Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 17Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Palkonya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 29 951 225 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 29 951 225 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 85 068 825 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 35 509 198 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 49 559 627 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 55 912 825 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 5 557 973 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 49 559 627 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 795 225 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 795 225 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradványt, továbbá a tervezett maradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi
a) általános tartalékát 0 Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal állapítja meg.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 2 fő, közfoglalkoztatottak 5 fő.
4. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 55.000,-Ft-ban állapítja meg.
5. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
6. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
7. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
8. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) A képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez.
9. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|---|---|---|---|---|
Működési támogatások |
19 880 625 |
|||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
681 600 |
|||
Közhatalmi bevételek |
9 000 000 |
|||
Működési bevételek |
329 000 |
|||
Működési célú támogatások államháztartáson kívülről: |
60 000 |
|||
Működési bevételek összesen: |
29 951 225 |
|||
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele |
55 912 825 |
|||
Önkormányzat bevétele összesen: |
85 864 050 |
|||
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
Önkormányzati igazgatási feladatok |
9 112 000 |
1 048 000 |
1 100 000 |
11 260 000 |
Város- és községgazdálkodási feladatok |
3 500 198 |
3 500 198 |
||
Közvilágítás |
1 900 000 |
1 900 000 |
||
Falugondnoki szolgálat |
3 720 000 |
484 000 |
1 650 000 |
5 854 000 |
Közcélú foglalkoztatás |
2 372 000 |
154 000 |
0 |
2 526 000 |
Könyvtári-közművelődési tevékenységek |
3 774 000 |
458 000 |
1 600 000 |
5 832 000 |
Természetbeni szociális kiadások - szün.étk. |
1 500 000 |
1 500 000 |
||
Temető fenntartás |
0 |
0 |
100 000 |
100 000 |
Kiadások összesen: |
18 978 000 |
2 144 000 |
11 350 198 |
32 472 198 |
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
500 000 |
|||
Pénzeszköz átadás áh.belülre |
1 787 000 |
|||
Pénzeszköz átadás áh.kivűlre |
250 000 |
|||
Pénzeszköz átadás - tulajdonosi hozzájárulás |
500 000 |
|||
Átadott pénzeszköz: |
2 537 000 |
|||
Tartalékok: |
||||
Beruházások |
||||
Magyar Falu program felújítás-járda-épület |
||||
Út pályázat |
41 018 877 |
|||
Felújítások-vízmű-szennyvíz |
8 540 750 |
|||
Felhalmozási kiadások: |
49 559 627 |
|||
Finanszírozási kiadások |
795 225 |
|||
Önkormányzat kiadása összesen: |
18 978 000 |
2 144 000 |
11 350 198 |
85 864 050 |
2. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési maradvány |
||
Működési hiány fedezésére : |
5 557 973 |
Ft |
Felhalmozási hiány fedezésére: |
49 559 627 |
Ft |
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
795 225 |
Ft |
maradvány összesen:: |
55 912 825 |
Ft |
3. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
Helyi adó |
9 000 000 |
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
681 600 |
Működési bevételek |
329 000 |
Támogatások visszatérülése áh.kivűlről |
60 000 |
Saját bevétel összesen: |
10 070 600 |
Önk. költségvetési támogatása |
19 880 625 |
Működési bevétel |
29 951 225 |
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
55 912 825 |
Önkormányzat bevételei összesen: |
85 864 050 |
Kiadási jogcímek: |
|
Személyi kiadás |
18 978 000 |
Munkaadókat terhelõ járulékok |
2 144 000 |
Dologi kiadás |
11 350 198 |
Egyéb mûködési célú kiadás |
2 537 000 |
Ellátottak juttatása |
500 000 |
Működési kiadás |
35 509 198 |
Felhalmozási kiadás: |
49 559 627 |
Finanszírozási kiadások: |
795 225 |
Önkormányzat kiadásai összesen: |
85 864 050 |
4. melléklet a 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Bevételi jogcímek: |
2023. terv |
2024. terv |
2025.terv |
2026.terv |
|---|---|---|---|---|
Iparűzési adó |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
Helyi adó és bírság |
4 000 |
3 500 |
3 500 |
3 500 |
Működési célú pénzeszközök átvétele |
681 |
0 |
0 |
0 |
Működési bevételek-bérbeadás |
329 |
330 |
330 |
330 |
Visszatérítendő támogatások bevételek |
60 |
0 |
0 |
0 |
Saját bevétel összesen: |
10 070 |
8 830 |
8 830 |
8 830 |
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
19 881 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
|
Előző évi pénzmaradvány |
55 913 |
0 |
0 |
0 |
Összes bevétel: |
85 864 |
28 830 |
28 830 |
28 830 |
Kiadási jogcímek: |
||||
Személyi kiadás |
18 978 |
13 000 |
13 000 |
13 000 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
2 144 |
1 700 |
1 700 |
1 700 |
Dologi kiadás |
11 350 |
11 130 |
11 130 |
11 130 |
Egyéb műk. célú kiadások |
2 537 |
2 000 |
2 000 |
2 000 |
Ellátottak juttatásai |
500 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
Felhalmozási kiadás |
49 560 |
|||
Finanszírozási kiadások |
795 |
|||
Önkormányzat kiadásai összesen: |
85 864 |
28 830 |
28 830 |
28 830 |