Adorjás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2023. 05. 26Adorjás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Adorjás Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.
2. Az Önkormányzat összesített 2022. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2022.évi
a) kiadási főösszegét 120 765 683 forintban,
b) bevételi főösszegét 131 904 159 forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2022. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 131 904 159 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 120 765 683 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 11 138 476 forint többlet.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 90 175 012 forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 8 783 289 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 77 000 forint,
d) B4 Működési bevételek: 9 942 198 forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 750 000 forint,
f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) B8 Finanszírozási bevételek: 22 176 660 forint,
i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig): 131 904 159 forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 121 884 961 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 9 942 198 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 77 000 forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 109 727 499 forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 22 176 660 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését és az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 46 526 680 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4 442 008 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 36 186 885 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1 892 000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 1 195 037 forint,
f) K6. Beruházások: 24 031 364 forint,
g) K7. Felújítások: 5 729 945 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) K9. Finanszírozási kiadások: 761 764 forint,
j) Költségvetési kiadások összesen: 120 765 683 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 120 265 683 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 500 000 forint,
c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 120 003 919 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 761 764 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett
a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként: ingatlan beruházás 17 434 486 forint, informatikai eszköz beruházás 181 870 forint, eszköz beruházás 6 415 008 forint,
b) teljesített felújítási kiadások: 0 forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése 3 977 000 forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint.
(2) Az Önkormányzat összevont 2022. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 11 138 476 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. melléklet szerint használható fel.
8. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem hajtott végre.
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 26 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg 10 276 420 forint hiány,
b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg 21 414 896 forint többlet.
(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés b)pontja szerinti 2022. évi teljesített többletének felhasználása egyéb működési célú finanszírozási kiadás pénzügyi művelettel történt 21 414 896 forint összegben.
(3) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2022. évi teljesített hiányának finanszírozása belső finanszírozással, az előző évek pénzmaradványának igénybevételével történt, 10 276 420 forint összegben.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.
4. Egyéb rendelkezések
12. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. Záró rendelkezések
13. § Ez a rendelet 2023. május 26-án lép hatályba.
1. melléklet az 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
D |
E |
|
---|---|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított |
Teljesítések |
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
7 713 810 |
7 713 810 |
7 713 810 |
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
0 |
0 |
0 |
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
10 252 004 |
10 174 399 |
10 174 399 |
5 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
2 270 000 |
2 270 000 |
6 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
3 443 155 |
4 972 870 |
4 972 870 |
7 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
0 |
0 |
0 |
8 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
23 678 969 |
25 131 079 |
25 131 079 |
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
0 |
0 |
10 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 |
0 |
0 |
11 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
0 |
0 |
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
0 |
0 |
13 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
59 830 030 |
65 043 933 |
65 043 933 |
14 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
83 508 999 |
90 175 012 |
90 175 012 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
D |
E |
|
---|---|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított |
Teljesítések |
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
0 |
0 |
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
0 |
0 |
0 |
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
0 |
0 |
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 |
0 |
0 |
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
0 |
8 783 289 |
8 783 289 |
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
0 |
8 783 289 |
8 783 289 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
A |
B |
C |
D |
E |
|
---|---|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
Módosított |
Teljesítések |
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
0 |
0 |
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 |
0 |
0 |
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 |
0 |
0 |
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
128 000 |
128 000 |
77 000 |
6 |
ebből a helyi adók: |
||||
7 |
- építményadó |
||||
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
||||
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
128 000 |
128 000 |
77 000 |
|
10 |
- telekadó |
||||
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
0 |
0 |
0 |
12 |
ebből a helyi adók: |
||||
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
||||
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
||||
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
0 |
0 |
0 |
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
0 |
0 |
0 |
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
0 |
0 |
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
|||
19 |
ebből a helyi adók: |
||||
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
||||
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
0 |
0 |
0 |
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
0 |
0 |
0 |
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
128 000 |
128 000 |
77 000 |
2. melléklet az 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
|
01 |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
109 727 499 |
02 |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
120 003 919 |
I |
Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02) |
-10 276 420 |
03 |
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
22 176 660 |
04 |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
761 764 |
II |
Alaptevékenység költségvetési egyenlege (03-04) |
21 414 896 |
A |
Alaptevékenység maradványa (I+II) |
11 138 476 |
05 |
Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei |
0 |
06 |
Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai |
0 |
III |
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06) |
0 |
07 |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei |
0 |
08 |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai |
0 |
IV |
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08) |
0 |
B |
Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV) |
0 |
C |
Összes maradvány (A+B) |
11 138 476 |
D. |
Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa |
106 240 |
E. |
Alaptevékenység szabad maradványa |
11 032 236 |
09 |
Az alaptevékenység maradványa felhasználható: |
0 |
10 |
- ...........................................................................célra |
0 |
11 |
- ...........................................................................célra |
0 |
12. |
- ...........................................................................célra |
0 |
F. |
Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség |
0 |
G |
Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa |
0 |
13. |
A vállalkozási maradvány felhasználható: |
0 |
14. |
- ...........................................................................célra |
0 |
15. |
- ...........................................................................célra |
0 |
16. |
- ...........................................................................célra |
0 |
3. melléklet az 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
1. I. Az adóbevételek
A |
B |
C |
D |
|
---|---|---|---|---|
1 |
Adóbevétel megnevezése |
Eredeti |
Mód. |
Éves |
2 |
Építményadó |
|||
3 |
Telekadó |
|||
4 |
Vállalkozók kommunális adója |
|||
5 |
Magánszemélyek kommunális adója |
128 000 |
128 000 |
77 000 |
6 |
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
|||
7 |
Idegenforgalmi adó épület után |
|||
8 |
Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
|||
9 |
Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) |
|||
10 |
Helyi adók összesen |
128 000 |
128 000 |
77 000 |