Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (I. 31.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 08- 2024. 05. 14Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (I. 31.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Ivánbattyán Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület a megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(2)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 31 178 563 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 31 178 563 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 55 298 092 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 34 779 968 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 20 518 124 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 25 005 405 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 3 601 405 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 20 518 124 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 885 876 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 885 876 Ft-ban,
eb) eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradványt, továbbá a tervezett maradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi
a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő- testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 2 fő, Közfoglalkoztatottak átlagos létszáma: 2 fő
5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 55.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2023. (I. 31.) önkormányzati rendelethez2
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|---|---|---|---|---|
Működési támogatások |
26 176 117 |
|||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
2 392 446 |
|||
Közhatalmi bevételek |
1 750 000 |
|||
Működési célú támogatások államháztartáson kívülről: |
800 000 |
|||
Működési bevételek |
60 000 |
|||
Működési bevételek összesen: |
31 178 563 |
|||
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele |
25 005 405 |
|||
Önkormányzat bevétele összesen: |
56 183 968 |
|||
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
Önkormányzati igazgatási feladatok |
7 837 000 |
263 000 |
1 500 000 |
9 600 000 |
Város- és községgazdálkodási feladatok |
2 100 000 |
2 100 000 |
||
Közvilágítás |
1 110 000 |
1 110 000 |
||
Falugondnoki szolgálat |
5 378 000 |
702 000 |
1 751 000 |
7 831 000 |
Közfoglalkoztatás, START programok |
2 813 000 |
188 000 |
198 000 |
3 199 000 |
Könyvtári-közművelődési feladatok |
200 000 |
1 000 000 |
1 200 000 |
|
Természetbeni ellátások - tűzifa |
2 473 000 |
2 473 000 |
||
Temető fenntartás |
0 |
0 |
150 000 |
150 000 |
Kiadások összesen: |
16 228 000 |
1 153 000 |
10 282 000 |
27 663 000 |
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
2 950 000 |
|||
Pénzeszköz átadás áh.belülre |
2 100 000 |
|||
Pénzeszköz átadás áh.kívűlre |
100 000 |
|||
Átadott pénzeszköz: |
2 200 000 |
|||
Tartalékok |
1 966 968 |
|||
Tárgyi eszköz beszerzés |
500 000 |
|||
Ingatlan beszerzés |
1 900 000 |
|||
Temető- kolumbárium |
2 000 000 |
|||
Felújítási alap DRV |
3 554 000 |
|||
Felhalmozási átadott pénzeszköz-visszafiz.el évi pályázat |
48 500 |
|||
Egyéb felújítások - pályázati önerők |
12 515 624 |
|||
Felhalmozási kiadások: |
20 518 124 |
|||
Költségvetési kiadások összesen: |
55 298 092 |
|||
Finanszírozási kiadások |
885 876 |
|||
Önkormányzat kiadása összesen: |
16 228 000 |
1 153 000 |
10 282 000 |
56 183 968 |
2. melléklet a 2/2023. (I. 31.) önkormányzati rendelethez3
Működési hiány fedezésére : |
3 601 405 |
Ft |
|
Felhalmozási hiány fedezésére: |
20 518 124 |
Ft |
|
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
885 876 |
Ft |
|
maradvány összesen:: |
25 005 405 |
Ft |
3. melléklet a 2/2023. (I. 31.) önkormányzati rendelethez4
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
Helyi adó |
1 750 000 |
Működési bevételek |
60 000 |
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
2 392 446 |
Átvett pénzeszköz államháztartáson kivűlről |
800 000 |
Saját bevétel összesen: |
5 002 446 |
Önkormányzat költségvetési támogatása |
26 176 117 |
Működési bevétel |
31 178 563 |
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
25 005 405 |
Önkormányzat bevételei összesen: |
56 183 968 |
Kiadási jogcímek: |
|
Személyi kiadás |
16 228 000 |
Munkaadókat terhelõ járulékok |
1 153 000 |
Dologi kiadás |
10 282 000 |
Egyéb mûködési célú kiadás |
4 166 968 |
Ellátottak juttatása |
2 950 000 |
Működési kiadás |
34 779 968 |
Felhalmozási kiadás: |
20 518 124 |
Finanszírozási kiadások: |
885 876 |
Önkormányzat kiadásai összesen: |
56 183 968 |
4. melléklet a 2/2023. (I. 31.) önkormányzati rendelethez5
Bevételi jogcímek: |
2023. terv |
2024.terv |
2025.terv |
2026.terv |
|---|---|---|---|---|
Iparűzési adó |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
Helyi adó és bírság |
750 |
750 |
750 |
750 |
Működési célú pénzeszköz átvétel |
3 193 |
800 |
800 |
800 |
Működési bevételek |
60 |
60 |
60 |
60 |
Saját bevétel összesen: |
5 003 |
2 610 |
2 610 |
2 610 |
Önkormányzat költségvetési támogatása |
26 176 |
23 000 |
23 000 |
23 000 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
|||
Előző évi pénzmaradvány |
25 005 |
0 |
0 |
0 |
Összes bevétel: |
56 184 |
25 610 |
25 610 |
25 610 |
Kiadási jogcímek: |
||||
Személyi kiadás |
16 228 |
9 800 |
9 800 |
9 800 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 153 |
1 200 |
1 200 |
1 200 |
Dologi kiadás |
10 282 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
Egyéb műk. célú kiadások |
2 200 |
2 200 |
2 200 |
2 200 |
Ellátottak juttatásai |
2 950 |
2 410 |
2 410 |
2 410 |
Tartalékok |
1 967 |
|||
Felhalmozási kiadás |
20 518 |
|||
Finanszírozási kiadások |
886 |
|||
Önkormányzat. kiadásai összesen: |
56 184 |
25 610 |
25 610 |
25 610 |
A 2. § (2) bekezdése az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (VIII. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.