Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 28Ivánbattyán Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
[1] A rendelet célja, hogy számot adjon azokról a bevételekről és kiadásokról amelyekkel az önkormányzat az előző évben gazdálkodott. Megállapítsa az önkormányzat mérlegét és vagyonkimutatását.
[2] Ivánbattyán Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja
1. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást 58 932 436 Ft bevétellel, 35 037 851 Ft kiadással, 23 894 585 Ft költségvetési maradvánnyal és az alábbi kiemelt kiadási előirányzatok teljesítési összegével hagyja jóvá:
a) Személyi jellegű kiadások: 17 487 181 Ft
b) Munkaadót terhelő kiadások: 1 039 242 Ft
c) Dologi kiadások: 7 794 590Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 2 430 000 Ft
e) Egyéb működési támogatások 1 325 157Ft
f) Beruházások, felújítások 4 134 775 Ft
g) Finanszírozási kiadások 826 906 Ft.
(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.
2. § Az önkormányzat a mérlegét 2. melléklete szerint fogadja el.
3. § A képviselő-testület a pénzmaradvány felhasználását a 3. melléklet szerint engedélyezi.
4. § Az önkormányzat vagyonkimutatását a 4. melléklet tartalmazza.
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Terv |
Módosított előirányzat |
Tény |
|---|---|---|---|
|
Működési támogatás |
19 607 498 |
20 686 304 |
20 686 304 |
|
Működésre átvett pénzeszközök |
656 127 |
3 110 125 |
3 176 851 |
|
Közhatalmi bevételek |
2 750 000 |
2 750 000 |
1 299 883 |
|
Működési bevételek |
300 000 |
315 884 |
1 566 436 |
|
Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről |
800 000 |
800 000 |
1 500 000 |
|
Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről |
2 039 000 |
2 038 879 |
|
|
ÁH belüli megelőlegezés |
0 |
876 796 |
876 796 |
|
Előző évi pénzmaradvány |
27 803 375 |
27 787 287 |
27 787 287 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
51 917 000 |
58 365 396 |
58 932 436 |
|
Kiadások |
|||
|
Megnevezés |
Terv |
Módosított előirányzat |
Tény |
|
Személyi juttatások |
15 932 000 |
18 861 000 |
17 487 181 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
874 000 |
1 114 000 |
1 039 242 |
|
Készletbeszerzések |
3 197 000 |
3 433 800 |
2 083 007 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
331 000 |
337 000 |
321 588 |
|
Közüzemi díjak |
1 420 000 |
1 470 600 |
1 371 102 |
|
Vásárolt élelmezés |
610 000 |
554 400 |
160 356 |
|
Karbantartás, kis javítás |
790 000 |
630 000 |
341 788 |
|
Egyéb szolgáltatások |
2 110 000 |
2 269 000 |
2 151 128 |
|
Kiküldetések kiadása |
51 200 |
51 187 |
|
|
Áfa |
1 606 000 |
1 682 473 |
1 289 000 |
|
Egyéb dologi kiadások |
50 000 |
51 521 |
25 434 |
|
Dologi kiadások összesen |
10 114 000 |
10 479 994 |
7 794 590 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatások |
2 950 000 |
2 950 000 |
2 430 000 |
|
Egyéb működési támogatások |
2 200 000 |
3 014 396 |
1 325 157 |
|
Beruházások |
2 500 000 |
4 789 000 |
3 912 055 |
|
Felújítások |
16 580 100 |
16 330 100 |
222 720 |
|
ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetés |
766 900 |
826 906 |
826 906 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
51 917 000 |
58 365 396 |
35 037 851 |
2. melléklet a 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előző időszak |
Módosítások (+/-) |
Tárgyi időszak |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
05 |
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
188 028 785 |
0 |
183 126 136 |
|
06 |
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
1 476 349 |
0 |
1 605 641 |
|
08 |
A/II/4 Beruházások, felújítások |
140 000 |
0 |
326 000 |
|
10 |
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) |
189 645 134 |
0 |
185 057 777 |
|
11 |
A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1f) |
13 104 |
0 |
13 104 |
|
16 |
A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek) |
13 104 |
0 |
13 104 |
|
22 |
A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) |
13 104 |
0 |
13 104 |
|
29 |
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) |
189 658 238 |
0 |
185 070 881 |
|
49 |
C/II/1 Forintpénztár |
98 510 |
0 |
248 830 |
|
52 |
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3) |
98 510 |
0 |
248 830 |
|
53 |
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák |
29 474 183 |
0 |
24 107 583 |
|
55 |
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2) |
29 474 183 |
0 |
24 107 583 |
|
59 |
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV) |
29 572 693 |
0 |
24 356 413 |
|
64 |
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f) |
68 292 |
0 |
100 943 |
|
68 |
D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra |
49 462 |
0 |
16 466 |
|
69 |
D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira |
4 399 |
0 |
75 752 |
|
70 |
D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre |
14 431 |
0 |
8 725 |
|
103 |
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8) |
68 292 |
0 |
100 943 |
|
108 |
D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/II/3a+…+D/II/3f) |
2 359 429 |
0 |
1 139 992 |
|
113 |
D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira |
2 359 429 |
0 |
1 113 465 |
|
114 |
D/II/3f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre |
0 |
0 |
26 527 |
|
144 |
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8) |
2 359 429 |
0 |
1 139 992 |
|
145 |
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f) |
14 703 |
0 |
14 703 |
|
151 |
D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések |
14 703 |
0 |
14 703 |
|
154 |
D/III/4 Forgótőke elszámolása |
30 000 |
0 |
30 000 |
|
160 |
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9) |
44 703 |
0 |
44 703 |
|
161 |
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) |
2 472 424 |
0 |
1 285 638 |
|
175 |
F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása |
343 054 |
0 |
410 450 |
|
177 |
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3) |
343 054 |
0 |
410 450 |
|
178 |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) |
222 046 409 |
0 |
211 123 382 |
|
179 |
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke |
221 432 350 |
0 |
221 432 350 |
|
180 |
G/II Nemzeti vagyon változásai |
-3 355 535 |
0 |
-3 355 535 |
|
181 |
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
5 454 866 |
0 |
5 454 866 |
|
182 |
