Adorjás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 26

Adorjás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

2023.05.26.

Adorjás Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.

2. Az Önkormányzat összesített 2022. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2022.évi

a) kiadási főösszegét 120 765 683 forintban,

b) bevételi főösszegét 131 904 159 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2022. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 131 904 159 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 120 765 683 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 11 138 476 forint többlet.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 90 175 012 forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 8 783 289 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek: 77 000 forint,

d) B4 Működési bevételek: 9 942 198 forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek: 750 000 forint,

f) B6 Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek: 22 176 660 forint,

i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig): 131 904 159 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 121 884 961 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 9 942 198 forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 77 000 forint.

(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 109 727 499 forint,

b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 22 176 660 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését és az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1. Személyi juttatások: 46 526 680 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4 442 008 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 36 186 885 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1 892 000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 1 195 037 forint,

f) K6. Beruházások: 24 031 364 forint,

g) K7. Felújítások: 5 729 945 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások: 761 764 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen: 120 765 683 forint.

(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 120 265 683 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 500 000 forint,

c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 120 003 919 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 761 764 forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként: ingatlan beruházás 17 434 486 forint, informatikai eszköz beruházás 181 870 forint, eszköz beruházás 6 415 008 forint,

b) teljesített felújítási kiadások: 0 forint.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése 3 977 000 forint.

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint.

(2) Az Önkormányzat összevont 2022. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 11 138 476 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. melléklet szerint használható fel.

8. § Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem hajtott végre.

9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 26 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg 10 276 420 forint hiány,

b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg 21 414 896 forint többlet.

(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés b)pontja szerinti 2022. évi teljesített többletének felhasználása egyéb működési célú finanszírozási kiadás pénzügyi művelettel történt 21 414 896 forint összegben.

(3) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2022. évi teljesített hiányának finanszírozása belső finanszírozással, az előző évek pénzmaradványának igénybevételével történt, 10 276 420 forint összegben.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.

4. Egyéb rendelkezések

12. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. Záró rendelkezések

13. § Ez a rendelet 2023. május 26-án lép hatályba.

1. melléklet az 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok	Módosított előirányzatok	Teljesítések
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	7 713 810	7 713 810	7 713 810
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0	0	0
4	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	10 252 004	10 174 399	10 174 399
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000	2 270 000
6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	3 443 155	4 972 870	4 972 870
7	Elszámolásokból származó bevételek	B116	0	0	0
8	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	23 678 969	25 131 079	25 131 079
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0	0
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0	0	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0	0	0
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	59 830 030	65 043 933	65 043 933
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	83 508 999	90 175 012	90 175 012

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok	Módosított előirányzatok	Teljesítések
2	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	0	0
3	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0	0	0
4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0	0	0
5	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0	0	0
6	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0	8 783 289	8 783 289
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	8 783 289	8 783 289

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok	Módosított előirányzatok	Teljesítések
2	Jövedelemadók	B31	0	0	0
3	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0	0
4	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0	0	0
5	Vagyoni típusú adók	B34	128 000	128 000	77 000
6	ebből a helyi adók:
7	- építményadó
8	- épület után fizetett idegenforgalmi adó
9	- magánszemélyek kommunális adója		128 000	128 000	77 000
10	- telekadó
11	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	0	0
12	ebből a helyi adók:
13	- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó
14	- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó
15	Fogyasztási adók	B352	0	0	0
16	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0	0
17	Gépjárműadók	B354	0	0	0
18	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
19	ebből a helyi adók:
20	- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó
21	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0	0	0
22	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	0	0
23	Közhatalmi bevételek	B3	128 000	128 000	77 000

2. melléklet az 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat összevont 2022. évi maradványa

Adatok Ft-ban

	A	B
01	Alaptevékenység költségvetési bevételei	109 727 499
02	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	120 003 919
I	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02)	-10 276 420
03	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	22 176 660
04	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	761 764
II	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (03-04)	21 414 896
A	Alaptevékenység maradványa (I+II)	11 138 476
05	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0
06	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06)	0
07	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
08	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08)	0
B	Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV)	0
C	Összes maradvány (A+B)	11 138 476
D.	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	106 240
E.	Alaptevékenység szabad maradványa	11 032 236
09	Az alaptevékenység maradványa felhasználható:	0
10	- ...........................................................................célra	0
11	- ...........................................................................célra	0
12.	- ...........................................................................célra	0
F.	Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség	0
G	Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa	0
13.	A vállalkozási maradvány felhasználható:	0
14.	- ...........................................................................célra	0
15.	- ...........................................................................célra	0
16.	- ...........................................................................célra	0

3. melléklet az 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása

1. I. Az adóbevételek

Adatok Ft-ban

	A	B	C	D
1	Adóbevétel megnevezése	Eredeti előirányzat	Mód. előirányzat	Éves teljesítés
2	Építményadó
3	Telekadó
4	Vállalkozók kommunális adója
5	Magánszemélyek kommunális adója	128 000	128 000	77 000
6	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
7	Idegenforgalmi adó épület után
8	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
9	Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány)
10	Helyi adók összesen	128 000	128 000	77 000