Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 05. 14Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet célja, hogy a megállapítsa azokat a bevételeket és kiadásokat, amelyekkel a helyi önkormányzat a helyi közügyek intézése érdekében törvény keretei között önállóan gazdálkodik.
[2] Ivánbattyán Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújt a rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 66 982 689 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 42 219 237 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 66 982 689 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 48 556 689 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 17 589 210 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 23 894 585 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 6 337 452 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 17 589 210 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 868 867 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 868 867 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 836 790 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 836 790 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi
a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 2 fő , közfoglalkoztatottak átlagos létszáma 2 fő.
5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 60.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2025. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez2
|
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|
Önkormányzati hivatal működési támogatása |
||||
|
- zöldterülettel kapcsolatos feladatokra |
634 400 |
|||
|
- közvilágítás támogatására |
739 500 |
|||
|
- köztemető fenntartás támogatására |
100 000 |
|||
|
- közutak fenntartásának támogatására |
391 510 |
|||
|
- polgármesteri illetmény támogatására |
10 821 841 |
|||
|
Egyéb kötelező önkormányzati feladat támogatása |
6 600 000 |
|||
|
Települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása |
3 455 000 |
|||
|
Falugondnoki feladatok támogatása |
7 211 340 |
|||
|
Szünidei étkeztetés támogatása |
74 100 |
|||
|
Közművelődési feladatok támogatása |
2 270 000 |
|||
|
Kiegészítő támogatás |
266 700 |
|||
|
Elszámolásból származó bevételek |
21 546 |
|||
|
ÁLLAMI TÁMOGATÁS ÖSSZESEN: |
32 585 937 |
|||
|
Pótlék, bírság |
16 000 |
|||
|
Kommunális adó |
810 000 |
|||
|
Iparűzési adó |
4 340 000 |
|||
|
Egyéb saját bevételek |
470 000 |
|||
|
Közfoglalkoztatás támogatása |
2 997 300 |
|||
|
Nyári diákmunkások |
0 |
|||
|
Polgármesteri illetmény kiegészítő támogatása |
0 |
|||
|
Átvett pénzeszköz (ÁH. kívülről) |
1 000 000 |
|||
|
Finanszírozási bevétel - Előző évi pénzmaradvány |
24 763 452 |
|||
|
Felhalmozási bevételek |
||||
|
Önkormányzat bevétele összesen: |
66 982 689 |
|||
|
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
|
Önkormányzatok és Önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
14 080 000 |
100 000 |
2 439 000 |
16 619 000 |
|
Községgazdálkodás |
2 499 703 |
2 499 703 |
||
|
Temető |
160 000 |
160 000 |
||
|
Közvilágítás |
1 190 000 |
1 190 000 |
||
|
Közfoglalkoztatás |
3 999 011 |
177 000 |
262 297 |
4 438 308 |
|
Falugondnoki szolgálat |
9 500 000 |
1 000 000 |
2 330 000 |
12 830 000 |
|
Kulturális feladatok |
2 440 000 |
2 440 000 |
||
|
0 |
||||
|
0 |
||||
|
0 |
0 |
|||
|
Kiadások összesen: |
27 579 011 |
1 277 000 |
11 321 000 |
40 177 011 |
|
Szociális ellátások (természetbeni + pénzbeni) |
2 682 346 |
2 682 346 |
||
|
Ellátottak pénzbeni/természeni juttatása: |
2 682 346 |
2 682 346 |
||
|
Átadott pénzeszköz (ÁH. belülre) |
2 250 000 |
2 250 000 |
||
|
Átadott pénzeszköz (ÁH. kívülre) |
0 |
|||
|
Állami támogatás visszafizetés |
0 |
|||
|
Átadott pénzeszköz: |
2 250 000 |
2 250 000 |
||
|
Finanszírozási kiadások |
836 790 |
836 790 |
||
|
Felhalmozási kiadások: |
21 036 542 |
21 036 542 |
||
|
Önkormányzat kiadása összesen: |
27 579 011 |
1 277 000 |
37 289 888 |
66 982 689 |
2. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési maradvány |
||
|
Működési hiány fedezésére : |
5 388 585 |
Ft |
|
Felhalmozási hiány fedezésére: |
17 689 210 |
Ft |
|
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
816 790 |
Ft |
|
maradvány összesen:: |
23 894 585 |
Ft |
3. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez3
|
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
|
Helyi adó |
5 166 000 |
|
Átvett pénzeszköz (ÁH. belülről) |
2 997 300 |
|
Átvett pénzeszköz (ÁH. kívülről) |
1 000 000 |
|
Működési bevételek |
470 000 |
|
Saját bevétel összesen: |
9 633 300 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
32 585 937 |
|
Működési bevétel |
42 219 237 |
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
|
Finanszírozási bevétel - Előző évi költségvetési maradvány |
24 763 452 |
|
Önkormányzat bevételei összesen: |
66 982 689 |
|
Kiadási jogcímek: |
|
|
Személyi kiadás |
27 579 011 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 277 000 |
|
Dologi kiadás |
11 321 000 |
|
Egyéb működési célú kiadás |
2 250 000 |
|
Ellátottak juttatása |
2 682 346 |
|
Tartalékok |
0 |
|
Működési kiadás |
45 109 357 |
|
Felhalmozási kiadás: |
21 036 542 |
|
Finanszírozási kiadások: |
836 790 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
66 982 689 |
4. melléklet a 3/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez4
|
Bevételi jogcímek: |
2025. terv |
2026. terv |
2027. terv |
2028. terv |
|
Helyi adó és bírság |
5 166 000 |
5 424 300 |
5 695 515 |
5 980 291 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
2 997 300 |
3 147 165 |
3 304 523 |
3 469 749 |
|
Működési bevételek |
470 000 |
493 500 |
518 175 |
544 084 |
|
Saját bevétel összesen: |
8 633 300 |
9 064 965 |
9 518 213 |
9 994 124 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
32 585 937 |
34 215 234 |
35 925 996 |
37 722 295 |
|
Átvett pénzeszköz - ÁH. kívülről |
1 000 000 |
1 050 000 |
1 102 500 |
1 157 625 |
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Előző évi pénzmaradvány |
24 763 452 |
26 001 625 |
27 301 706 |
28 666 791 |
|
Összes bevétel: |
66 982 689 |
70 331 823 |
73 848 415 |
77 540 835 |
|
Kiadási jogcímek: |
||||
|
Személyi kiadás |
27 579 011 |
28 957 962 |
30 405 860 |
31 926 153 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 277 000 |
1 340 850 |
1 407 893 |
1 478 287 |
|
Dologi kiadás |
11 321 000 |
11 887 050 |
12 481 403 |
13 105 473 |
|
Egyéb műk. célú kiadások |
2 250 000 |
2 362 500 |
2 480 625 |
2 604 656 |
|
Ellátottak juttatásai |
2 682 346 |
2 816 463 |
2 957 286 |
3 105 151 |
|
Tartalékok |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadás |
21 036 542 |
22 088 369 |
23 192 788 |
24 352 427 |
|
Finanszírozási kiadások |
836 790 |
878 630 |
922 561 |
968 689 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
66 982 689 |
70 331 823 |
73 848 415 |
77 540 835 |
A 2. § (1) bekezdése az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 13.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.