Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetésről
Hatályos: 2024. 02. 17- 2024. 11. 28Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetésről
Palkonya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 34 004 608 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 34 004 608 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 55 571 000 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 36 580 000 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 18 177 652 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 21 566 392 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 2 575 392 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 18 177 652 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 813 348 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 813 348 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi maradványt, továbbá a tervezett maradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi
a) általános tartalékát 0 Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal állapítja meg.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 2 fő, közfoglalkoztatottak 4 fő.
4. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 55.000,-Ft-ban állapítja meg.
5. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
6. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
7. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
8. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) A képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2024. évben nem tervez.
9. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|---|---|---|---|---|
|
Működési támogatások |
20 768 700 |
|||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
1 506 908 |
|||
|
Közhatalmi bevételek |
11 000 000 |
|||
|
Működési bevételek |
729 000 |
|||
|
Működési bevételek összesen: |
34 004 608 |
|||
|
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele |
21 566 392 |
|||
|
Önkormányzat bevétele összesen: |
55 571 000 |
|||
|
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
|
Önkormányzati igazgatási feladatok |
10 772 000 |
1 268 000 |
1 100 000 |
13 140 000 |
|
Város- és községgazdálkodási feladatok |
4 700 000 |
4 700 000 |
||
|
Közvilágítás |
2 200 000 |
2 200 000 |
||
|
Falugondnoki szolgálat |
4 012 000 |
522 000 |
1 566 000 |
6 100 000 |
|
Közcélú foglalkoztatás |
2 807 000 |
183 000 |
0 |
2 990 000 |
|
Könyvtári-közművelődési tevékenységek |
576 000 |
43 000 |
1 481 000 |
2 100 000 |
|
Természetbeni szociális kiadások - szünidei étkeztetés |
1 350 000 |
1 350 000 |
||
|
Temető fenntartás |
0 |
0 |
100 000 |
100 000 |
|
Kiadások összesen: |
18 167 000 |
2 016 000 |
12 497 000 |
32 680 000 |
|
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
500 000 |
|||
|
Pénzeszköz átadás áh.belülre |
2 650 000 |
|||
|
Pénzeszköz átadás áh.kivűlre |
250 000 |
|||
|
Pénzeszköz átadás - tulajdonosi hozzájárulás |
500 000 |
|||
|
Átadott pénzeszköz: |
3 400 000 |
|||
|
Pályázati önerő felújításokra |
8 108 503 |
|||
|
Felújítások-vízmű-szennyvíz |
10 069 149 |
|||
|
Felhalmozási kiadások: |
18 177 652 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
813 348 |
|||
|
Önkormányzat kiadása összesen: |
18 167 000 |
2 016 000 |
12 497 000 |
55 571 000 |
2. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
Működési hiány fedezésére : |
2 575 392 |
Ft |
|
Felhalmozási hiány fedezésére: |
18 177 652 |
Ft |
|
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
813 348 |
Ft |
|
maradvány összesen:: |
21 566 392 |
Ft |
3. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
|
Helyi adó |
11 000 000 |
|
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
1 506 908 |
|
Működési bevételek |
729 000 |
|
Saját bevétel összesen: |
13 235 908 |
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
20 768 700 |
|
Működési bevétel |
34 004 608 |
|
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
21 566 392 |
|
Önkormányzat bevételei összesen: |
55 571 000 |
|
Kiadási jogcímek: |
|
|
Személyi kiadás |
18 167 000 |
|
Munkaadókat terhelõ járulékok |
2 016 000 |
|
Dologi kiadás |
12 497 000 |
|
Egyéb mûködési célú kiadás |
3 400 000 |
|
Ellátottak juttatása |
500 000 |
|
Működési kiadás |
36 580 000 |
|
Felhalmozási kiadás: |
18 177 652 |
|
Finanszírozási kiadások: |
813 348 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
55 571 000 |
4. melléklet az 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételi jogcímek: |
2024.terv |
2025.terv |
2026.terv |
2027.terv |
|---|---|---|---|---|
|
Iparűzési adó |
6 900 |
6 000 |
6 000 |
6 000 |
|
Helyi adó és bírság |
4 100 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
1 507 |
0 |
0 |
0 |
|
Működési bevételek-bérbeadás |
729 |
700 |
700 |
700 |
|
Visszatérítendő támogatások bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Saját bevétel összesen: |
13 236 |
10 700 |
10 700 |
10 700 |
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
20 769 |
21 000 |
21 000 |
21 000 |
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
|
|
Előző évi pénzmaradvány |
21 566 |
0 |
0 |
0 |
|
Összes bevétel: |
55 571 |
31 700 |
31 700 |
31 700 |
|
Kiadási jogcímek: |
||||
|
Személyi kiadás |
18 167 |
13 400 |
13 400 |
13 400 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
2 016 |
1 800 |
1 800 |
1 800 |
|
Dologi kiadás |
12 497 |
12 500 |
12 500 |
12 500 |
|
Egyéb műk. célú kiadások |
3 400 |
3 000 |
3 000 |
3 000 |
|
Ellátottak juttatásai |
500 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
|
Felhalmozási kiadás |
18 178 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
813 |
|||
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
55 571 |
31 700 |
31 700 |
31 700 |