G/IV Felhalmozott eredmény |
-73 530 246 |
0 |
-72 229 923 |
|
184 |
G/VI Mérleg szerinti eredmény |
1 300 323 |
0 |
-9 452 684 |
|
185 |
G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI) |
151 301 758 |
0 |
141 849 074 |
|
188 |
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
17 610 |
0 |
0 |
|
211 |
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9) |
17 610 |
0 |
0 |
|
214 |
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
270 374 |
0 |
285 712 |
|
224 |
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j) |
766 900 |
0 |
816 790 |
|
229 |
H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére |
766 900 |
0 |
816 790 |
|
235 |
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9) |
1 037 274 |
0 |
1 102 502 |
|
236 |
H/III/1 Kapott előlegek |
1 825 640 |
0 |
502 062 |
|
238 |
H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
4 469 |
0 |
4 469 |
|
245 |
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10) |
1 830 109 |
0 |
506 531 |
|
246 |
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) |
2 884 993 |
0 |
1 609 033 |
|
248 |
J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása |
2 359 429 |
0 |
1 139 992 |
|
249 |
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
1 246 359 |
0 |
2 686 798 |
|
250 |
J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek |
64 253 870 |
0 |
63 838 485 |
|
251 |
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3) |
67 859 658 |
0 |
67 665 275 |
|
252 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J) |
222 046 409 |
0 |
211 123 382 |
3. melléklet a 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Összeg |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
01 |
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei |
30 268 353 |
|
02 |
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
34 210 945 |
|
03 |
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) |
-3 942 592 |
|
04 |
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
28 664 083 |
|
05 |
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
826 906 |
|
06 |
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) |
27 837 177 |
|
07 |
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) |
23 894 585 |
|
15 |
C) Összes maradvány (=A+B) |
23 894 585 |
|
17 |
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D) |
23 894 585 |
4. melléklet a 4/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Előző év |
Tárgyév |
|
ESZKÖZÖK |
||
|
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
189 658 238 |
185 070 881 |
|
I. IMMATERIÁLIS JAVAK |
0 |
0 |
|
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK |
189 645 134 |
185 057 777 |
|
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
188 028 785 |
183 126 136 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
90 410 364 |
87 057 930 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
72 830 454 |
70 796 615 |
|
d) Üzleti vagyon |
24 787 967 |
25 271 591 |
|
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
1 476 349 |
1 605 641 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
0 |
0 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
331 178 |
114 738 |
|
d) Üzleti vagyon |
1 145 171 |
1 490 903 |
|
3. Tenyészállatok |
0 |
0 |
|
4. Beruházások, felújítások |
140 000 |
326 000 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
0 |
0 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
0 |
0 |
|
d) Üzleti vagyon |
140 000 |
326 000 |
|
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése |
0 |
0 |
|
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK |
13 104 |
13 104 |
|
1. Tartós részesedések |
13 104 |
13 104 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
0 |
0 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
0 |
0 |
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
0 |
0 |
|
d) Üzleti vagyon |
13 104 |
13 104 |
|
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0 |
0 |
|
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése |
0 |
0 |
|
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK |
0 |
0 |
|
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK |
0 |
0 |
|
I. Készletek |
0 |
0 |
|
II. Értékpapírok |
0 |
0 |
|
C/ PÉNZESZKÖZÖK |
29 572 693 |
24 356 413 |
|
I. Lekötött bankbetétek |
0 |
0 |
|
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
98 510 |
248 830 |
|
III. Forintszámlák |
29 474 183 |
24 107 583 |
|
IV. Devizaszámlák |
0 |
0 |
|
D/ KÖVETELÉSEK |
2 472 424 |
1 285 638 |
|
I. Költségvetési évben esedékes követelések |
68 292 |
100 943 |
|
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések |
2 359 429 |
1 139 992 |
|
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások |
44 703 |
44 703 |
|
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
0 |
0 |
|
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
343 054 |
410 450 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
222 046 409 |
211 123 382 |
|
FORRÁSOK |
||
|
G/ SAJÁT TŐKE |
151 301 758 |
141 849 074 |
|
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
221 432 350 |
221 432 350 |
|
II. Nemzeti vagyon változásai |
-3 355 535 |
-3 355 535 |
|
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
5 454 866 |
5 454 866 |
|
IV. Felhalmozott eredmény |
-73 530 246 |
-72 229 923 |
|
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|
VI. Mérleg szerinti eredmény |
1 300 323 |
-9 452 684 |
|
H/ KÖTELEZETTSÉGEK |
2 884 993 |
1 609 033 |
|
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
17 610 |
0 |
|
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
1 037 274 |
1 102 502 |
|
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
1 830 109 |
506 531 |
|
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK |
0 |
0 |
|
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3) |
67 859 658 |
67 665 275 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
222 046 409 |
211 123 382 |
|
EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK |
||
|
"0"-ra írt eszközök |
21 505 752 |
22 026 141 |
|
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök |
4 989 802 |
5 075 467 |
|
Használatban lévő készletek |
||
|
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.) |
21 440 535 |
21 440 535 |
|
Függő követelések |
26 727 |
-14 985 |
|
Függő kötelezettségek |
105 353 |
-5 833 |
|
Biztos (jövőbeni) követelések |
0 |
0 |