Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019.(II.15.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 02. 20- 2025. 09. 12

Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019.(II.15.)önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről1

2020.02.20.

Palkonya Község Önkormányzatának Képviselőtestülete (a továbbiakban: Képviselőtestület) az Alaptörvény 32. cikk (2) a pontjában leírt jogkörével élve, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht. 23. §-ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselőtestületére és szerveire, és

az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1)234 A képviselőtestület az önkormányzat 2019. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 55.038.591 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 42.392.386 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 12.646.205 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 60.427.793 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 42.130.488 Ft-ban,
- személyi jellegű kiadások 17.814.736 Ft,
- munkaadókat terhelő járulékok 2.830.146 Ft,
- dologi jellegű kiadások 13.253.606 Ft,
- ellátottak pénzbeli juttatásai 662.000 Ft,
- támogatások,egyéb műk.célú kiad 5.030.000 Ft,
- tartalékok : 2.540.000 Ft.
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 18.297.305 Ft-ban
- beruházások előirányzata 634.000 Ft,
- felújítások előirányzata 17.663.305 Ft,
- egyéb kiadások, támogatási előirányzata 0 e Ft,
állapítja meg.
c) költségvetési hiányát 5.389.202 Ft-ban,
ca) működési költségvetési hiányát 0 Ft-ban,
cb) felhalmozási költségvetési hiányát/ 5.389.202 Ft-ban,
d) előző évek felhasználható (tervezett) maradványát 5.881.749 Ft-ban
da) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett
pénzmaradványát 0 Ft-ban,
db) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett
pénzmaradványát 5.389.202 Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
ea) a működést szolgáló finanszírozási célú
műveletek bevételét 0 Ft-ban,
eb) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú
műveletek bevételét 0 Ft-ban,
f) finanszírozási célú műveletek kiadását 492.547 Ft-ban,
fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek
kiadását 492.547 Ft-ban,
fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek
kiadását 0 Ft-ban
állapítja meg.
(2) A képviselőtestülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselőtestület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradványt, továbbá a tervezett maradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2.számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselőtestület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselőtestület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. számú melléklet tartalmazza.

3. § . A képviselőtestület az önkormányzat 2019. évi

a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,

b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal

hagyja jóvá.

4. § A képviselőtestület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési

szervenként az alábbiak szerint határozza meg:
Önkormányzat 2 fő
Közfoglalkoztatottak átlagos létszáma: 1 fő

5. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként

működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

6. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó

költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja.
Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos –
költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási
hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

7. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület

hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
8. (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) A képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2019. évben nem tervez.

9. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

1. melléklet

Az önkormányzat egyesített bevételei és kiadásai, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatai

BEVÉTELEK

ezer Ft-ban

Működési támogatások

14.695.225

Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

9.481.211

Működési célú pénzeszköz átvétel államházt.kívűlről

20.000

Közhatalmi bevételek

16.282.000

Működési bevételek

1.913.950

Felhalmozási célú támogatás

10.946.205

Felhalmozási bevételek

1.700.000

Költségvetési bevételek összesen:

55.038.591

Költségvetési maradvány igénybevétele

5.881.749

Önkormányzat bevétele összesen:

60.920.340

KIADÁSOK

Személyi juttatás

Munkaadót terhelő járulékok

Dologi

Összesen

kiadás

Önkormányzati ig. feladatok

6.078.736

1.025.647

3.686.957

10.791.340

Város- és községrend. feladatok

0

0

2.937.000

2.937.000

Közvilágítás

345.000

345.000

Falugondnoki szolgálat

2.640.500

497.000

2.053.000

5.190.500

Közcélú foglalkoztatás

6.096.500

722.500

1.318.000

8.136.000

Könyvtári –közművelődési tevékenységek

3.000.000.

