Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 20Palkonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet célja, hogy a megállapítsa azokat a bevételeket és kiadásokat, amelyekkel a helyi önkormányzat a helyi közügyek intézése érdekében törvény keretei között önállóan gazdálkodik.
[2] Palkonya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújt a rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 34 287 091 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 34 287 091 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 61 730 618 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 45 165 000 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 16 565 618 Ft-ban,
bc) tartalék 0 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 28 112 909 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 10 877 909 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 16 565 618 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 669 382 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 669 382 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi
a) általános tartalékát 0 e Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 2 fő , közfoglalkoztatottak átlagos létszáma 4 fő.
5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 60.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2025. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
|---|---|---|---|---|
|
Működési támogatások |
20 912 281 |
|||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
1 445 810 |
|||
|
Közhatalmi bevételek |
11 600 000 |
|||
|
Működési bevételek |
329 000 |
|||
|
Működési bevételek összesen: |
34 287 091 |
|||
|
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele |
28 112 909 |
|||
|
Önkormányzat bevétele összesen: |
62 400 000 |
|||
|
KIADÁSOK |
Személyi juttatás |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Összesen |
|
Önkormányzati igazgatási feladatok |
15 015 000 |
2 065 000 |
1 600 000 |
18 680 000 |
|
Város- és községgazdálkodási feladatok |
6 000 000 |
6 000 000 |
||
|
Közvilágítás |
1 900 000 |
1 900 000 |
||
|
Falugondnoki szolgálat |
4 263 000 |
554 000 |
2 043 000 |
6 860 000 |
|
Közcélú foglalkoztatás |
2 750 000 |
180 000 |
0 |
2 930 000 |
|
Könyvtári-közművelődési tevékenységek |
1 250 000 |
39 000 |
1 481 000 |
2 770 000 |
|
Természetbeni szociális kiadások - szünidei gyermekétkeztetés |
950 000 |
950 000 |
||
|
Temető fenntartás |
0 |
0 |
100 000 |
100 000 |
|
Kiadások összesen: |
23 278 000 |
2 838 000 |
14 074 000 |
40 190 000 |
|
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
500 000 |
|||
|
Pénzeszköz átadás áh.belülre |
3 100 000 |
|||
|
Pénzeszköz átadás áh.kívülre |
875 000 |
|||
|
Pénzeszköz átadás - tulajdonosi hozzájárulás |
500 000 |
|||
|
Átadott pénzeszköz: |
4 475 000 |
|||
|
Pályázati önerő felújításokra |
5 203 937 |
|||
|
Felújítások-vízmű-szennyvíz |
11 361 681 |
|||
|
Felhalmozási kiadások: |
16 565 618 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
669 382 |
|||
|
Önkormányzat kiadása összesen: |
23 278 000 |
2 838 000 |
14 074 000 |
62 400 000 |
2. melléklet a 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési maradvány |
||
|
Működési hiány fedezésére : |
10 877 909 |
Ft |
|
Felhalmozási hiány fedezésére: |
16 565 618 |
Ft |
|
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
669 382 |
Ft |
|
maradvány összesen:: |
28 112 909 |
Ft |
3. melléklet a 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
|
Helyi adó |
11 600 000 |
|
Átvett pénzeszköz áh.belülről |
1 445 810 |
|
Működési bevételek |
329 000 |
|
Saját bevétel összesen: |
13 374 810 |
|
Önkormányzat költségvetési támogatása |
20 912 281 |
|
Működési bevétel |
34 287 091 |
|
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
28 112 909 |
|
Önkormányzat bevételei összesen: |
62 400 000 |
|
Kiadási jogcímek: |
|
|
Személyi kiadás |
23 278 000 |
|
Munkaadókat terhelõ járulékok |
2 838 000 |
|
Dologi kiadás |
14 074 000 |
|
Egyéb mûködési célú kiadás |
4 475 000 |
|
Ellátottak juttatása |
500 000 |
|
Működési kiadás |
45 165 000 |
|
Felhalmozási kiadás: |
16 565 618 |
|
Finanszírozási kiadások: |
669 382 |
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
62 400 000 |
4. melléklet a 3/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételi jogcímek: |
2025.terv |
2026.terv |
2027.terv |
2028.terv |
|---|---|---|---|---|
|
Iparűzési adó |
7 000 |
9 000 |
9 000 |
9 000 |
|
Helyi adó és bírság |
4 600 |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel |
1 446 |
0 |
0 |
0 |
|
Működési bevételek-bérbeadás |
329 |
350 |
350 |
350 |
|
Visszatérítendő támogatások bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Saját bevétel összesen: |
13 375 |
14 350 |
14 350 |
14 350 |
|
Önkormányzatok költségvetési támogatása |
20 912 |
23 000 |
23 000 |
23 000 |
|
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
|
|
Előző évi pénzmaradvány |
28 113 |
0 |
0 |
0 |
|
Összes bevétel: |
62 400 |
37 350 |
37 350 |
37 350 |
|
Kiadási jogcímek: |
||||
|
Személyi kiadás |
23 278 |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
2 838 |
2 600 |
2 600 |
2 600 |
|
Dologi kiadás |
14 074 |
11 250 |
11 250 |
11 250 |
|
Egyéb műk. célú kiadások |
4 475 |
3 000 |
3 000 |
3 000 |
|
Ellátottak juttatásai |
500 |
500 |
500 |
500 |
|
Felhalmozási kiadás |
16 566 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
669 |
|||
|
Önkormányzat kiadásai összesen: |
62 400 |
37 350 |
37 350 |
37 350 |