Baranyahídvég  Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva önkormányzat a 2018. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.

1. Általános rendelkezések

1. §

A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki. 

2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése

2. §

(1) A képviselő-testület az Baranyahídvég Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési főösszegét 119.719.514 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:  119.719.514 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:   119.719.514 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások

különbözete -: 0  forint.

3. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről           103.477.774  forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:           200.100  forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                               487.355  forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                              7.239.386  forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                      0   forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                           499.809   forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                              0   forint,

h) B8. Finanszírozási kiadások:                                                        7.815.090   forint,

     i) Költségvetési bevételek összesen:                                              119.719.514   forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                   111.992.773   forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                              7.239.386   forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                             487.355   forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata csoport                111.904.424  forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata csoport:              7.815.090  forint

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot az önkormányzat nem tervez.

4. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                    36.307.986  forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:           4.518.011  forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                          27.642.107  forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                          4.093.000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                      2.084.427 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                               44.274.095 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                               0  forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                              0  forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások :                                                                  799.888 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen:                                                      119.719.514 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                           116.508.827  forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                      3.210.687 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                               0  forint.

 (3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:                                      119.719.514  forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:                                                  0  forint.

5. §

A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások : 2.000.000  forint.

b) felújítási kiadások:    Az Önkormányzat felújítást nem tervez.

6. §

A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) 5 093 000 forint,

7. §

Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül általános és céltartalékkal nem tervez.

8. §  

Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet  az önkormányzat nem tervez így erre vonatkozó költség kimutatást nem készít.

9. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 25 fő.

10. §

(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg.

A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  0 ezer forint többlet/hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint többlet/hiány.

(2) Az önkormányzat a 2018.évi költségvetésében az előző évi 7 100 861 forint pénzmaradványának felhasználását működési célra tervezi.

(3) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. §

A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet nem válik szükségessé.

12. §

Az önkormányzatnak a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására  saját bevételt nem tervez.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13. §

A polgármester 500 ezer forint eseti értékhatárig jogosult dönteni a  költségvetésben  szereplő  forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

14. §

(1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

15. §

A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

16. §

A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

17. §

A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

18. §

A képviselő-testület a 16. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 17. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

19. §

Az önkormányzat környezetvédelmi alapot nem hoz létre.

5. Záró rendelkezések

20. §

E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseit, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló  368/2011. (XII. 31.) kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni.

21.§

E rendelet 2018. március 9-én lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1.napjától kell alkalmazni.

Baranyahídvég, 2018. március 7.

                        Nagy Csaba                                                  Takácsné Jauk Ibolya

                        Polgármester                                                             jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Baranyahídvég, 2018. március 8.

                                                                                                           Takácsné Jauk Ibolya

                                                                                                                     jegyző