Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 11. 25Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet célja, hogy a megállapítsa azokat a bevételeket és kiadásokat, amelyekkel a helyi önkormányzat a helyi közügyek intézése érdekében törvény keretei között önállóan gazdálkodik.
[2] Palkonya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújt a rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 73 210 315 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 62 513 359 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 10 696 956 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 100 653 842 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 57 872 620 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 42 781 222 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 28 112 909 Ft-ban,
ca) működési többlet forrását szolgáló tervezett pénzmaradványát 4 640 739 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 32 084 266 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 669 382 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 669 382 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi
a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal hagyja jóvá.
4. §2 A képviselő-testület az önkormányzat és az általa alapított költségvetési szervek költségvetési évre vonatkozó, jogviszonyonkénti tervezett létszámadatait az alábbiak szerint határozza meg
a) önkormányzatnál foglalkoztatott
aa) közalkalmazott 1 fő
ab) köztisztviselő 1 fő
ac) közfoglalkoztatott 4 fő
b) Újpetrei Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők száma 13 fő.
5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 60.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2025. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez3
|
Az önkormányzat egyesített bevételei és kiadásai, működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási |
||||
|---|---|---|---|---|
|
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|
Önkormányzati hivatal működési támogatása |
||||
|
- zöldterülettel kapcsolatos feladatokra |
1 362 400 |
|||
|
- közvilágítás támogatására |
1 832 000 |
|||
|
- köztemető fenntartás támogatására |
100 000 |
|||
|
- közutak fenntartásának támogatására |
768 810 |
|||
|
- lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatására |
17 850 |
|||
|
- polgármester illetményének támogatására |
5 410 921 |
|||
|
Egyéb kötelező önkormányzati feladat támogatása |
4 800 000 |
|||
|
Települési önkormányzatok szoc. feladatainak támogatása |
||||
|
Falugondnoki feladatok támogatása |
6 709 620 |
|||
|
Szünidei étkeztetés támogatása |
||||
|
Közművelődési feladatok támogatása |
2 270 000 |
|||
|
Kiegészítő támogatás |
533 400 |
|||
|
Elszámolásból származó bevételek |
1 710 |
|||
|
ÁLLAMI TÁMOGATÁS ÖSSZESEN: |
23 806 711 |
|||
|
Pótlék, bírság |
695 000 |
|||
|
Idegenforgalmi adó |
2 430 000 |
|||
|
Építményadó |
942 000 |
|||
|
Kommunális adó |
1 482 000 |
|||
|
Iparűzési adó |
20 696 000 |
|||
|
Egyéb saját bevételek |
1 727 000 |
|||
|
Kulturális feladatok bérjellegű támogatás |
1 522 752 |
|||
|
Közfoglalkoztatás támogatása |
8 630 896 |
|||
|
Nyári diákmunkások |
581 000 |
|||
|
Átvett pénzeszköz (ÁH. kívülről) |
||||
|
Finanszírozási bevételek- Előző évi pénzmaradvány |
28 112 909 |
|||
|
Felhalmozási bevételek |
10 696 956 |
|||
|
Önkormányzat bevétele összesen: |
101 323 224 |
|||
|
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
|
Önk. és Önk. hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
15 900 000 |
2 250 000 |
3 150 000 |
21 300 000 |
|
Községgazdálkodás |
7 000 000 |
7 000 000 |
||
|
Temető |
100 000 |
100 000 |
||
|
Közvilágítás |
1 900 000 |
1 900 000 |
||
|
Közfoglalkoztatás |
9 300 000 |
605 000 |
883 620 |
