maradvány

Működési hiány fedezésére :	3 601 405	Ft
Felhalmozási hiány fedezésére:	20 518 124	Ft
Finanszírozási kiadás fedezésére:	885 876	Ft
maradvány összesen::	25 005 405	Ft

3. melléklet a 2/2023. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat összevont költségvetési mérlege

Bevételi jogcímek:	Kötelező feladatok
Helyi adó	1 750 000
Működési bevételek	60 000
Átvett pénzeszköz áh.belülről	191 706
Átvett pénzeszköz áh.kivűlről	800 000
Saját bevétel összesen:	2 801 706
Önk. költségvetési támogatása	22 146 889
Működési bevétel	24 948 595
Elõzõ évi költségvetési maradvány	25 005 405
Önkormányzat bevételei összesen:	49 954 000
Kiadási jogcímek:
Személyi kiadás	13 287 000
Munkaadókat terhelõ járulékok	893 000
Dologi kiadás	9 220 000
Egyéb mûködési célú kiadás	2 200 000
Ellátottak juttatása	2 950 000
Működési kiadás	28 550 000
Felhalmozási kiadás:	20 518 124
Finanszírozási kiadások:	885 876
Önkormányzat kiadásai összesen:	49 954 000

4. melléklet a 2/2023. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő 3 év várható kiadásai

Bevételi jogcímek:	2023. terv	2024.terv	2025.terv	2026.terv
Iparűzési adó	1 000	1 000	1 000	1 000
Helyi adó és bírság	750	750	750	750
Működési célú pénzeszk. átvétel	992	800	800	800
Működési bevételek	60	60	60	60
Saját bevétel összesen:	2 802	2 610	2 610	2 610
Önk. költségvetési támogatása	22 147	23 000	23 000	23 000
Felhalmozási bevételek	0
Előző évi pénzmaradvány	25 005	0	0	0
Összes bevétel:	49 954	25 610	25 610	25 610
Kiadási jogcímek:
Személyi kiadás	13 287	9 800	9 800	9 800
Munkaadókat terhelő járulékok	893	1 200	1 200	1 200
Dologi kiadás	9 220	10 000	10 000	10 000
Egyéb műk. célú kiadások	2 200	2 200	2 200	2 200
Ellátottak juttatásai	2 950	2 410	2 410	2 410
Tartalékok
Felhalmozási kiadás	20 518
Finszírozási kiadások	886
Önkorm. kiadásai összesen:	49 954	25 610	25 610	25 610