585.000

500.000

4.085.000

Természetbeni szociális kiadások

0

0

2.313.649

2.313.649

Temető fenntartás

0

0

100.000

100.000

Összes működési kiadás:

17.814.736

2.830.146

13.256.606

33.371

Ellátottak pénzbeni juttatása:

0

0

662.000

Pénz-

Átadás áh-belüli

1.224.000

0

eszköz

Egyéb hozzájárulások

500.000

Helyi véd. alatti ingatl.felújítása

300.000

átadások

Tulajdonosi hozzájárulások

3.000.000

Átadott pénzeszköz:

5.024.000

Visszafiz.köt.2018

6

300

Tartalékok

2.540.000

Beruházások

594.000

Felújítások-vízmű-szennyvíz

6.826.305

Útfelújítás -Vis maior önerő

8.972.000

Fejlesztési pályázat 2019 évi kiadásai

1.905.000

Felhalmozási kiadások összesen:

18.297.305

Finanszírozási kiadások-áh.belüli előleg

492.547

Önkormányzat kiadása összesen:

17.814.736

2.830.146

13.256.606

60.920.340

2. melléklet

Pénzmaradvány
Az önkormányzatnak költségvetési maradványa 5.882 ezer Ft
Maradvány felhasználása működési hiány fedezetére: 0 ezer Ft
Maradvány felhasználása felhalmozási hiány fedezetére: 5.389 ezer Ft
Finanszírozási kiadások fedezetére: 493 ezer Ft

3. melléklet

Önkormányzat összevont költségvetési mérlege

Bevételi jogcímek:

Önkormányzat

Közhatalmi bevételek

16.282.000

Működési bevételek

1.913.950

Saját bevétel összesen:

18.195.950

Önk. költségvetési támogatása

14.695.225

Müködési célú tám.államháztartáson belülről

9.481.211

Működési pénzeszközátvétel áll.h.kiv.ről

20.000

Működési bevételek:

42.392.386

Felhalmozási bevételek:

1.700.000

8.074.348

Felhalmozási pénzeszközátvétel áll.h.bel.ről

2.871.857

Költségvetési bevételek:

55.038.591

Finanszírozási bevételek:

5.881.749

Önkormányzat bevételei összesen:

60.920.340

Kiadási jogcímek:

Személyi kiadás

17.814.736

Munkaadókat terhelõ járulékok

2.830.146

Dologi kiadás

13.253.606

Egyéb mûködési célú támogatások, kiadások

7.570.000

Ellátottak juttatása

662.000

Működési kiadás:

42.130.488

Felhalmozási kiadások:

18.297.305

Finanszírozási kiadások

492.547

Önkormányzat kiadásai összesen:

60.920.340

4. melléklet

ezer Ft-ban

Bevételi jogcímek:

2019. terv

2020. terv

2021.terv

2022.terv

Intézményi működési bevétel

1.914

268

268

268

Vagyoni típusú adók

2.100

2.100

2.100

2.100

Gépjárműadó

700

700

700

700

Iparűzési adó

12.282

4.000

4.000

4.000

Idegenforgalmi adó

700

700

700

700

Egyéb közhatalmi bevétel

500

Működési célú pénzeszk. átvétel

9.501

0

0

0

Felhalmozási bevételek

4.572

Saját bevétel összesen:

32.269

7.768

7.768

7.768

Önk. költségvetési támogatása

22.269

12.314

12.314

12.314

Előző évi pénzmaradvány

5.882

0

0

0

Összes bevétel:

60.920

20.082

20.082

20.082

Kiadási jogcímek:

Személyi kiadás

17.814

8.177

7.577

7.577

Munkaadókat terhelő járulékok

2.830

1.490

1.373

1.373

Dologi kiadás

13.254

6.915

7.632

7.632

Ellátottak juttatásai

662

1.000

1.000

1.000

Egyéb műk. célú tám., átadások

7.570

2.500

2.500

2.500

Felhalmozási kiadás

18.297

0

0

0

Finanszírozási kiadások

493

0

0

0

Összes. kiadás::

60.920

20.082

20.082

20.082
1

Az önkormányzati rendeletet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 3. §-a hatályon kívül helyezte 2025. szeptember 13. napjával.

2

Módosította a 8/2019.(VII.31.) sz. önkormányzati rendelet 1.§.-a.

3

Módosította a 16/2019.(XI.18.) sz. önkormányzati rendelet 1.§-a.

4

Módosította az 1/2020.(II.20.) önkormányzati rendelet 1.§.-a.