Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 11. 14Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet célja, hogy a megállapítsa azokat a bevételeket és kiadásokat, amelyekkel a helyi önkormányzat a helyi közügyek intézése érdekében törvény keretei között önállóan gazdálkodik.
[2] Ivánbattyán Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújt a rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 88 232 542 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 43 471 954 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 20 866 003 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 88 232 542 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 49 708 117 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 37 707 635 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 23 894 585 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 6 236 163 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 16 841 632 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 816 790 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 816 790 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi
a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 2 fő , közfoglalkoztatottak átlagos létszáma 2 fő.
5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 60.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2025. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez2
|
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|---|---|---|---|---|
|
Működési támogatások |
32 975 937 |
|||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
3 823 017 |
|||
|
Közhatalmi bevételek |
5 088 000 |
|||
|
Működési célú támogatások államháztartáson kívülről: |
1 000 000 |
|||
|
Működési bevételek |
585 000 |
|||
|
Működési bevételek összesen: |
43 471 954 |
|||
|
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele |
23 894 585 |
|||
|
Felhalmozási bevételek |
20 866 003 |
|||
|
Önkormányzat bevétele összesen: |
88 232 542 |
|||
|
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
|
Önkormányzati igazgatási feladatok |
14 500 000 |
150 000 |
2 070 000 |
19 170 000 |
|
Város- és községgazdálkodási feladatok |
3 600 000 |
3 600 000 |
||
|
Közvilágítás |
1 825 000 |
1 825 000 |
||
|
Falugondnoki szolgálat |
8 146 000 |
1 100 000 |
2 700 000 |
11 946 000 |
|
Közfoglalkoztatás |
3 225 000 |
205 000 |
393 017 |
3 823 017 |
|
Könyvtári-közművelődési feladatok |
600 000 |
2 900 000 |
3 500 000 |
|
|
Természetbeni ellátások |
1 974 100 |
1 974 100 |
||
|
Ellátottak pénzbeli juttatása |
3 600 000 |
|||
|
Temető fenntartás |
0 |
0 |
270 000 |
270 000 |
|
Kiadások összesen: |
26 471 000 |
1 455 000 |
15 732 117 |
49 708 117 |
|
Pénzeszköz átadás ÁH. belülre |
2 350 000 |
|||
|
Pénzeszköz átadás ÁH. kívülre |
100 000 |
|||
|
Átadott pénzeszköz: |
2 450 000 |
|||
|
Tárgyi eszköz beszerzés |
2 152 712 |
|||
|
Felújítási alap, könyvtár felújítás |
21 912 713 |
|||
|
Egyéb felújítások - pályázati önerők |
13 642 210 |
|||
|
Felhalmozási kiadások: |
35 554 923 |
|||
|
Költségvetési kiadások összesen: |
87 415 752 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
816 790 |
|||
|
Önkormányzat kiadása összesen: |
26 471 000 |
1 455 000 |
15 732 117 |
88 232 542 |
2. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési maradvány |
||
|
Működési hiány fedezésére : |
5 388 585 |
Ft |
|
Felhalmozási hiány fedezésére: |
17 689 210 |
Ft |
|
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
816 790 |
Ft |
|
maradvány összesen:: |
23 894 585 |
Ft |
3. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez3
|
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
|
Helyi adó |
5 088 000 |
|
Működési bevételek |
585 000 |
|
Átvett pénzeszköz ÁH. belülről |
3 823 017 |
|
Átvett pénzeszköz ÁH. kívülről |
1 000 000 |
|
Saját bevétel összesen: |
10 496 017 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
32 975 937 |
|
Működési bevétel |
43 471 954 |
|
Felhalmozási bevétel |
20 866 003 |
|
Előző évi költségvetési maradvány |
23 894 585 |
|
Önkormányzat bevételei összesen: |
88 232 542 |
|
Kiadási jogcímek: |
|
|
Személyi kiadás |
26 471 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 455 000 |
|
Dologi kiadás |
15 732 117 |
|
Egyéb működési célú kiadás |
2 450 000 |
|
Ellátottak juttatása |
3 600 000 |
|
Működési kiadás |
49 708 117 |
|
Felhalmozási kiadás: |
35 554 923 |
|
Tárgyi eszköz beszerzés |
2 152 712 |
|
Finanszírozási kiadások: |
816 790 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
88 232 542 |
4. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez4
|
Bevételi jogcímek: |
2025. terv |
2026. terv |
2027. terv |
2028. terv |
|---|---|---|---|---|
|
Iparűzési adó |
4 355 |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
|
Helyi adó és bírság |
733 |
750 |
750 |
750 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
4 823 |
800 |
800 |
800 |
|
Működési bevételek |
585 |
300 |
300 |
300 |
|
Saját bevétel összesen: |
10 496 |
3 850 |
3 850 |
3 850 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
32 976 |
27 800 |
27 800 |
27 800 |
|
Felhalmozási bevételek |
20 866 |
|||
|
Előző évi pénzmaradvány |
23 895 |
0 |
0 |
0 |
|
Összes bevétel: |
88 233 |
31 650 |
31 650 |
31 650 |
|
Kiadási jogcímek: |
||||
|
Személyi kiadás |
26 471 |
16 800 |
16 800 |
16 800 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 455 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
|
Dologi kiadás |
15 732 |
9 240 |
9 240 |
9 240 |
|
Egyéb műk. célú kiadások |
2 450 |
2 200 |
2 200 |
2 200 |
|
Ellátottak juttatásai |
3 600 |
2 410 |
2 410 |
|
|
Tartalékok |
||||
|
Felhalmozási kiadás |
37 708 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
817 |
|||
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
88 233 |
31 650 |
31 650 |
31 650 |
A 2. § (1) bekezdése az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.