Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 17Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Palkonya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1)1 ) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 49 411 696 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 46 411 696 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 3 000 000 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 130 885 244 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 55 495 000 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 75 390 244 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 82 059 304 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 9 083 304 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 72 390 244 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 585 756 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 585 756 Ft-ban, eb)
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradványt, továbbá a tervezett maradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi
a) általános tartalékát 0 Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal állapítja meg.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 2 fő, közfoglalkoztatottak 6 fő.
4. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 55.000,-Ft-ban állapítja meg.
5. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
6. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
7. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
8. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) A képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2022. évben nem tervez.
9. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet2
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|---|---|---|---|---|
Működési támogatások |
22 474 010 |
|||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
10 059 686 |
|||
Közhatalmi bevételek |
11 400 000 |
|||
Működési bevételek |
2 328 000 |
|||
Működési célú támogatások államháztartáson kívülről: |
150 000 |
|||
Működési bevételek összesen: |
46 411 696 |
|||
Ingatlanértékesítés |
3 000 000 |
|||
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele |
82 059 304 |
|||
Önkormányzat bevétele összesen: |
131 471 000 |
|||
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
Önkormányzati igazgatási feladatok |
9 523 000 |
1 094 000 |
1 400 000 |
12 017 000 |
Város- és községgazdálkodási feladatok |
6 900 000 |
6 900 000 |
||
Közvilágítás |
795 000 |
795 000 |
||
Falugondnoki szolgálat |
3 586 000 |
483 000 |
1 650 000 |
5 719 000 |
Közcélú foglalkoztatás |
7 516 000 |
496 000 |
518 000 |
8 530 000 |
Könyvtári-közművelődési tevékenységek |
4 260 000 |
410 000 |
4 894 856 |
9 564 856 |
Természetbeni szociális kiadások - szün.étk. |
1 258 000 |
1 258 000 |
||
Temető fenntartás |
0 |
0 |
100 000 |
100 000 |
Kiadások összesen: |
24 885 000 |
2 483 000 |
17 515 856 |
44 883 856 |
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
1 000 000 |
|||
Pénzeszköz átadás áh.belülre |
5 433 144 |
|||
Pénzeszköz átadás áh.kivűlre |
340 000 |
|||
Pénzeszköz átadás - tulajdonosi hozzájárulás |
300 000 |
|||
Átadott pénzeszköz: |
6 073 144 |
|||
Tartalékok: |
3 538 000 |
|||
Beruházások |
500 000 |
|||
Magyar Falu program felújítás-járda-épület |
21 371 373 |
|||
Út pályázat |
37 384 672 |
|||
Felújítások-vízmű-szennyvíz |
16 134 199 |
|||
Felhalmozási kiadások: |
75 390 244 |
|||
Finanszírozási kiadások |
585 756 |
2. melléklet3
Költségvetési maradvány |
||
Működési hiány fedezésére : |
9 083 304 |
Ft |
Felhalmozási hiány fedezésére: |
72 390 244 |
Ft |
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
585 756 |
Ft |
maradvány összesen:: |
82 059 304 |
Ft |
3. melléklet4
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
Helyi adó |
11 400 000 |
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
10 059 686 |
Működési bevételek |
2 328 000 |
Támogatások visszatérülése áh.kivűlről |
150 000 |
Saját bevétel összesen: |
23 937 686 |
Önk. költségvetési támogatása |
22 474 010 |
Működési bevétel |
46 411 696 |
Felhalmozási bevétel |
3 000 000 |
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
82 059 304 |
Önkormányzat bevételei összesen: |
131 471 000 |
Kiadási jogcímek: |
|
Személyi kiadás |
24 885 000 |
Munkaadókat terhelõ járulékok |
2 483 000 |
Dologi kiadás |
17 515 856 |
Egyéb mûködési célú kiadás |
9 611 144 |
Ellátottak juttatása |
1 000 000 |
Működési kiadás |
55 495 000 |
Felhalmozási kiadás: |
75 390 244 |
Finanszírozási kiadások: |
585 756 |
Önkormányzat kiadásai összesen: |
131 471 000 |
4. melléklet5
Bevételi jogcímek: |
2022. terv |
2023. terv |
2024.terv |
2025.terv |
|---|---|---|---|---|
Iparűzési adó |
6 900 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
Helyi adó és bírság |
4 500 |
2 800 |
2 800 |
2 800 |
Működési célú pénzeszköz átvétel |
10 060 |
0 |
0 |
0 |
Működési bevételek-bérbeadás |
2 328 |
330 |
330 |
330 |
Visszatérítendő támogatások bevételei |
150 |
0 |
0 |
0 |
Saját bevétel összesen: |
23 938 |
8 130 |
8 130 |
8 130 |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
22 474 |
19 000 |
19 000 |
19 000 |
Felhalmozási bevételek |
3 000 |
0 |
0 |
0 |
Előző évi pénzmaradvány |
82 059 |
0 |
0 |
0 |
Összes bevétel: |
131 471 |
27 130 |
27 130 |
27 130 |
Kiadási jogcímek: |
||||
Személyi kiadás |
24 885 |
12 000 |
12 000 |
12 000 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
2 483 |
1 862 |
1 862 |
1 862 |
Dologi kiadás |
17 516 |
10 268 |
10 268 |
10 268 |
Egyéb műk. célú kiadások |
6 073 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
Ellátottak juttatásai |
1 000 |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
Tartalékok |
3 538 |
|||
Felhalmozási kiadás |
75 390 |
|||
Finanszírozási kiadások |
586 |
|||
Önkormányzat kiadásai összesen: |
131 471 |
27 130 |
27 130 |
27 130 |
A 2. § (1) bekezdése a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 6.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (IX. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.