10 788 620 |
|
Falugondnoki szolgálat |
4 500 000 |
600 000 |
2 660 000 |
7 760 000 |
|
Kulturális feladatok |
1 250 000 |
39 000 |
1 810 000 |
3 099 000 |
|
Kiadások összesen: |
30 950 000 |
3 494 000 |
17 503 620 |
51 947 620 |
|
Szociális ellátások (természetbeni + pénzbeni) |
1 450 000 |
1 450 000 |
||
|
Ellátottak pénzbeni/természeni juttatása: |
1 450 000 |
1 450 000 |
||
|
Átadott pénzeszköz (ÁH. belülre) |
3 600 000 |
3 600 000 |
||
|
Átadott pénzeszköz (ÁH. kívülre) |
875 000 |
875 000 |
||
|
Állami támogatás visszafizetés |
0 |
0 |
||
|
Átadott pénzeszköz: |
4 475 000 |
4 475 000 |
||
|
Finanszírozási kiadások |
669 382 |
669 382 |
||
|
Felhalmozási kiadások: |
42 781 202 |
42 781 202 |
||
|
Önkormányzat kiadása összesen: |
30 950 000 |
3 494 000 |
66 209 822 |
101 323 204 |
2. melléklet a 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési maradvány |
||
|
Működési hiány fedezésére : |
10 877 909 |
Ft |
|
Felhalmozási hiány fedezésére: |
16 565 618 |
Ft |
|
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
669 382 |
Ft |
|
maradvány összesen:: |
28 112 909 |
Ft |
3. melléklet a 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez4
|
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
|
Helyi adó |
26 245 000 |
|
Átvett pénzeszköz (ÁH. belülről) |
10 734 648 |
|
Átvett pénzeszköz (ÁH. kívülről) |
0 |
|
Működési bevételek |
1 727 000 |
|
Saját bevétel összesen: |
38 706 648 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
23 806 711 |
|
Működési bevétel |
62 513 359 |
|
Felhalmozási bevételek |
10 696 956 |
|
Finanszírozási bevételek - Előző évi költségvetési maradvány |
28 112 909 |
|
Önkormányzat bevételei összesen: |
101 323 224 |
|
Kiadási jogcímek: |
|
|
Személyi kiadás |
30 950 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
3 494 000 |
|
Dologi kiadás |
17 503 620 |
|
Egyéb működési célú kiadás |
4 475 000 |
|
Ellátottak juttatása |
1 450 000 |
|
Tartalékok |
0 |
|
Működési kiadás |
57 872 620 |
|
Felhalmozási kiadás: |
42 781 202 |
|
Finanszírozási kiadások: |
669 382 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
101 323 204 |
4. melléklet a 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez5
|
Bevételi jogcímek: |
2025. terv |
2026. terv |
2027. terv |
2028. terv |
|---|---|---|---|---|
|
Helyi adó és bírság |
26 245 000 |
28 000 000 |
29 000 000 |
30 000 000 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
10 734 648 |
11 000 000 |
12 000 000 |
13 000 000 |
|
Működési bevételek |
1 727 000 |
2 000 000 |
2 500 000 |
3 000 000 |
|
Saját bevétel összesen: |
38 706 648 |
41 000 000 |
43 500 000 |
46 000 000 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
23 806 711 |
24 000 000 |
25 000 000 |
26 000 000 |
|
Felhalmozási bevételek |
10 696 956 |
12 000 000 |
13 500 000 |
15 000 000 |
|
Előző évi pénzmaradvány |
28 112 909 |
30 000 000 |
32 000 000 |
34 000 000 |
|
Összes bevétel: |
101 323 224 |
107 000 000 |
114 000 000 |
121 000 000 |
|
Kiadási jogcímek: |
||||
|
Személyi kiadás |
30 950 000 |
32 000 000 |
33 500 000 |
35 000 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
3 494 000 |
4 200 000 |
4 400 000 |
4 600 000 |
|
Dologi kiadás |
17 503 620 |
20 000 000 |
22 000 000 |
25 000 000 |
|
Egyéb műk. célú kiadások |
4 475 000 |
4 500 000 |
4 750 000 |
5 000 000 |
|
Ellátottak juttatásai |
1 450 000 |
1 500 000 |
1 750 000 |
2 000 000 |
|
Tartalékok |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadás |
42 781 202 |
44 100 000 |
46 750 000 |
48 400 000 |
|
Finanszírozási kiadások |
669 382 |
700 000 |
850 000 |
1 000 000 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
101 323 204 |
107 000 000 |
114 000 000 |
121 000 000 |
A 2. § (1) bekezdése a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.