Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 11. 28- 2024. 05. 30Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Palkonya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 47.364.673 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 44.364.673 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 3.000.000 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 102.411.775 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 50.594.197 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 51.817.578 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 55.842.327 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 6.229.524 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 48.817.578 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 795 225 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 795 225 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradványt, továbbá a tervezett maradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi
a) általános tartalékát 0 Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal állapítja meg.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 2 fő, közfoglalkoztatottak 5 fő.
4. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 55.000,-Ft-ban állapítja meg.
5. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
6. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
7. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
8. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) A képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez.
9. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez2
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|---|---|---|---|---|
Működési támogatások |
22 851 538 |
|||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
5 058 135 |
|||
Közhatalmi bevételek |
14 133 000 |
|||
Működési bevételek |
2 222 000 |
|||
Működési célú támogatások államháztartáson kívülről: |
100 000 |
|||
Működési bevételek összesen: |
44 364 673 |
|||
Felhalmozási bevételek-ingatlan értékesítés: |
3 000 000 |
|||
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybev. |
55 842 327 |
|||
Önkormányzat bevétele összesen: |
103 207 000 |
|||
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
Önkormányzati igazgatási feladatok |
9 112 000 |
1 048 000 |
1 319 479 |
11 479 479 |
Város- és községgazdálkodási feladatok |
464 000 |
60 000 |
8 899 950 |
9 423 950 |
Közvilágítás |
2 922 000 |
2 922 000 |
||
Falugondnoki szolgálat |
4 063 000 |
529 000 |
1 650 000 |
6 242 000 |
Közcélú foglalkoztatás |
5 713 000 |
371 000 |
355 520 |
6 439 520 |
Könyvtári-közművelődési tevékenységek |
5 024 000 |
458 000 |
1 650 000 |
7 132 000 |
Természetbeni szociális kiadások - szün.étk. |
2 039 000 |
2 039 000 |
||
Temető fenntartás |
0 |
0 |
100 000 |
100 000 |
Kiadások összesen: |
24 376 000 |
2 466 000 |
18 935 949 |
45 777 949 |
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
1 000 000 |
|||
Elszámolásból származó kiadás |
1 133 248 |
|||
Pénzeszköz átadás áh.belülre |
1 893 000 |
|||
Pénzeszköz átadás áh.kivűlre |
290 000 |
|||
Pénzeszköz átadás - tulajdonosi hozzájárulás |
500 000 |
|||
Átadott pénzeszköz: |
2 683 000 |
|||
Visszafiz.köt.-átadott felh.pénzeszköz |
41 018 877 |
|||
Beruházások |
400 000 |
|||
Felújtási tartalék |
586 430 |
|||
Út pályázat |
41 018 877 |
|||
Felújítások-vízmű-szennyvíz |
10 031 750 |
|||
Felhalmozási kiadások: |
10 798 701 |
|||
Finanszírozási kiadások |
795 225 |
|||
Önkormányzat kiadása összesen: |
24 376 000 |
2 466 000 |
18 935 949 |
103 207 000 |
2. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez3
Költségvetési maradvány |
||
Működési hiány fedezésére : |
6 010 045 |
Ft |
Felhalmozási hiány fedezésére: |
49 037 057 |
Ft |
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
795 225 |
Ft |
maradvány összesen:: |
55 842 327 |
Ft |
3. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez4
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
Helyi adó |
14 133 000 |
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
5 058 135 |
Működési bevételek |
2 222 000 |
Támogatások visszatérülése áh.kivűlről |
100 000 |
Saját bevétel összesen: |
21 513 135 |
Önk. költségvetési támogatása |
22 851 538 |
Működési bevétel |
44 364 673 |
Felhalmozási bevételek |
3 000 000 |
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
55 842 327 |
Önkormányzat bevételei összesen: |
103 207 000 |
Kiadási jogcímek: |
|
Személyi kiadás |
24 376 000 |
Munkaadókat terhelõ járulékok |
2 466 000 |
Dologi kiadás |
18 935 949 |
Egyéb mûködési célú kiadás |
2 683 000 |
Elöző évi elszámolásból származó kiadás |
1 133 248 |
Ellátottak juttatása |
1 000 000 |
Működési kiadás |
50 594 197 |
Felhalmozási kiadás: |
51 817 578 |
Finanszírozási kiadások: |
795 225 |
Önkormányzat kiadásai összesen: |
103 207 000 |
4. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez5
Bevételi jogcímek: |
2022. terv |
2023. terv |
2024.terv |
2025.terv |
|---|---|---|---|---|
Iparűzési adó |
9 133 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
Helyi adó és bírság |
4 000 |
3 500 |
3 500 |
3 500 |
Működési célú pénzeszk. átvétel |
5 058 |
0 |
0 |
0 |
Működési bevételek-bérbeadás |
2 222 |
330 |
330 |
330 |
Visszatérítendő támogatások bev |
100 |
0 |
0 |
0 |
Saját bevétel összesen: |
20 513 |
8 830 |
8 830 |
8 830 |
Önk. költségvetési támogatása |
22 852 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
Felhalmozási bevételek |
3 000 |
0 |
0 |
0 |
Előző évi pénzmaradvány |
55 842 |
0 |
0 |
0 |
Összes bevétel: |
102 207 |
28 830 |
28 830 |
28 830 |
Kiadási jogcímek: |
||||
Személyi kiadás |
24 376 |
13 000 |
13 000 |
13 000 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
2 466 |
1 700 |
1 700 |
1 700 |
Dologi kiadás |
18 936 |
11 130 |
11 130 |
11 130 |
Egyéb műk. célú kiadások |
3 816 |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
Ellátottak juttatásai |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
Felhalmozási kiadás |
51 818 |
|||
Finszírozási kiadások |
795 |
|||
Önkorm. kiadásai összesen: |
103 207 |
28 830 |
28 830 |
28 830 |
A 2. § (1) bekezdése a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.