Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 15Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Ivánbattyán Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület a megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(2)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 29 701 313 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 27 662 313 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 2 039 000 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 57 538 490 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 36 419 390 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 21 119 100 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 27 787 287 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 7 940 287 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 19 080 100 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 876 796 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 876 796 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 826 906 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 826 906 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradványt, továbbá a tervezett maradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi
a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő- testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 2 fő, Közfoglalkoztatottak átlagos létszáma: 2 fő
5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 55.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2024. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez2
|
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|---|---|---|---|---|
|
Működési támogatások |
20 686 304 |
|||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
3 110 125 |
|||
|
Közhatalmi bevételek |
2 750 000 |
|||
|
Működési célú támogatások államháztartáson kívülről: |
800 000 |
|||
|
Működési bevételek |
315 884 |
|||
|
Működési bevételek összesen: |
27 662 313 |
|||
|
Felhalmozási bevételek - Pénzeszk.átvétel áh-n belül: |
2 039 000 |
|||
|
Előző évi maradvány |
27 787 287 |
|||
|
Áh-n belüli megelőlegezés |
876 796 |
|||
|
Finanszírozási bevételek összesen: |
28 664 083 |
|||
|
Önkormányzat bevétele összesen: |
58 365 396 |
|||
|
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
|
Önkormányzati igazgatási feladatok |
9 457 000 |
150 000 |
1 193 000 |
10 800 000 |
|
Város- és községgazdálkodási feladatok |
2 500 000 |
2 500 000 |
||
|
Közvilágítás |
1 200 000 |
1 200 000 |
||
|
Falugondnoki szolgálat |
5 802 000 |
755 000 |
1 811 000 |
8 368 000 |
|
Közfoglalkoztatás, START programok |
3 202 000 |
209 000 |
152 000 |
3 563 000 |
|
Könyvtári-közművelődési feladatok |
400 000 |
1 210 000 |
1 610 000 |
|
|
Természetbeni ellátások - tűzifa |
2 263 994 |
2 263 994 |
||
|
Temető fenntartás |
0 |
0 |
150 000 |
150 000 |
|
Kiadások összesen: |
18 861 000 |
1 114 000 |
10 479 994 |
30 454 994 |
|
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
2 950 000 |
|||
|
Pénzeszköz átadás áh.belülre |
2 100 000 |
|||
|
Pénzeszköz átadás áh.kívűlre |
100 000 |
|||
|
Átadott pénzeszköz: |
2 200 000 |
|||
|
Tárgyi eszköz beszerzés |
500 000 |
|||
|
Ingatlan beszerzés |
2 000 000 |
|||
|
Vízlefolyó kiépítés |
1 000 000 |
|||
|
Felújítási alap DRV |
3 602 949 |
|||
|
Egyéb felújítások - pályázati önerők |
14 016 151 |
|||
|
Felhalmozási kiadások: |
21 119 100 |
|||
|
Tartalékok: |
814 396 |
|||
|
Költségvetési kiadások összesen: |
57 538 490 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
826 906 |
|||
|
Önkormányzat kiadása összesen: |
18 861 000 |
1 114 000 |
10 479 994 |
58 365 396 |
2. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez3
|
Költségvetési maradvány |
||
|
Működési hiány fedezésére : |
7 940 287 |
Ft |
|
Felhalmozási hiány fedezésére: |
19 080 100 |
Ft |
|
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
766 900 |
Ft |
|
maradvány összesen:: |
27 787 287 |
Ft |
3. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez4
|
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
|
Helyi adó |
2 750 000 |
|
Működési bevételek |
315 884 |
|
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
3 110 125 |
|
Átvett pénzeszköz áh.kívülről |
800 000 |
|
Saját bevétel összesen: |
6 976 009 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
20 686 304 |
|
Működési bevétel |
27 662 313 |
|
Felhalmozási bevétel: |
2 039 000 |
|
Előző évi maradvány : |
27 787 287 |
|
ÁH-n belüli megelőlegezések |
876 796 |
|
Finanszírozási bevételek összesen: |
28 664 083 |
|
Önkormányzat bevételei összesen: |
58 365 396 |
|
Kiadási jogcímek: |
|
|
Személyi kiadás |
18 861 000 |
|
Munkaadókat terhelõ járulékok |
1 114 000 |
|
Dologi kiadás |
10 479 994 |
|
Egyéb mûködési célú kiadás |
3 014 396 |
|
Ellátottak juttatása |
2 950 000 |
|
Működési kiadás |
36 419 390 |
|
Felhalmozási kiadás: |
21 119 100 |
|
Finanszírozási kiadások: |
826 906 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
58 365 396 |
4. melléklet az 1/2024. (II. 7.) önkormányzati rendelethez5
|
Bevételi jogcímek: |
2024.terv |
2025.terv |
2026.terv |
2027.terv |
|---|---|---|---|---|
|
Iparűzési adó |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
|
Helyi adó és bírság |
750 |
750 |
750 |
750 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
3 910 |
|||
|
Működési bevételek |
316 |
300 |
300 |
300 |
|
Saját bevétel összesen: |
6 976 |
3 050 |
3 050 |
3 050 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
20 686 |
23 000 |
23 000 |
23 000 |
|
Felhalmozási bevételek |
2 039 |
|||
|
ÁH-n belüli megelőlegezések |
877 |
|||
|
Előző évi pénzmaradvány |
27 787 |
0 |
0 |
0 |
|
Összes bevétel: |
58 365 |
26 050 |
26 050 |
26 050 |
|
Kiadási jogcímek: |
||||
|
Személyi kiadás |
18 861 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 114 |
1 200 |
1 200 |
1 200 |
|
Dologi kiadás |
10 480 |
10 240 |
10 240 |
10 240 |
|
Egyéb műk. célú kiadások |
2 200 |
2 200 |
2 200 |
2 200 |
|
Ellátottak juttatásai |
2 950 |
2 410 |
2 410 |
2 410 |
|
Tartalékok |
814 |
|||
|
Felhalmozási kiadás |
21 119 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
827 |
|||
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
58 365 |
26 050 |
26 050 |
26 050 |
A 2. § (2) bekezdése az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdése az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 21.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.