Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2018.(II.20.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 04. 09- 2025. 09. 12

Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2018.(II.20.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről1

2019.04.09.

Palkonya Község Önkormányzatának Képviselőtestülete (a továbbiakban: Képviselőtestület) az Alaptörvény 32. cikk (2) a pontjában leírt jogkörével élve, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht. 23. §-ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselőtestületére és szerveire, és

az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1)2 ,2 A képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 34.561 e Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 28.582 e Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 5.979 e Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 42.688 e Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 28.728 e Ft-ban,
- személyi jellegű kiadások 9.259 e Ft,
- munkaadókat terhelő járulékok 1.531 e Ft,
- dologi jellegű kiadások 9.963 e Ft,
- ellátottak pénzbeli juttatásai 1.366 e Ft,
- támogatások,kölcsönök 6.609 e Ft,
- tartalékok : 0 e Ft.
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 13.960 e Ft-ban
- beruházások előirányzata 0 e Ft,
- felújítások előirányzata 13.960 e Ft,
- egyéb kiadások, támogatási előirányzata 0 e Ft,
állapítja meg.
c) költségvetési hiányát 8.127 e Ft-ban,
ca) működési költségvetési hiányát 146 e Ft-ban,
cb) felhalmozási költségvetési hiányát/ 7.981 e Ft-ban,
d) előző évek felhasználható (tervezett) maradványát 8.411 e Ft-ban
da) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett
pénzmaradványát 146 e Ft-ban,
db) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett
pénzmaradványát 7.981 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
ea) a működést szolgáló finanszírozási célú
műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
eb) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú
műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
f) finanszírozási célú műveletek kiadását 284 e Ft-ban,
fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek
kiadását 284 e Ft-ban,
fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek
kiadását 0 e Ft-ban
állapítja meg.
(2) A képviselőtestülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselőtestület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradványt, továbbá a tervezett maradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2.számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselőtestület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait – amelyet a képviselőtestület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. számú melléklet tartalmazza.

3. § . 3A képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi

a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,

b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal

hagyja jóvá.

4. § A képviselőtestület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési

szervenként az alábbiak szerint határozza meg:
Önkormányzat 2 fő
Közfoglalkoztatottak átlagos létszáma: 2 fő

5. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként

működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

6. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó

költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja.
Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos –
költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási
hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

7. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület

hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
8. (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) A képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2018. évben nem tervez.

9. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

1. melléklet

Az önkormányzat egyesített bevételei és kiadásai, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai

BEVÉTELEK

ezer Ft-ban

Működési támogatások

8.725

Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

2.520

Működési célú pénzeszköz átvétel államházt.kívűlről

173

Közhatalmi bevételek

15.200

Működési bevételek

1.964

Felhalmozási célú támogatás

5.979

Költségvetési bevételek összesen:

34.561

Költségvetési maradvány igénybevétele

8.411

Önkormányzat bevétele összesen:

42.972

KIADÁSOK

Személyi juttatás

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi

Összesen

kiadás

Önkormányzati ig. feladatok

4.995

876

1.880

7.751

Város- és községrend. feladatok

0

0

3.203

3.203

Közvilágítás

960

960

Falugondnoki szolgálat

2.228

443

1.728

4.399

Közcélú foglalkoztatás

2.036

212

132

2.380

Könyvtári tevékenységek

0

0

200

200

Természetbeni szociális kiadások

0

0

1760

1.760

Temető fenntartás

0

0

100

100

Összes működési kiadás:

9.259

1.531

9.963

20.753

Helyi megállapítású ellátások

0

0

926

Bursa Hungarica/- gyvk utalvány

0

0

440

Ellátottak pénzbeni juttatása:

0

0

1.366

Pénz-

Átadás áh-belüli

1.603

0

eszköz

Egyéb hozzájárulások

826

Helyi véd. alatti ingatl.felújítása

300

átadások

Tulajdonosi hozzájárulások

3.800

Átadott pénzeszköz:

6.529

Visszatérítendő támogatások

80

300

Beruházások

0

Felújítások-vízmű-szennyvíz

5.646

Útfelújítás -Vis maior önerő

6.645

Járdafelújítás – Fejlesztési pályázat önerő

1.669

Felhalmozási kiadások összesen:

13.960

Finanszírozási kiadások-áh.belüli előleg

284

Önkormányzat kiadása összesen:

42.972

2. melléklet

Önkormányzat összevont költségvetési mérlege

Bevételi jogcímek:

Önkormányzat

Közhatalmi bevételek

15.200

Működési bevételek

1.964

Saját bevétel összesen:

17.164

Önk. költségvetési támogatása

8.725

Müködési célú tám.államháztartáson belülről

2.520

Működési pénzeszközátvétel áll.h.kívűlről

173

Működési bevételek:

28.582

Felhalmozási bevételek:

5.979

Költségvetési bevételek:

34.561

Finanszírozási bevételek:

8.411

Önkormányzat bevételei összesen:

42.972

Kiadási jogcímek:

Személyi kiadás

9.259

Munkaadókat terhelõ járulékok

1.531

Dologi kiadás

9.963

Egyéb mûködési célú támogatások, kiadások

6.609

Ellátottak juttatása

1.366

Összes működési kiadás:

28.728

Felhalmozási kiadások:

13.960

Finanszírozási kiadások

284

Önkormányzat kiadásai összesen:

42.972

3. melléklet

Bevételi jogcímek:

2018. terv

2019. terv

2020.terv

2021.terv

Intézményi működési bevétel

1.964

268

268

268

Vagyoni típusú adók

2.250

2.130

2.130

2.130

Gépjárműadó

700

700

700

700

Iparűzési adó

11.000

2.000

2.000

2.000

Idegenforgalmi adó

700

200

200

200

Egyéb közhatalmi bevétel

550

Működési célú pénzeszk. átvétel

2.693

0

0

0

Felhalmozási bevételek

5.979

Saját bevétel összesen:

25.836

5.298

5.298

5.298

Önk. költségvetési támogatása

8.725

12.844

12.844

12.844

Előző évi pénzmaradvány

8.411

0

0

0

Összes bevétel:

42.972

18.142

18.142

18.142

Kiadási jogcímek:

Személyi kiadás

9.259

7.332

7.332

7.332

Munkaadókat terhelő járulékok

1.531

1.600

1.600

1.600

Dologi kiadás

9.963

4.710

4.710

4.710

Ellátottak juttatásai

1.366

2.000

2.000

2.000

Egyéb műk. célú tám., átadások

6.609

2.500

2.500

2.500

Felhalmozási kiadás

13.960

0

0

0

Finanszírozási kiadások

284

0

0

0

Önkorm. kiadásai összesen:

42.972

18.142

18.142

18.142

4. melléklet

Bevételi jogcímek:

2018. terv

2019. terv

2020.terv

2021.terv

Intézményi működési bevétel

269

300

300

300

Vagyoni típusú adók

2.250

2.250

2.250

2.250

Gépjárműadó

700

700

700

700

Iparűzési adó

11.000

9.000

9.000

9.000

Idegenforgalmi adó

700

700

700

700

Egyéb közhatalmi bevételek

550

550

550

550

Működési célú pénzeszk. átvétel

903

0

0

0

Saját bevétel összesen:

16.372

13.500

13.500

13.500

Önk. költségvetési támogatása

7.101

7.100

7.100

7.100

Felhalmozási célú támogatások

5.591

0

0

0

Előző évi pénzmaradvány

8.411

0

0

0

Összes bevétel:

37.475

20.600

20.600

20.600

Kiadási jogcímek:

Személyi kiadás

8.677

8.000

8.000

8.000

Munkaadókat terhelő járulékok

1.533

1.460

1.460

1.460

Dologi kiadás

7.708

7.700

7.700

7.700

Ellátottak juttatásai

1.300

1.300

1.300

1.300

Egyéb műk. célú tám., átadások

6.529

2.140

2.140

2.140

Felhalmozási kiadás

11.444

0

0

0

Finanszírozási kiadások

284

0

0

0

Önkorm. kiadásai összesen:

37.475

20.600

20.600

20.600
1

Az önkormányzati rendeletet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-a hatályon kívül helyezte 2025. szeptember 13. napjával.